(LUẬN văn THẠC sĩ) thực trạng và giải pháp phát triển bảo lãnh dự thầu cho các ngân hàng thương mại tại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG -*** LUẬN VĂN THẠC SĨ THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN BẢO LÃNH DỰ THẦU CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM Ngành: Tài - Ngân hàng DƯƠNG QUỲNH HOA Hà Nội - 2021 download by : skknchat@gmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG -*** LUẬN VĂN THẠC SĨ THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN BẢO LÃNH DỰ THẦU CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM Ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên học viên: Dương Quỳnh Hoa Người hướng dẫn: PGS TS Đặng Thị Nhàn Hà Nội - 2021 download by : skknchat@gmail.com i LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan, cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác Nếu nội dung nghiên cứu trùng lặp với cơng trình nghiên cứu cơng bố, tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm tuân thủ kết luận đánh giá luận văn Hội đồng khoa học Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Người cam đoan Dương Quỳnh Hoa download by : skknchat@gmail.com ii LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập, nghiên cứu hoàn thiện luận văn, tác giả nhận động viên, khuyến khích tạo điều kiện giúp đỡ nhiệt tình cấp lãnh đạo, anh chị em bạn bè đồng nghiệp Tác giả bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới thầy cô giáo Khoa Sau Đại học - trường Đại học Ngoại Thương đặc biệt thầy cô giáo trực tiếp giảng dạy môn học tạo điều kiện, đóng góp ý kiến cho tác giả suốt q trình học tập hồn thành luận văn thạc sĩ Đặc biệt, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới PGS TS Đặng Thị Nhàn Người trực tiếp tận tình hướng dẫn bảo, giúp đỡ tác giả tiến hành hoạt động nghiên cứu khoa học để hoàn thành luận văn Với thời gian nghiên cứu cịn hạn chế, thực tiễn cơng tác lại vô sinh động, luận văn không tránh khỏi thiếu sót, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp chân thành từ thầy giáo, cô giáo, đồng nghiệp bạn bè để đề tài hồn thiện có ý nghĩa thiết thực áp dụng thực tiễn sống Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Tác giả Dương Quỳnh Hoa download by : skknchat@gmail.com iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC SƠ ĐỒ viii DANH MỤC BIỂU ĐỒ viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN ix MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ BẢO LÃNH VÀ PHÁT TRIỂN BẢO LÃNH DỰ THẦU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan bảo lãnh ngân hàng thương mại 1.1.1 Định nghĩa bảo lãnh 1.1.2 Bản chất bảo lãnh 1.1.3 Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng 1.1.4 Vai trò bảo lãnh ngân hàng 11 1.1.5 Các chức bảo lãnh ngân hàng 13 1.1.6 Văn pháp lý điều chỉnh nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 13 1.1.7 Phân loại bảo lãnh ngân hàng 17 1.2 Tổng quan bảo lãnh dự thầu ngân hàng thương mại 20 1.2.1 Khái niệm Bảo lãnh dự thầu 20 1.2.2 Đặc điểm bảo lãnh dự thầu 21 1.2.3 So sánh biện pháp bảo lãnh dự thầu với biện pháp bảo đảm dự thầu khác 22 1.2.4 Nội dung pháp luật bảo lãnh dự thầu đấu thầu 24 1.3 Tổng quan phát triển bảo lãnh dự thầu ngân hàng thương mại 26 1.3.1 Khái niệm phát triển 26 1.3.2 Các tiêu chí đánh giá phát triển bảo lãnh dự thầu ngân hàng thương mại 27 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động bảo lãnh dự thầu Ngân hàng thương mại 29 download by : skknchat@gmail.com iv 1.3.4 Kinh nghiệm bảo lãnh dự thầu số nước giới học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam 32 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG SỬ DỤNG BẢO LÃNH DỰ THẦU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 35 2.1 Các văn pháp lý điều chỉnh hoạt động bảo lãnh dự thầu Ngân hàng thương mại Việt Nam 35 2.1.1 Hệ thống văn pháp luật Việt Nam điều chỉnh hoạt động bảo lãnh dự thầu 35 2.1.2 Hệ thống văn pháp luật quốc tế điều chỉnh hoạt động bảo lãnh dự thầu ngân hàng thương mại Việt Nam 40 2.2 Quy trình phát hành bảo lãnh dự thầu ngân hàng thương mại Việt Nam 42 2.2.1 Hồ sơ đề nghị bảo lãnh dự thầu/ Căn phát hành bảo lãnh dự thầu 44 2.2.2 Thỏa thuận cấp bảo lãnh 45 2.2.3 Cam kết bảo lãnh soạn thảo cam kết bảo lãnh dự thầu 46 2.2.4 Phát hành thư bảo lãnh 48 2.3 Một số nội dung Thư bảo lãnh dự thầu đặc trưng áp dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam 49 2.3.1 Nội dung Thư bảo lãnh theo quy định đấu thầu nước 49 2.3.2 Nội dung Thư bảo lãnh dự thầu số ngân hàng thương mại Việt Nam 52 2.3.3 Nội dung Thư bảo lãnh theo quy định đấu thầu quốc tế 55 2.4 Thực trạng hoạt động bảo lãnh dự thầu ngân hàng thương mại Việt Nam 58 2.5 Đánh giá chung hoạt động bảo lãnh dự thầu ngân hàng thương mại Việt Nam 62 2.5.1 Những kết đạt 62 2.5.2 Một số hạn chế, rủi ro nguyên nhân 64 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN BẢO LÃNH DỰ THẦU CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 69 3.1 Định hướng phát triển bảo lãnh dự thầu ngân hàng thương mại Việt Nam 69 download by : skknchat@gmail.com v 3.2 Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh dự thầu cho ngân hàng thương mại Việt Nam 72 3.2.1 Hồn thiện cải tiến quy trình nghiệp vụ bảo lãnh dự thầu ngân hàng thương mại 72 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống mẫu biểu bảo lãnh dự thầu thống 74 3.2.3 Tăng cường chất lượng công tác quản trị rủi ro nội ngân hàng thương mại nghiệp vụ bảo lãnh dự thầu 75 3.3 Một số kiến nghị 77 3.3.1 Kiến nghị với phủ quan nhà nước việc hoàn thiện hành lang pháp lý hoạt động bảo lãnh dự thầu 77 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 79 3.3.3 Kiến nghị với Khách hàng 80 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 83 PHỤ LỤC 86 download by : skknchat@gmail.com vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nghĩа tiếng Аnh Nghĩа tiếng Việt UCC Uniform Commercial Code Bộ luật thương mại thống UCP The Uniform Custom and Quy tắc thực hành thống Practice for Documentary tín dụng chứng từ Credits Thương mại cổ phần TMCP URCG URDG ICC Uniform Rules for Contract Bộ quy tắc thống bảo Guarantees lãnh hợp đồng Uniform Rules for Demand Quy tắc thống bảo lãnh Guarantees theo yêu cầu International Chamber of Phòng Thương mại Quốc tế Commerce NHNN Ngân hàng nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng BLDS Bộ luật dân ODA Official Development Vốn hợp tác phát triển thức Assistance IMF International Monetary Fund Quỹ Tiền tệ Quốc tế WB world bank Ngân hàng Thế giới ADB The Asian Development Ngân hàng Phát triển châu Á Bank Trách nhiệm hữu hạn TNHH HSBC The Hongkong and Shanghai Ngân hàng Hongkong Thượng Banking Corporation Hải download by : skknchat@gmail.com vii QR code Quick response code Mã phản hồi nhanh Bảng xếp hạng Top 500 Doanh VNR500 nghiệp lớn Việt Nam BDL Bảng liệu NHTM Ngân hàng thương mại BIDV VCB Bank for Investment and Ngân hàng Đầu tư Phát triển Development of Vietnam Việt Nam Vietnаm Comerciаl Bаnk Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nаm MB MSB ilitary Commercial Joint Ngân hàng Thương mại Cổ phần Stock Bank Quân đội Maritime Bank Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải Việt Nam SHB TCB Saigon - Ha Noi Commercial Ngân hàng thương mại cổ phần Joint Stock Bank Sài Gòn - Hà Nội Vietnam Technological and Ngân hàng Thương mại cổ phần Commerical Joint - Stock Kỹ thương Vệt Nam Bank download by : skknchat@gmail.com viii DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Mối quan hệ bên nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 10 Sơ đồ 2.1 Quy trình phát hành bảo lãnh dự thầu 43 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Tỷ trọng bảo lãnh dự thầu số ngân hàng thương mại Việt Nam 59 Biểu đồ 2.2 Tỷ trọng thu phí bảo lãnh dự thầu số ngân hàng thương mại Việt Nam 61 download by : skknchat@gmail.com 77 dụng tập quán thông lệ quốc tế Chuyên viên ngân hàng phải người phát rủi ro có đủ kiến thức kỹ tư vấn cho khách hàng để tối thiểu hoá rủi ro thân họ gặp phải, đặc biệt trường hợp phát hành bảo lãnh dự thầu vô điều kiện Quản trị rủi ro tốt giúp ngân hàng phát hiện, thống kê hạn chế tối đa rủi ro gặp phải hoạt động bảo lãnh dự thầu Từ ngân hàng thương mại xây dựng liệu quy trình thẩm định Bên bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh phương án bảo lãnh dự thầu cách đầy đủ, xác an tồn từ khâu tiếp cận thẩm định phương án Có ngân hàng thương mại dễ dàng phát triển mở rộng phạm vi hoạt động bảo lãnh dự thầu cách an toàn hiệu 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với phủ quan nhà nước việc hoàn thiện hành lang pháp lý hoạt động bảo lãnh dự thầu Mặc dù có vai trị quan trọng việc thúc đẩy kinh tế - xã hội phát triển, vấn đề thực thi pháp luật hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại trách nhiệm nhà thầu hoạt động đấu thầu Việt Nam bộc lộ nhiều bất cập Pháp luật hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại trách nhiệm nhà thầu đấu thầu thời điểm chưa đặt vị trí, chưa phát huy hết vai trị Do vậy, bảo lãnh ngân hàng thương mại trách nhiệm nhà thầu đấu thầu muốn phát huy vai trò quan trọng việc thúc đẩy kinh tế, xã hội phát triển bền vững cần có hành lang pháp lý rõ ràng, minh bạch, khoa học để điều chỉnh hoạt động diễn trình xây dựng tổ chức thực Thực tế cho thấy, tương tác phận pháp luật khơng tránh khỏi thân quan hệ xã hội pháp luật điều chỉnh có đan xen, tương tác lẫn thân văn pháp luật điều chỉnh hết lĩnh vực cụ thể Do văn pháp luật điểu chỉnh lĩnh vực nên tương thích hay xung đột ảnh hưởng lớn đến hiệu pháp luật Nhìn chung, khó đánh giá hết yếu tố ảnh hưởng đến download by : skknchat@gmail.com 78 pháp luật đa dạng đan xen yếu tố tác động Tuy nhiên, mức độ khái quát nhất, pháp luật hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại trách nhiệm nhà thầu đấu thầu chịu chi phối yếu tố: Chủ trương nhà nước việc phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng; thực trạng hoạt động bảo lãnh ngân hàng; luật pháp quốc tế tập quán quốc tế; tương tác phận pháp luật hệ thống pháp luật quốc gia khả áp dụng pháp luật chủ thể xã hội Để pháp luật phù hợp với thực tiễn quan nhà nước có thẩm quyền ban hành pháp luật phải đánh giá khả áp dụng pháp luật chủ thể liên quan Các quan nhà nước cần hoàn thiện hệ thống pháp lý điều chỉnh hoạt động bảo lãnh dự thầu Các văn pháp luật phải có tính thống nhất, ổn định tạo mơi trường cơng bằng, bình đẳng, cơng khai, minh bạch đảm bảo có đủ chế tài phù hợp hành vi vi phạm pháp luật bảo đảm dự thầu Bên cạnh đó, cần hồn thiện quy định pháp luật chủ thể tham gia đấu thầu hoàn thiện quy định pháp luật nhằm nâng cao lực chủ thể tham gia đấu thầu Đồng thời cần có quy định pháp luật việc tăng cường tuyên truyền, phổ biến kiến thức pháp luật, trọng công tác đào tạo cán Việc hoàn thiện thống Cơ quan nhà nước pháp luật hoạt động bảo lãnh dự thầu tiền đề cho việc tiến tới hoàn thiện hệ thống pháp luật Việt Nam phù hợp với tập quán quốc tế, mở rộng hội cho doanh nghiệp Việt Nam ngân hàng thương mại Việt Nam có hội tiếp cận phát triển không thị trường nước mà thị trường quốc tế Điều vô cần thiết ngân hàng muốn mở rộng quy mô, vị uy tín xếp hạng với tổ chức tín dụng nước ngồi Ngồi ra, vai trị Chính phủ pháp luật cần tăng cường công tác kiểm tra, tra, giám sát xử lý vi phạm quan quản lý nhà nước có ảnh hưởng khơng nhỏ đến hiệu pháp luật Nếu hệ thống giám sát xử lý vi phạm thực tốt hạn chế vi phạm pháp luật hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại trách nhiệm nhà thầu đấu thầu, bảo vệ quyền lợi bên liên quan ngược lại download by : skknchat@gmail.com 79 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nhà nước cần có cải tiến hướng dẫn cụ thể ngân hàng thương mại hoạt động bảo lãnh dự thầu Mặc dù có thơng tư hướng dẫn quy định bảo lãnh ngân hàng nhiên ngân hàng nhà nước cần đảm bảo phù hợp với văn pháp luật khác chi phối hoạt động đấu thầu doanh nghiệp Đồng thời ngân hàng nhà nước cần quy định rõ quy trình quy định giải tranh chấp phát sinh hoạt động bảo lãnh dự thầu Ngân hàng nhà nước cần xây dựng chế pháp lý riêng biệt để giải tranh chấp hoạt động bảo lãnh dự thầu nói riêng hoạt động bảo lãnh nói chung hoạt động mang tính đặc thù độc lập Với tính chất vậy, chế pháp lý cụ thể để giải tranh chấp phát sinh hoạt động bảo lãnh cần Ngân hàng nhà nước xây dựng hoàn thiện theo hướng rút gọn trình tự, thủ tục tố tụng so với thủ tục tố tục thông thường nhằm rút gọn thời gian giải tranh chấp đảm bảo quyền lợi lợi ích hợp pháp cho bên liên quan Nguyên tắc giải tranh chấp xét theo tính chất độc lập bảo lãnh dự thầu trách nhiệm toán bảo lãnh dự thầu phải thuộc bên bảo lãnh ngân hàng thương mại phát hành bảo lãnh bên bảo lãnh Đồng thời ngân hàng nhà nước phải quy định rõ chất bảo lãnh hoạt động độc lập nên trách nhiệm toán bảo lãnh dự thầu trường hợp phát sinh truy đòi bảo lãnh phải thuộc bên bảo lãnh, bên bảo lãnh Đồng thời xác định trách nhiệm toán bảo lãnh phải dựa sở chứng từ toán, tuân thủ nguyên tắc tính độc lập khơng bị chi phối bảo lãnh dự thầu Ngân hàng nhà nước cần giải thích làm rõ nguyên tắc bảo lãnh dự thầu: ngun tắc bảo đảm tính độc lập bảo lãnh dự thầu đề cập Nguyên tắc bảo đảm tính độc lập bảo lãnh dự thầu xuất phát từ đặc điểm chất bảo lãnh dự thầu nói riêng bảo lãnh ngân hàng nói chung Theo nguyên tắc theo mẫu bảo lãnh dự thầu vô điều kiện mà Bộ kế hoạch đầu tư ban hành cho gói thầu nói chung, ngừời nhận bảo lãnh có quyền tốn xuất trình u cầu địi tiền phù hợp mà khơng cần có chấp thuận download by : skknchat@gmail.com 80 người bảo lãnh Đồng thời, trách nhiệm toán ngừời bảo lãnh hoàn toàn độc lập với hợp đồng cấp bảo lãnh người bảo lãnh với người bảo lãnh Theo quy định Ngân hàng nhà nước nguyên tắc nêu ghi nhận ghi nhận cách gián tiếp thông qua quy định trách nhiệm toán bảo lãnh, quyền nghĩa vụ chủ thể chưa phải điều khoản riêng biệt Đặc biệt, nguyên tắc bảo đảm tính độc lập bảo lãnh, việc quy định thành nguyên tắc rõ ràng làm sáng tỏ tính độc lập lãnh dự thầu nói riêng bảo lãnh ngân hàng nói chung, hạn chế tranh chấp phát sinh việc áp dụng sai pháp luật Vì bổ sung nguyên tắc bảo đảm tính độc lập bảo lãnh dự thầu thành điều khoản riêng biệt nội dung văn pháp luật điều chỉnh hoạt động bảo lãnh ngân hàng Nội dung cụ thể sau: "Cam kết bảo lãnh có hiệu lực kể từ phát hành khơng thể bị huỷ ngang Việc tốn bảo lãnh hoàn toàn phụ thuộc vào điều khoản, điều kiện cam kết bảo lãnh thiết lập sở thoả thuận bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh, không phụ thuộc vào quan hệ khác" 3.3.3 Kiến nghị với Khách hàng Khách hàng ngân hàng thương mại hoạt động bảo lãnh dự thầu đa dạng, nhiên chủ yếu doanh nghiệp Với tình hình phát triển kinh tế chuyển đổi chế đấu thầu tại, doanh nghiệp phần lớn cần tham gia đấu thầu để thực ký kết hợp đồng có giá trị lớn Bảo lãnh dự thầu ngân hàng biện pháp bảo đảm mang lại lợi ích tài cho doanh nghiệp hoạt động đấu thầu Thông qua bảo lãnh dự thầu doanh nghiệp chứng minh lực uy tín trước Bên mời thầu/ Chủ đầu tư Tuy nhiên để bảo lãnh dự thầu phát triển trở nên phổ biến rộng rãi nữa, doanh nghiệp cần thay đổi tư để đảm bảo tối thiểu rủi ro cho doanh nghiệp, cụ thể: - Doanh nghiệp cần phải nắm rõ rủi ro mà gặp phải hoạt động bảo lãnh dự thầu, tránh trường hợp hiểu cứng nhắc theo Hồ sơ mời thầu Chủ đầu tư Bản thân doanh nghiệp tham gia đấu thầu phải cẩn trọng cân đối đảm bảo rủi ro lợi ích Để đảm bảo quyền lợi doanh nghiệp, thân doanh nghiệp cần đề xuất hoạt động bảo lãnh dự thầu không nên thiên bảo download by : skknchat@gmail.com 81 lãnh mặt cho bên thụ hưởng bảo lãnh cách sử dụng mẫu bảo lãnh có điều kiện, cho phép doanh nghiệp có quyền kiểm tra đối chiếu lỗi chứng từ phù hợp thực tế, tránh trường hợp bị truy địi bảo lãnh vơ điều kiện - Ngoài doanh nghiệp cần tự ý thức việc tham gia hoạt động đấu thầu cách có chọn lọc phù hợp với thực tế lực thân, tránh trường hợp tham gia cách tran lan phát sinh rủi ro truy đòi từ bảo lãnh dự thầu ngân hàng Điều dẫn đến suy giảm chất lượng hoạt động bảo lãnh dự thầu ngân hàng phát sinh nghĩa vụ nhận nợ bắt buộc doanh nghiệp, từ dẫn đến việc khó tiếp cận nguồn vốn cho doanh nghiệp Nhìn chung, doanh nghiệp cần trau dồi đào tạo đội ngũ nhân viên phòng ban liên quan trực tiếp đến hoạt động đấu thầu phịng đấu thầu, phịng kế tốn nắm hiểu luật quy trình phát hành bảo lãnh dự thầu ngân hàng Thông qua doanh nghiệp thuận lợi đáp ứng điều kiện phát hành bảo lãnh dự thầu ngân hàng, từ hoạt động đấu thầu mở rộng phát triển hoạt động kinh doanh doanh nghiệp download by : skknchat@gmail.com 82 KẾT LUẬN Mặc dù giai đoạn nước gồng chống dịch Covid hoành hành, lãnh đạo Đảng Nhà nước, Việt Nam nói chung có bước phát triển kinh tế đáng ghi nhận ngành Ngân hàng nói riêng trì tốc độ phát triển tiêu doanh thu lợi nhuận mức cao Những số tăng trưởng ấn tượng hoạt động đấu thầu hoạt động bảo lãnh dự thầu ngân hàng thương mại cho thấy phát triển gia tăng không ngừng nhu cầu Bên liên quan Chính điều đỏi hỏi ngân hàng thương mại cần phải nỗ lực việc cải tiến, hồn thiện thân quy trình, đội ngũ nhân ngân hàng, hướng tới phát triển mở rộng, chuẩn hoá hoạt động bảo lãnh dự thầu mà ngân hàng cung cấp đến khách hàng Với mong muốn góp phần vào phát triển hoạt động bảo lãnh dự thầu ngân hàng thương mại Việt Nam, tác giả vào nghiên cứu sở lý luận bảo lãnh dự thầu, phân tích đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh dự thầu số ngân hàng thương mại tiêu biểu để từ đưa số giải pháp thực thời gian tới Đồng thời luận văn có số kiến nghị, đề xuất với quan nhà nước có thẩm quyền, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam doanh nghiệp khách hàng tổ chức tín dụng để giải pháp mang tính khả thi Mặc dù tác giả cố gắng nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan nên đề tài khó tránh khỏi sai sót định Tác giả mong nhận góp ý Q Thầy Cơ, bạn bè anh, chị, em đồng nghiệp để đề tài ngày hoàn thiện Cuối cùng, tác giả xin chân thành cảm ơn PGS TS Đặng Thị Nhàn quan tâm tận tình hướng dẫn, bảo giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn tốt nghiệp download by : skknchat@gmail.com 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt GS TS Nguyễn Văn Tiến TS Nguyễn Thị Lan, 2014, Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê Nguyễn Văn Tiến Nguyễn Thu Thủy, 2014, Giáo trình nguyên lý nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê Quốc hội, 2013, Luật Đấu thầu Quốc hội, 2015, Bộ luật dân Quốc hội, 2010, Luật tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2015, Thông tư quy định bảo lãnh ngân hàng số 07/2015/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2017, Thông tư sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 07/2015TT-NHNN ngày 25 tháng 06 năm 2015 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định bảo lãnh ngân hàng số 13/2017/TT-NHNN Bộ kế hoạch đầu tư, 2015, Thông tư quy định chi tiết lập hồ sơ mời thầu xây lắp số 03/2015/TT-BKHĐT Bộ kế hoạch đầu tư - Bộ Tài chính, 2015, Thơng tư liên tịch quy định chi tiết việc cung cấp đăng tải thông tin đấu thầu lựa chọn nhà thầu qua mạng số 07/2015/TTLT-BKHĐT-BTC 10 Bộ kế hoạch đầu tư, 2019, Thông tư quy định chi tiết việc cung cấp, đăng tải thông tin đấu thầu, lộ trình áp dụng lựa chọn nhà thầu qua mạng quản lý, sử dụng giá trị bảo đảm dự thầu, bảo đảm thực hợp đồng khơng hồn trả 11 Trương Thanh Đức, 2020, Cẩm nang pháp luật ngân hàng, Nhà xuất trị quốc gia Sự thật 12 Trần Thị Phương Thảo, 2018, Phát triển dịch vụ bảo lãnh Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sỹ 13 Trương Thị Thu Hằng, 2013, Giải pháp hoàn thiện hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu, Luận văn thạc sỹ download by : skknchat@gmail.com 84 14 Trần Minh Thắm, 2011, Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển nhà thành phố Hồ Chí Minh (HDBank), Luận văn thạc sỹ 15 Nguyễn Minh Kiều, 2014, Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại Hiện Đại, Nhà xuất tài 16 Brett King, 2020, Bank 4.0, Nhà Xuất Bản Thông Tin Và Truyền Thông 17 Quang Minh, 2015, Hướng Dẫn Bảo Lãnh Tín Dụng Chiến Lược Kinh Doanh, Nhà xuất lao động 18 Báo Quản lý Đầu tư Đổi Tài chinh, 2016, The importance of bank guarantees in modern business (business environment in Serbia) Tài liệu Tiếng Anh 19 Roeland F Bertrams, 2012, Bank Guarantees in international trade 20 Matti S Kurkela, 2007, Letters of Credit and Bank Guarantees under International Trade Law, Oxford University Press 21 Peter S Rose and Sylvia C Hudgins, 2008, Bank Management & Financial Service Tài liệu lưu hành nội 22 Quy trình tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội hiệu lực từ ngày 19/03/2020 23 Quy định nghiệp vụ cấp tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội hiệu lực từ ngày 22/06/2020 Website 24 Bùi Đức Giang, 2020, Khuôn khổ pháp lý chung bảo lãnh nhìn từ thực tiễn cấp tín dụng có bảo đảm, Tạp chí Ngân hàng số 16, xem 08/03/2021 download by : skknchat@gmail.com 85 25 Nguyễn Thị Hòa, 2020, Những xu hướng hoạt động kinh doanh ngân hàng vấn đề đặt với ngân hàng thương mại Việt Nam, Tập chí ngân hàng số 1+2, xem 10/03/2021 26 Bùi Đức Giang, 2016, Một số rủi ro pháp lý ngành ngân hàng phát hành bảo lãnh, Tạp chí ngân hàng số 03+04, xem 15/03/2021 27 2021, Tỷ lệ áp dụng đấu thầu qua mạng địa phương năm 2020, xem 16/03/2021 28 Bích Thảo, 2016, Rủi ro từ việc bảo đảm dự thầu sai địa chỉ, xem 20/03/2021 download by : skknchat@gmail.com 86 PHỤ LỤC Một số mẫu biểu bảo lãnh ngân hàng thương mại 1.1 Mẫu bảo lãnh dự thầu Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội (MB) chia bảo lãnh dự thầu làm mẫu bảo lãnh có điều kiện bảo lãnh vô điều kiện, cụ thể mẫu biểu sau: + Mẫu bảo lãnh dự thầu có điều kiện THƯ BẢO LÃNH DỰ THẦU Số: ………………… Kính gửi: ……………………………………… Địa chỉ: ……………………………………… GCN Mã số DN: ……………………………………… (sau gọi Bên nhận bảo lãnh) ……… , ngày …… tháng …… năm ……… Bên bảo lãnh: Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) - Chi nhánh ĐKHĐ : Phòng ĐKKD cấp ngày ./ ./ Địa : Do ông, bà : ; Chức vụ: , làm đại diện Uỷ quyền : ngày ./ ./ Bên bảo lãnh: GCN đăng ký : cấp ngày ./ ./ Địa : Bên bảo lãnh chấp nhận bảo lãnh cho Bên bảo lãnh với nội dung sau: Nghĩa vụ bảo lãnh: Bảo đảm nghĩa vụ tham gia dự thầu cho Bên bảo lãnh tham gia đấu thầu………… (không bao gồm số tiền phạt vi phạm, bồi thường thiệt hại, .) theo ……… số ……… ngày tháng …… năm …… Bên mời thầu Số tiền bảo lãnh: Tối đa .(bằng chữ: ) Thời hạn bảo lãnh: Bảo lãnh dự thầu có hiệu lực từ đến 16h00 ngày (“Thời hạn hiệu lực”) Sau Thời hạn hiệu lực, Bảo lãnh tự động hết hiệu lực Bất kỳ yêu cầu mà Bên bảo lãnh nhận sau Thời hạn hiệu lực khơng có giá trị địi tiền Thực nghĩa vụ bảo lãnh: 4.1 Bên bảo lãnh cam kết toán cho Bên nhận bảo lãnh số tiền bảo lãnh tối đa trường hợp không vượt số tiền Mục Bảo lãnh sau nhận văn yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh tuyên bố Bên bảo lãnh vi phạm điều sau mà khơng tốn tốn khơng đầy đủ Số tiền bảo lãnh theo yêu cầu Bên nhận bảo lãnh: download by : skknchat@gmail.com 87 a) Bên bảo lãnh rút đơn dự thầu thời hạn có hiệu lực hồ sơ dự thầu quy định đơn dự thầu; b) Bên bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh thông báo trúng thầu thời hạn hiệu lực đơn dự thầu Bên bảo lãnh: - Từ chối thực hợp đồng; - Không từ chối cung cấp văn bảo lãnh thực hợp đồng kèm theo tài liệu, chứng từ chứng minh Bên bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ tham gia dự thầu theo Hợp đồng [gồm tài liệu sau .]; 4.2 Số tiền bảo lãnh giảm trừ tương ứng với phần giá trị Bên bảo lãnh và/ Bên bảo lãnh toán cho Bên nhận bảo lãnh 4.3 Văn yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh phải ký người đại diện theo pháp luật Bên nhận bảo lãnh người khác uỷ quyền hợp pháp, nêu rõ: (i) số tiền yêu cầu Bên bảo lãnh toán; (ii) vi phạm Bên bảo lãnh theo Mục 4.1 4.4 Bản văn yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh kèm tài liệu chứng minh vi phạm Bên nhận bảo lãnh gửi cho Bên bảo lãnh phải xuất trình trụ sở Bên bảo lãnh (nêu phần đầu cam kết bảo lãnh) thời gian làm việc Bên bảo lãnh Thời hạn hiệu lực, kèm theo gốc cam kết bảo lãnh Bảo lãnh phát hành gốc tiếng Việt cho Bên nhận bảo lãnh, không hủy ngang, khơng có giá trị chuyển nhượng Bảo lãnh điều chỉnh giải thích theo pháp luật Việt Nam NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH NGƯỜI ĐẠI DIỆN Ghi : Quý Đơn vị tra cứu trực tuyến bảo lãnh MB phát hành địa https://www.mbbank.com.vn, mục Công cụ/ Tra cứu bảo lãnh online để xác nhận tính chân thực bảo lãnh download by : skknchat@gmail.com 88 + Mẫu bảo lãnh dự thầu vô điều kiện: THƯ BẢO LÃNH DỰ THẦU Số: ………………… Kính gửi: ……………………………………… Địa chỉ: ……………………………………… GCN Mã số DN: ……………………………………… (sau gọi Bên nhận bảo lãnh Bên mời thầu) ……… , ngày …… tháng …… năm ……… Bên bảo lãnh: Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) - Chi nhánh ĐKHĐ : Phòng ĐKKD cấp ngày ./ ./ Địa : Do ông, bà : ; Chức vụ: , làm đại diện Uỷ quyền : ngày ./ ./ Bên bảo lãnh (Nhà thầu): GCN đăng ký : cấp ngày ./ ./ Địa : Bên bảo lãnh chấp nhận bảo lãnh cho Bên bảo lãnh với nội dung sau: Nghĩa vụ bảo lãnh: Bảo đảm nghĩa vụ tham gia dự thầu cho Bên bảo lãnh tham gia đấu thầu………… (không bao gồm số tiền phạt vi phạm, bồi thường thiệt hại, .) theo ……… số ……… ngày tháng …… năm …… Bên mời thầu Số tiền bảo lãnh: Tối đa (bằng chữ: .) Thời hạn bảo lãnh: Bảo lãnh dự thầu có hiệu lực từ đến 16h00 ngày (“Thời hạn hiệu lực”) Sau Thời hạn hiệu lực, Bảo lãnh tự động hết hiệu lực Bất kỳ yêu cầu mà Bên bảo lãnh nhận sau Thời hạn hiệu lực khơng có giá trị địi tiền Thực nghĩa vụ bảo lãnh: 4.1 Bên bảo lãnh cam kết tốn vơ điều kiện cho Bên nhận bảo lãnh số tiền bảo lãnh tối đa trường hợp không vượt số tiền Mục Bảo lãnh sau nhận văn yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh tuyên bố Bên bảo lãnh vi phạm điều sau mà khơng tốn tốn khơng đầy đủ Số tiền bảo lãnh theo u cầu Bên nhận bảo lãnh: a) Bên bảo lãnh rút đơn dự thầu thời hạn có hiệu lực hồ sơ dự thầu quy định đơn dự thầu; b) Bên bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh thông báo trúng thầu thời hạn hiệu lực đơn dự thầu Bên bảo lãnh: download by : skknchat@gmail.com 89 4.2 4.3 4.4 10 - Từ chối thực hợp đồng; - Không từ chối cung cấp văn bảo lãnh thực hợp đồng Số tiền bảo lãnh giảm trừ tương ứng với phần giá trị Bên bảo lãnh và/ Bên bảo lãnh toán cho Bên nhận bảo lãnh Văn yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh phải ký người đại diện theo pháp luật Bên nhận bảo lãnh người khác uỷ quyền hợp pháp, nêu rõ:(i) số tiền yêu cầu Bên bảo lãnh toán; (ii) vi phạm Bên bảo lãnh theo Mục 4.1 Bản văn yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh gửi cho Bên bảo lãnh phải xuất trình trụ sở Bên bảo lãnh (nêu phần đầu cam kết bảo lãnh) thời gian làm việc Bên bảo lãnh Thời hạn hiệu lực, kèm theo gốc cam kết bảo lãnh Bảo lãnh phát hành gốc tiếng Việt cho Bên nhận bảo lãnh, không hủy ngang, giá trị chuyển nhượng Bảo lãnh điều chỉnh giải thích theo pháp luật Việt Nam NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH NGƯỜI ĐẠI DIỆN Ghi : Quý Đơn vị tra cứu trực tuyến bảo lãnh MB phát hành địa https://www.mbbank.com.vn, mục Công cụ/ Tra cứu bảo lãnh online để xác nhận tính chân thực bảo lãnh download by : skknchat@gmail.com 90 1.2 Mẫu bảo lãnh dự thầu ngân hàng HSBC Việt Nam Kính gửi: Tên người thụ hưởng Địa người thụ hưởng BẢO LÃNH DỰ THẦU Số tham chiếu: Ngày phát hành Chúng biết (tên nhà thầu) (địa chỉ) (sau gọi “Nhà thầu”) nộp hồ sơ dự thầu tham dự đấu thầu gói thầu (tên gói thầu) (sau gọi “Hồ sơ Dự thầu”) Chúng tôi, Ngân hàng TNHH thành viên HSBC (Việt Nam), …………………… đồng ý phát hành cho (tên người thụ hưởng) (sau gọi “Bên Mời thầu”) thư bảo lãnh dự thầu (sau gọi “Thư bảo lãnh”) với trị giá (số tiền) (số tiền chữ) (sau gọi “Số tiền bảo lãnh”) để bảo lãnh cho Nhà thầu tham gia đấu thầu Ngân hàng vô điều kiện không hủy ngang cam kết trả cho Bên Mời thầu tổng số tiền Bên Mời thầu yêu cầu không vượt Số tiền bảo lãnh sau nhận được:(1) văn yêu cầu Bên Mời thầu với xác nhận văn số tiền phải trả Nhà thầu vi phạm điều kiện đây: A Nếu Nhà thầu rút Hồ sơ Dự thầu thời hạn có hiệu lực Hồ sơ Dự thầu quy định Hồ sơ Dự thầu; B Nếu Nhà thầu Bên Mời thầu thông báo trúng thầu thời hạn có hiệu lực Hồ sơ Dự thầu mà Nhà thầu: a) từ chối ký kết thực hợp đồng; b) khơng có khả nộp từ chối nộp bảo lãnh thực hợp đồng (2) Thư bảo lãnh tu chỉnh bảo lãnh có (bản chính) [NGƯỜI THỤ HƯỞNG NƯỚC NGỒI] [Bất kỳ thơng báo u cầu xuất trình cho chúng tơi theo Thư bảo lãnh này, bao gồm văn yêu cầu xác nhận nêu phải ngân hàng Quý Công ty chứng thực người có thẩm quyền ký.]/[NGƯỜI THỤ HƯỞNG TRONG NƯỚC] [Bất kỳ thông báo u cầu xuất trình cho chúng tơi theo Thư bảo lãnh này, bao gồm văn yêu cầu xác nhận nêu phải ký người đại diện theo pháp luật người đại diện theo ủy quyền Q Cơng ty đóng dấu đăng ký Quý Công ty.] Quý Công ty u cầu tốn nhiều lần theo Thư bảo lãnh này, với điều kiện tổng số tiền yêu cầu không vượt Số tiền bảo lãnh Khi văn yêu cầu thể việc yêu cầu toán phần, chúng tơi trả lại Thư bảo lãnh tu chỉnh bảo lãnh (nếu có) cho Q Cơng ty sau hồn tất việc kiểm tra chứng từ theo Thư bảo lãnh download by : skknchat@gmail.com 91 Chúng không chịu trách nhiệm thẩm tra xác nhận yêu cầu toán tài liệu khác cung cấp xuất trình cho chúng tơi theo điều khoản Thư bảo lãnh xem xác nhận chứng định cho việc nêu Thư bảo lãnh có hiệu lực kể từ (ngày hiệu lực) hết hạn vào:(i) 16h00 (giờ địa phương) (ngày); (ii) ngày mà Quý Công ty gửi đến thông báo văn xác nhận nghĩa vụ theo Thư bảo lãnh miễn trừ toàn bộ; (iii) ngày mà Thư bảo lãnh gửi trả lại cho để hủy bỏ, tùy điều kiện xảy trước (sau gọi “Ngày hết hạn”) Bất kỳ yêu cầu liên quan đến Thư bảo lãnh phải Ngân hàng nhận địa ………………………………… không muộn Ngày hết hạn Sau thời hạn này, Thư bảo lãnh hết hiệu lực cho dù có trả lại cho hay không Thư bảo lãnh khơng có giá trị trao đổi hay chuyển nhượng Thư bảo lãnh giải thích điều chỉnh theo pháp luật Việt Nam Đối với vấn đề không pháp luật Việt Nam điều chỉnh, Thư bảo lãnh tuân thủ theo Quy tắc Thống Bảo lãnh Ngân hàng (URDG) sửa đổi năm 2010, Ấn số 758 Phòng Thương mại Quốc tế Bất kỳ tranh chấp liên quan đến Thư bảo lãnh giải tịa án có thẩm quyền Việt Nam./[hoặc] [Thư bảo lãnh tuân thủ theo Quy tắc Thống Bảo lãnh Ngân hàng (URDG) sửa đổi năm 2010, Ấn số 758 Phòng Thương mại Quốc tế Ngân hàng phát hành (Chữ ký dấu) download by : skknchat@gmail.com ... 2: THỰC TRẠNG SỬ DỤNG BẢO LÃNH DỰ THẦU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 2.1 Các văn pháp lý điều chỉnh hoạt động bảo lãnh dự thầu Ngân hàng thương mại Việt Nam 2.1.1 Hệ thống văn pháp. .. 64 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN BẢO LÃNH DỰ THẦU CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 69 3.1 Định hướng phát triển bảo lãnh dự thầu ngân hàng thương mại Việt Nam ... BẢO LÃNH DỰ THẦU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 35 2.1 Các văn pháp lý điều chỉnh hoạt động bảo lãnh dự thầu Ngân hàng thương mại Việt Nam 35 2.1.1 Hệ thống văn pháp