VAMC khả năng xử lý nợ xấu cho hệ thống NH tại việt nam khoá luận tốt nghiệp 734

Họ tên sinh viên Lớp Khóa Khoa : Trần Thị Lĩnh : NHTMH : 13 : Ngân hàng NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ***** KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: VAMC - KHẢ NĂNG XỬ LÝ NỢ XẤU CHO HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Hà Nội, tháng năm 2014 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -***** © **⅛i ∙c*≠* KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: VAMC - KHẢ NĂNG XỬ LÝ NỢ XẤU CHO HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Họ tên sinh viên : Trần Thị Lĩnh Lớp : NHTMH Khóa : 13 Khoa : Ngân hàng GVHD : NGƯT PGS TS Tô Kim Ngọc Hà Nội, tháng năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan khóa luận hồn thành q trình nghiên cứu nghiêm túc tơi với giúp đỡ tận tình Giáo viên hướng dẫn NGƯT PGS TS Tô Kim Ngọc Các số liệu, kết quả, trích dẫn khóa luận có nguồn gốc rõ ràng trung thực Tác giả Lĩnh Trần Thị Lĩnh DANH MỤC LỜICÁC CẢMTỪ ƠN VIẾT TẮT Em xin bày tỏ lòng biết ơn ^^æ sâu sắc tời Thầy giáo, Cô giáo trường Học viện Ngân hàng, tới gia đình tận tình bảo, giúp đỡ em thời gian qua Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Giảng viên hướng dẫn NGƯT PGS TS Tô Kim Ngọc tận tình giúp đỡ em việc định hướng đề tài, phương pháp tiếp cận, phương pháp nghiên cứu để em hồn thành khóa luận cách tốt Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng em, việc phân tích, đánh giá thực trạng, phân tích mặt hạn chế đưa kiến nghị cho vấn đề cịn mang tính chủ quan thân, vi dù cố gắng khó tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đóng góp Thầy giáo, Cô giáo bạn bè để đề tài nghiên cứu hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 05 năm 2014 Sinh viên Lĩnh Kí hiệu viết tắt Nguyên văn TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTW Ngân hàng Trung ương VAMC Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam KAMCO Cơng ty quản lý tài sản Hàn Quốc AMC Công ty quản lý khai thác tài sản DATC Công ty mua bán xử lý tài sản tồn đọng Bộ Tài TPĐB Trái phiếu đặc biệt NHTM Ngân hàng thương mại TSĐB Tài sản đảm bảo STT Trần Thị Lĩnh 10 KDB Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc 11 DNNN Doanh nghiệp nhà nước DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, HÌNH ^s -DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Danh mục mua bán nợ xấu KAMCO (Tính đến 04/2013) 14 Bảng 2.1 Tình hình nợ xấu ngân hàng tính đến 30/06/2013 25 Bảng 2.2 Tình hình nợ xấu ngân hàng tính đến 30/09/2013 33 Bảng 3.1 Dự báo biến số vĩ mô Việt Nam thời gian tới Ernst & Y oung 45 Bảng 3.2 Tăng trưởng lạm phát Việt Nam theo dự báo IMF 46 DANH MỤC BIỂU Biểu 2.1 So sánh nợ xấu Agribank với ngân hàng khác 34 DANH MỤC HÌNH Hình 2.1 Tỉ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng giai đoạn 2002 - 04/2013 .24 Hình 2.2 Mơ hình tổ chức hoạt động VAMC .29 Hình 2.3 Quy mơ vốn số cơng ty mua bán nợ .40 Hình 3.1 Tăng trưởng lạm phát Việt Nam theo dự báo ADB 46 Hình 3.2 Tăng trưởng tín dụng hệ thống ngân hàng tháng năm 2013 - 2014 51 MỤC LỤC ^❖ra PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CÔNG TY QUẢN LÝ VÀ KHAI THÁC TÀI SẢN (AMC) 13 1.1 KHÁI NIỆM, CHỨC NĂNG, VAI TRÒ CỦA AMC 13 1.1.1 .Khái niệm 13 1.1.2 Chức 13 1.1.3 Vai trò AMC 14 1.2 MƠ HÌNH TỔ CHỨC CỦA AMC 16 1.3 CƠ CHẾ HOẠT ĐỘNG CỦA AMC 17 1.3.1 Nguồn vốn hoạt động AMC .17 1.3.2 .Hoạt động sử dụng vốn AMC 18 1.4.1 Kinh nghiệm Hàn Quốc 20 1.4.2 Kinh nghiệm Thái Lan 24 DỤNG VIỆT NAM (VAMC) 32 2.1.1 .Sự đời chức VAMC 32 2.1.2 Mô hình tổ chức VAMC 38 2.1.3 Ng uyên tắc hoạt động VAMC 39 2.2.1 Ng uồn vốn hoạt động VAMC 40 2.2.2 Hoạt động mua nợ xấu VAMC 41 2.2.3 Hoạt động xử lý nợ xấu VAMC 44 2.3.ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CỦA VAMC 46 3.1 XU HƯỚNG NỢ XẤU THỜI GIAN TỚI 54 3.1.1 Mơi trường kinh doanh khó khăn 54 3.1.2 Ảnh hưởng Thông tư 02/2014/TT-NHNN Thông tư 09/2014/TT-NHNN đến nợ xấu thời gian tới 57 3.1.3 Nhu cầu tăng dư nợ tín dụng cho phát triển kinh tế 61 3.2 GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU QUA VAMC THỜI GIAN TỚI 62 3.2.1 Minh bạch số nợ xấu 62 3.2.2 .Phát triển thị trường mua bán nợ 63 3.2.3 Hoàn thiện phương án mua, bán nợ 67 3.2.4 Tháo gỡ vướng mắc trình xử lý tài sản đảm bảo 67 3.2.5 Đẩy nhanh công tác thi hành án 67 3.2.6 Xác định nguồn tiền xử lý nợ xấu 68 3.2.7 .Giao quyền đặc biệt cho VAMC KẾT LUẬN Tình trạng nợ xấu chiếm tỷ trọng lớn có xu hướng gia tăng danh mục tài sản hệ thống NHTM Việt Nam Xử lý nợ xấu khơng cịn việc thân NHTM mà vấn đề cấp thiết mang tính chất quốc gia Cùng với Đề án "Xử lý nợ xấu hệ thống TCTD", VAMC dần thành lập thức đời vào ngày 27/06/2013 VAMC hình thành, bước tiến quan trọng lộ trình xử lý nợ xấu Chính phủ Tuy nhiên, từ thành lập đến nay, hoạt động VAMC không tránh khỏi việc gặp phải khó khăn định Trong phạm vi nghiên cứu, khóa luận đưa giải pháp nhằm cải thiện hoạt động VAMC tiến trình xử lý nợ xấu Với nội dung này, khóa luận hồn thành nhiệm vụ: - Thứ nhất, hệ thống hóa, tổng hợp phân tích vấn đề lý luận liên quan đến AMC hoạt động mua bán nợ AMC - Thứ hai, từ việc phân tích thực trạng hoạt động VAMC từ thành lập đến việc xử lý nợ xấu, khóa luận vướng mắc mà VAMC gặp phải - Thứ ba, từ đánh giá thực trạng hoạt động điểm nghẽn hoạt động VAMC, cộng với việc đưa dự báo số nợ xấu thời gian tới, khóa luận đưa kiến nghị, giải pháp nhằm giúp VAMC bước hoàn thiện hoạt đọng xử lý nợ xấu cách hiệu Tuy nhiên, nội dung nghiên cứu mới, với tầm nhìn, hiểu biết khả có hạn em nên khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận quan tâm, góp ý thầy, giáo để hồn thiện đề tài nghiên cứu DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ^^ - Gafin.vn, Tăng trưởng tín dụng năm 2013 đạt mức 12,51%, Thứ ba | 21/01/2014, http://gafin.vn/2014012108033255p0c34/tang-truong-tin-dung-nam-2013-datmuc1251.htm Tăng trưởng tín dụng năm 2013 đạt mức 12,51% Đó thơng tin NHNN Việt Nam thức cơng bố buổi gặp mặt nhà báo thường xuyên cộng tác, hỗ trợ truyền thông cho ngành Ngân hàng Như vậy, tăng trưởng tín dụng năm 2013 vượt kế hoạch đề 12% Ông Lê Đức Thọ - Chánh Văn phòng NHNN cho biết, để đạt mức tăng trưởng trên, riêng quý 4/2013 tín dụng có tăng trưởng mạnh tới gần 4% Tính đến ngày 31/12/2013, tổng phương tiện tốn tăng 18,51% Về vấn đề xử lý nợ xấu, ông Lê Đức Thọ thông tin, năm 2013 gần 40.000 tỷ đồng nợ xấu Công ty Quản lý Tài sản tổ chức tín dụng (VAMC) mua lại từ ngân hàng Sau thời gian thăm dò, nhà băng chủ động cấu bán lại nợ xấu cho VAMC Như vậy, tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng giảm xuống 3,79% - giảm gần 1% so với hồi đầu năm 2013 Cafef.vn, Năm 2012: Tăng trưởng tín dụng đạt 8,91%, http://cafef.vn/taichinhngan-hang/nam-2012-tang-truong-tin-dung-dat-891-20130109102249ca34.chn Các giải pháp tín dụng điều hành linh hoạt theo hướng mở rộng tín dụng đơi với an tồn hoạt động TCTD, cấu tín dụng chuyển hướng tích cực phù hợp với chủ trương chống la hóa tập trung vốn vào hoạt động sản xuất-kinh doanh, lĩnh vực ưu tiên Chính phủ Đến cuối năm 2012, tăng trưởng tín dụng đạt khoảng nghiệp, nông thôn tăng khoảng 8%, Bất ngờtínnợdụng xấu xuất khủng trêntăng 9% khoảng 14%, tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa tăng khoảng 6,15% Dư nợ cho vay lĩnh vực khơng khuyến khích ĐVT: tỷ đồng giảm chiếm tỷ trọng khoảng 4,4% so tổng dư nợ cho vay kinh tế Cafef.vn, Tăng trưởng tín dụng năm 2011 11%, http://cafef.vn/tai-chinhngan-hang∕tang-truong-tin-dung-nam-2011-duoi-112012118164659941ca34.chn Theo đó, tăng trưởng tín dụng đến 21/12/2011 ước tăng 0,77% so với tháng trước, tín dụng VND tăng 1,05% tín dụng ngoại tệ giảm 0,17% Tăng trưởng tín dụng năm 2011 ước tăng 10,9%, số hon nửa so với số đưa Nghị 11 thấp hon so với kế hoạch điều chỉnh NHNN từ 15-17% Tạp chí Tài chính, “Bức tranh” nợ xấu giai đoạn 2011 - 2013?, http://www.tapchitaichinh.vn/Trao-doi-Binh-luan/Buc-tranh-no-xau-giaidoan-20112013/39689.tctc Thực trạng nợ xấu Việt Nam Năm 2011, lần Ngân hàng Nhà nước (NHNN) chủ động công bố tỷ lệ nợ xấu ngân hàng Theo đó, nợ xấu tồn hệ thống ngân hàng mức 3,6 - 3,8% tổng dư nợ Con số tới cuối năm 2012, theo công bố NHNN 4,08 %, cho dù theo tổ chức đánh giá độc lập số thực tế cao hon nhiều Bước sang năm 2013, tỷ lệ nợ xấu tiếp tục tăng cao, chạm mức 4,67% vào tháng 4/2013 Tuy nhiên, số mà NHNN vừa cập nhật tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tín dụng tính đến tháng 6/2013 cịn mức 4,46%, giảm đáng kể so với mức 4,65% tính đến cuối tháng 5/2013 VietStock.vn, Sức khỏe ngân hàng sao?, http://vietstock.vn/2013/08/suckhoe-ngan-hang-nay-ra-sao-737-312043.htm Nợ xấu ngân hàng tiếp tục xu hướng tăng kết hoạt động kinh doanh không sáng sủa, lợi nhuận tổng tài sản giảm, tăng trưởng cho vay số âm 30/06/2013 Chì tiêu PGBank Nự nhóm Nợ xấu 49 197 31/12/2012 Tỷ lệ nợ xấu (%) 10 Nợ nhóm ’5 _241.06 Nợ xấu 332 12 Tỷ lệ nợ xấu (%) 66 SHB NVB PVF Techcomban k ACB VCB PNB BID STBMBB CTG EIB 3,186.0 4871 1,233.6 1,298.5 1781 86 2,226 98 6-18 93 2,657.7 1.5Ũ0 46 744 79 3.501.98 782 61 41 78 60 02 72 17 75 13 5,288.8 85442 2,065.5 690 3.301 6.686 189 398 740 943 027 1,201.0 49 90 61 5.5 52 29 2.8 27 2.5 25 24 2.1 067 47 36670 003 89 883 52 1.160 39 1,451.46 797 26 2.479 03 896 78 639 61 2,105.94 79280 4.845,84 726 70 1,924.52 1.840 47 2.570 97 5.791 31 Jj31L≈ 9.160 99 1.973.07 J,37165' 4.389 99 98762 8.5 64 77 27 24 02 70 20 34 47 13 diện SHB khẳng định tỷ lệ nợ xấu tăng nhẹ so với đầu năm Đây ngân hàng có nhân đầu quân cho VAMC Ngân hàng TMCP Nam Việt (HNX: NVB) chưa cải thiện nợ xấu Chưa biết lộ trình tự tái cấu đưa NVB đâu trước mắt nợ xấu ngân hàng gia tăng đáng kể lên 6.1% với nợ có khả vốn gần 500 tỷ đồng Không tỷ lệ nợ xấu gia tăng mạnh mà nợ có khả vốn (nhóm 5) hầu hết ngân hàng có xu hướng tăng đáng kể Tổng nợ xấu ngân hàng gần 47,000 tỷ, đó, nợ nhóm chiếm gần 20,300 tỷ đồng Tỷ lệ nợ xấu mức khủng thuộc Ngân hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex (PGBank) với 9.1% Trong cho vay PGBank đạt 13,155 tỷ đồng nợ xấu chiếm 1,197 tỷ, đó, nợ có khả vốn 137 tỷ đồng Tuy nhiên, điều bất ngờ có lẽ nợ xấu Techcombank tăng vọt từ ngưỡng cho phép 2.7% lên 5.28%, nợ xấu cao gấp đôi cuối năm 2012 lên gần 3,700 tỷ đồng với nợ có khả vốn tăng mạnh 47% lên 1,300 tỷ đồng Chất lượng nợ ngân hàng giảm sút rõ rệt nợ đủ tiêu chuẩn giảm 4%, cịn nợ cần ý (nhóm 2) cao gấp đơi nợ tiêu chuẩn (nhóm 3) cao gấp 14 lần so với đầu năm Nợ xấu Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội (HNX: SHB) đến cuối quý 2/2013 9.04%, tương đương gần 5,300 tỷ đồng Số nợ gắn liền với khoản cho vay phát hành trái phiếu Vinashin Tuy nhiên, lần trả lời báo chí gần đây, đại ... tư 19/2013/TT-NHNN Quy đ? ?nh mua, bán xử lý nợ xấu Công ty Quản lý tài sản TCTD Việt Nam Thống đốc NHNN Việt Nam ban h? ?nh Ban Mua bán xử lý nợ xấu TCTD nh? ? nước Ban Mua bán xử lý nợ xấu TCTD cổ... Tuy nhiên nợ xấu lớn liệu thân NHTM doanh nghiệp xử lý hiệu quả? Khi NHTM tự xử lý nợ xấu, NHTM xử lý nguồn nội lực Nguồn lực xử lý nợ xấu NHTM đến từ việc trích lập dự phòng rủi ro lợi nhuận hoạt... quản lý nợ, gây ? ?nh hưởng nghiêm trọng đến chât lượng quản lý xử lý nợ đọng Thứ hai, có nhiều mơ h? ?nh xử lý nợ xâu, nhiên việc lựa chọn mơ h? ?nh xử lý nợ xâu cho phù hợp tùy thuộc vào t? ?nh h? ?nh nợ