Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP đầu tư và phát triển việt nam khoá luận tốt nghiệp 691

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG -^^O^ra KHÓA LUẬN TÓT NGHIỆP ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Họ tên sinh viên ĐỖ KHÁNH LINH Lớp K14 - NHTMH Khóa 2011 - 2015 Khoa NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 05/2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG -^^O^ra KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Giáo viên hướng dẫn Th.S NGUYỄN BÍCH NGÂN Họ tên sinh viên ĐỖ KHÁNH LINH Lớp K14 - NHTMH Khóa 2011 - 2015 Khoa NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 05/2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan khóa luận nghiên cứu độc lập tơi, có hỗ trợ từ ThS Nguyễn Bích Ngân Số liệu nêu khóa luận trung thực, phân tích đánh giá tơi chưa cơng bố cho cơng trình Neu phát có gian lận tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm trước Hội đồng, kết khóa luận Hà Nội, ngày 20 tháng 05 năm 2015 Người cam đoan Đỗ Khánh Linh BẢNG CHỮ VIẾT LỜI CẢM ƠNTẮT Trước hết em xin chân thành cảm ơn NHTMCP Đầu tư phát triển chi nhánh Hai Bà Trưng, đặc biệt Ban lãnh đạo ngân hàng tạo điều kiện cho em vào thực tập nhiệt tình giúp đỡ em thời gian thực tập để em hoàn thành tốt khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn giảng dạy qua bốn năm học quý thầy cô trường Học viện Ngân hàng, đặc biệt thầy cô Khoa Ngân hàng Em xin cảm ơn Nguyễn Bích Ngân trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ em nhiều để hồn thành khóa luận tốt nghiệp Trong q trình thực tập, thời gian có hạn, bên cạnh kiến thức em cịn hạn chế, nên nội dung khóa luận trình bày khơng thể tránh khỏi sai sót Do đó, để khóa luận hồn chỉnh hơn, em kính mong nhận ý kiến đóng góp chân tình thầy Cuối cùng, em xin kính chúc q thầy cơ, anh chị NHTMCP BIDV dồi sức khỏe, thành đạt hạnh phúc Kính chúc NHTMCP BIDV ngày lớn mạnh phát triển bền vững Em xin chân thành cảm ơn! Ngày 20 tháng 05 năm 2015 Sinh viên thực Từ viết tắt Tên đầy đủ NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tơ chức tín dụng BCTC Báo cáo tài HĐQT Hội đồng quản trị RRTD DPRR Rủi ro tín dụng Dự phịng rủi ro NQH XHTD Nợ hạn xếp hạng rủi ro tín dụng TH Khánh hàng SXKD Sản xuất kinh doanh CBTD Cán tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng Doanh nghiệp TN Đỗ Khánh Linh BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam TMCP Thương mại cô phần CTG Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Tỷ lệ ROA, ROE BIDV 28 Bảng 2.2: Tỷ lệ nợ hạn BIDV 52 Bảng 2.3: Cơ cấu nhóm nợ BIDV 52 Bảng 2.4: Tỷ lệ dự phòng RRTD tỷ lệ vốn BIDV .54 Bảng 2.5: Hệ số khả bù đắp khoản cho vay bị .57 Bảng 2.6: Hệ số khả bù đắp RRTD .57 Bảng 2.7: Dư nợ tín dụng theo kỳ hạn vay BIDV 2012-1014 .57 Bảng 2.8: Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn ngân hàng từ 2011 -2013 58 Bảng 2.9: Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế 59 Bảng 2.10: Cơ cấu cho vay theo ngành nghề kinh doanh 61 Biểu đồ 2.1: Tổng tài sản ngân hàng TMCP Nhà nước 25 Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ ROA, ROE VCB, CTG, BIDV năm 2014 28 Biều đồ 2.3: Lợi nhuận trước thuế NHTM năm 2014 ( đv: tỷ đồng) .29 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu nợ hạn ngân hàng 54 Biểu đồ 2.5: Dự phịng rủi ro trích lập NHTM .55 Biểu đồ 2.6: Tỷ lệ dự phòng rủi ro cho vay khách hàng lợi nhuận kinh doanh ngân hàng 56 Biểu đồ 3.1: Số nợ xấu ngân hàng bán cho VAMC năm 2014 .79 Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức BIDV Hội sở 26 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức chi nhánh 27 Sơ đồ 2.3 Cơ cấu khối quản lý rủi ro tạihội sở BIDV 35 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 .Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Nguyên tắc hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế quốc dân 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Một số tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.4 .Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.2.5 Thiệt hại từ rủi ro tín dụng 11 1.2.6 Nhận biết rủi ro tín dụng 12 1.3 .Quản trị rủi ro tín dụng 17 1.3.1 .Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 17 1.3.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 17 1.3.3 Một số mơ hình đo lường rủi ro tín dụng áp dụng NHTM Việt 2.2.6 Đo lường rủi ro danh mục cho vay BIDV 51 2.2.7 .Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro BIDV 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV 72 3.1 Đị nh hướng hoạt động quản trị RRTD BIDV thời gian tới .72 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng BIDV 73 3.2.1 Bi ện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho khoản vay 73 3.2.2 Biện pháp quản trị danh mục cho vay 77 3.2.3 .Nhóm giải pháp khác 83 94 KẾT LUẬN Rủi ro ln song hành với tín dụng Rủi ro tín dụng phức tạp đa dạng, bao gồm rủi ro kiểm sốt rủi ro khơng thể kiểm sốt Rủi ro tín dụng bắt nguồn từ nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan Và hậu rủi ro tín dụng thường nặng nề, làm giảm thu nhập, thất vốn vay, tổn thất đến uy tín vị ngân hàng mà rủi ro tín dụng cịn có tác động ảnh hưởng đến dây chuyền đến tồn hệ thống ngân hàng Trong này, tác giả tiếp cận nghiên cứu số vấn đề sau: Thứ nhất, khái quát lý luận rủi ro tín dụng, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Tìm hiểu biện pháp quản trị rủi ro tín dụng mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng phổ biến Thứ hai, nghiên cứu thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV từ năm 2012- 2014, từ sâu phân tích đánh giá kết đạt được, điểm cịn hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV nguyên nhân hạn chế Thứ ba, đề xuất số giải pháp nâng cao kiến nghị có tính khả thi nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV, góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh hệ thống BIDV theo hướng an toàn, hiệu bền vững Mặc dù có nhiều cố gắng, với thời gian nghiên cứu có hạn cịn hạn chế kiến thức nên vấn đề trình bày khn khổ khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong góp ý Thầy DANH MỤC TÀI LIỆU PHỤ LỤCTHAM KHẢO A- Tài báo, chítín dụng doanh nghiệp BIDV Phụ lục liệu, 1: Vísách dụ xếptạp hạng HÀNG Peter S.Rose(2001), Quản trị VIỆT NgânNAM hàng Thương mại, NXB Tài NGÂN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN Chi2 nhánh: Sở Giao dịch I hàng - BIDVthương Quản trị Ngân mại - PGS.TS.Đinh Xuân Hạng THÔNG TỔNG HỢP VỀ XẾP Báo cáo thường niênTIN BIDV năm 2012, 2013,HẠNG 2014 DOANH NGHIỆP Kỳđã báokiểm cáo: Kỳ báoBIDV cáo thờicác điểmnăm 31/12/2014 Báo cáo tài hợp toán 2012, 2013, 2014 Bản cáo bạch Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển năm 2014 Số nghiệp: liệu báo cáoty kết hoạt Tên6 doanh Công CP Hanacans Mã khách hàngtrình (CIF): Giáo tín4887403 dụng ngân động kinh doanh BIDV 2012,Công 2013, 2014 Ngànhnăm hoạt động: nghiệp khí hàng - Học viện ngân hàngLoại hình DN: DN có từ 50% vốn nước ngồi trở Tổng dư nợ: 4,857.09 Triệu VNĐ B- Website lên Mã số thuế: 230037279 Lĩnh vực hoạt động: Tình trạng NQH: KH có dư nợ - khơng có nợ q hạn Điểm Quy mô: 26.00 Thời hạn vay: Khách hàng có nợ vay ngắn, trung dài hạn Quy mơ doanh nghiệp: Lớn 1- http://www.bidv.com.vn/ 2- http://www.sbv.gov.vn/ Tên3cánhttp://cafef.vn/ TD: Nguyen Tien Dung Kiểm tốn báo cáo tài chính: Có Phịng TD: QHKH4 Thời điểm báo cáo tài chính: 31/03/2014 TỔNG SỐ ĐIỂM CỦA DOANH NGHIỆP Tỷ trọng 35.00 % 65.00 % Điểm cho thơng tin tài chính: Điểm cho thơng tin phi tài chính: Xếp loại doanh nghiệp: Tổng cộng: Nhóm nỢ: Điểm sơ' * Tỷ Điểm sơ' trọng 58.80 20.58 87.77 57.05 77.63 Loại A Độ rủi ro: Thấp NỢ nhóm 1 THƠNG TIN TÀI CHÍNH Điểm sô' CÁC CHỈ TIÊU Chỉ tiêu khoản Tỷ trọng 8.00% Khả toán nhanh 8.00% Chỉ tiêu hoạt động Vịng quay vốn lưu động Điểm sơ' 8.00% * Tỷ trọng 24.00% l.Khả toán hành Khả toán tức thời Giá trị 0.7 33 20 0.5 0.0 06 00 00 60.0 4.800 100.0 8.000 20.0 1.600 40.0 2.800 100.0 7.000 40.0 3.200 00 28.00% 7.00% Vòng quay hàng tồn kho 7.00% Vòng quay khoản phải thu 8.00% 1.6 51 44 10 6.2 2.2 00 00 00 Hiệu suất sử dụng TSCĐ 6.00% 2.505 60.000 3.600 40.000 6.000 100.0 5.000 100.0 7.000 100.0 7.000 Chỉ tiêu cân nợ 20.00% Tổng nợ phải trả/ Tổng tài sản 15.00% 79.319 5.00% 123.025 NỢ dài dạn/Vốn CSH Chỉ tiêu thu nhập 28.00% 00 10 LỢi nhuận gộp/Doanh thu 7.00% 10.534 11 LỢi nhuận từ hoạt động kinh doanh/Doanh thu 12 LỢi nhuận sau thuế/Vốn CSH bình quân 7.00% 7.664 6.00% 0.745 20.000 1.200 13 LỢi nhuận sau thuế/Tổng tài sản bình quân 4.00% 0.162 20.000 0.800 14 EBIT/Chi phí lãi vay 4.00% 1.038 20.000 0.800 00 00 TỔNG ĐIỂM CỦA THƠNG TIN TÀI CHÍNH 58.80 THƠNG TIN PHI TÀI CHÍNH Điể Tỷ CÁC CHỈ TIÊU trọ ng Giá trị Điể’ ’m m sô' sô' * Tỷ Khả trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ Khả trả nợ gốc trung, dài hạn 4.20 % 2.5 lần Nguồn 100.0 00 4.2 00 100.0 00 2.8 00 100.0 00 2.6 00 trả nợ đáng tin cậy, Nguồn trả nợ khách hàng theo đánh giá cán tín dụng 2.80 % doanh nghiệp hồn tồn có khả trả Trình độ quản lý mơi trường nội Nhân thân tốt, Lý lịch tư pháp người đứng đầu doanh nghiệp/ kế toán trưởng 2.60 % chưa có tiền án tiền mà Kinh nghiệm chuyên mơn người trực tiếp quản lý DN Trình độ học vấn người trực tiếp quản lý doanh nghiệp Năng lực điều hành người trực tiếp quản lý DN theo đánh giá CBTD 2.60 % 2.60 % 3.90 % CBTD có 15 năm Đại học Rất tốt Có mối 100.0 00 60.00 100.0 00 2.6 00 1.5 60 3.9 00 100.0 00 2.6 00 100.0 00 3.1 20 100.0 00 2.6 00 quan hệ tốt, Quan hệ Ban lãnh đạo với quan hữu quan 2.60 % tận dụng hội tốt cho phát triển Rất động, phản ứng Tính động độ nhạy bén Ban lãnh đạo doanh nghiệp với thay đổi thị trường theo đánh giá CBTD nhanh 3.12 % với thay đổi thị trường , đáp ứng Các quy trình kiểm sốt nội Mơi trường kiểm sốt nội DN theo đánh giá CBTD 2.60 % quy trình hoạt động thiết lập, thường xuyên , phát huy hiệu cao Môi trường nhân nội doanh nghiệp 3.12 % thực Rất tốt Có 100.0 00 3.1 20 100.0 00 2.8 60 tầm nhìn chiến lược Tầm nhìn, chiến lược kinh doanh DN giai đoạn từ đến năm tới 2.86 % kinh doanh tương đối rõ ràng có tính khả thi Quan hệ với ngân hàng Đã bị chuyể n nợ hạn/ cấu lại Lịch sử trả nợ KH (bao gồm gốc lãi) 12 tháng qua 3.70 % thời gian trả nợ vòng 12 tháng qua tổng 20.00 0.7 40 Số lần cấu lại (bao gồm gốc lãi) 12 tháng vừa qua Tỷ trọng nợ (nợ gốc) cấu lại tổng dư nợ thời điểm đánh giá Tình hình nợ hạn dư nợ 3.33 % 3.33 % 27 lần 3.33 % có nợ 0% Khơng 20.00 100.0 00 0.6 66 3.3 30 100.0 00 3.3 30 100.0 00 3.3 30 100.0 00 3.3 30 hạn BIDV chưa lần phải thực thay Lịch sử quan hệ cam kết ngoại bảng (thư tín dụng, bảo lãnh, cam kết toán khác ) nghĩa 3.33 % vụ cho khách hàng 24 tháng qua; khách hàng không Thông tin ln cung cấp đầy đủ, Tình hình cung cấp thông tin KH theo yêu cầu BIDV 12 tháng qua 3.33 % thời hạn đảm bảo xác theo yêu cầu việc cung cấp Tỷ trọng doanh thu chuyển qua BIDV tổng doanh thu (trong 12 tháng qua) so với tỷ trọng tài trợ vốn BIDV tổng số vốn tài trợ DN 3.33 % thông 100 % 100.0 00 3.3 30 80.0 00 2.6 64 40.0 00 1.3 32 100.0 00 3.3 30 100.0 00 3.3 30 100.0 00 1.5 00 100.0 00 1.5 00 100.0 00 2.0 00 Khách hàng sử dụng dịch Mức độ sử dụng dịch vụ (tiền gửi dịch vụ khác) BIDV 3.33 % vụ Ngân hàng với mức độ Thời gian quan hệ tín dụng vói BIDV 3.33 % lớn năm Khơng có nợ q hạn/ Tình trạng nợ hạn Ngân hàng khác 12 tháng qua 3.33 % Khơng có dư nợ vay Định hướng quan hệ tín dụng với KH theo quan điểm CBTD 3.33 % ngân Phat triển Các nhân tơ' bên ngồi Đang Triển vọng ngành 1.50 % giai đoạn phát Khả gia nhập thị trường DN theo đánh giá CBTD 1.50 % Khả sản phẩm DN bị thay "sản phẩm thay thế" 2.00 % triển Rất khó Rất khó, thị trường chưa sản phẩm thay vịng Tính ổn định nguồn ngun liệu đầu vào (khối lượng giá cả) 1.50 % năm Rất ổn định 100.0 00 1.5 00 80.0 00 1.2 00 80.0 00 0.8 00 100.0 00 1.0 00 100.0 00 2.4 00 Có sách bảo hộ/ khuyế n khích/ ưu đãi doanh nghiệp tận Các sách bảo hộ / ưu đãi nhà nước 1.50 % dụng sách hoạt động kinh doanh doanh nghiệp , nhiên Ảnh hưởng sách nước - thị trường xuất doanh nghiệp 1.00 % Mức độ phụ thuộc hoạt động kinh doanh DN vào điều kiện tự nhiên 1.00 % hiệu Thuận lợi Rất phụ thuộc Các đặc điểm hoạt động khác Sự phụ thuộc vào số nhà cung cấp (nguồn nguyên liệu đầu vào) 2.40 % Dễ dàng tìm kiếm nhà cung cấp Nhu cầu Sự phụ thuộc vào số người tiêu dùng (sản phẩm đầu ra) 1.60 % sản phẩm 100.0 00 1.6 00 60.0 00 100.0 00 0.9 60 1.6 00 60.0 00 0.9 60 100.0 00 2.4 00 80.0 00 1.9 20 60.0 00 100.0 00 0.9 60 1.6 00 thị Tốc độ tăng trưởng trung bình năm doanh thu DN năm gần Tốc độ tăng trưởng trung bình năm lợi nhuận (sau thuế) DN năm gần Số năm hoạt động ngành 1.60 % 1.60 % 1.60 % trường 9% 167 % Năm Toàn quốc, Phạm vi hoạt động doanh nghiệp (tiêu thụ sản phẩm) 2.40 % có hoạt động xuất Co thương hiệu nhiều người tiêu dùng Uy tín doanh nghiệp với người tiêu dùng 2.40 % biết đến nhận giải thưởng cấp Mức độ bảo hiểm tài sản Ảnh hưởng biến động nhân đến hoạt động kinh doanh DN năm gần 1.60 % 1.60 % tỉnh/ 36.28 thành % Có biến động, ảnh hưởng tích cực hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Rất dễ dàng,c ó thể huy động từ nhiều nguồn khác (các Khả tiếp cận nguồn vốn 1.60 % ngân hàng, 100.0 00 1.6 00 100.0 00 1.6 00 TTCK, vay ưu đãi Chính phủ ) với quy mơ đáp ứng Phát triển nhanh Triển vọng phát triển DN theo đánh giá CBTD 1.60 % vững năm tới TỔNG ĐIỂM CỦA THƠNG TIN PHI TÀI CHÍNH CHỈ TIÊU 2014 2013 2012 NHOMCHiTlEu QUY MÒ Tồng tài sán Huy động vốn Cho vay khách hàng Vốn chù sử hũu NHOM CHiTlEu CHẮT LƯƠNG Tỳ lệ nợ xấu 650.34 543.386 4B4.785 501.90 416.726 358 019 445.69 391.035 339.924 33.27 32.040 2,03% 2,37% 21 19.164 26.494 2,90% NHOM CHiTlEu HIỆU QUẢ Tong thu nhập từcác hoạt động Chi phi hoạt động Bảng: 907 -7.391hàng BIDV -6.765 giai đoạn 2012-2014 Các tiêu-3624 quy mô ngân Chi phi DPRR Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế 16677 -6.9B6 -6.483 -5,587 6297 5290 325 4.9B 4.051 3.281 Đơn vị: tỳ doπgflb 87.77 (Ghichú: So liệu năm 2012,2013,2014 theo Báo cáo tài hợp nhãtđược Iiiem toàn) Nguồn: Báo cáo thường niên BIDV năm 2014 Biểu đồ: Các tiêu chất lượng Bảng: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng năm 2014 Dự PHÒNG RỦI RO CHO VAY KHÁCH HÀNG BIEN ĐỘNG Dự PHÒNG RÒI RO CHOVAY KHĂCH HÀNG TRONG NAMTAI CHÍNH KÉTTHÚC NGÀY 31 THANG 12 NAM 2014 BAO GỐM CAC KHOÁN SAU: Đơn vị: Triệu VND Dự PHỊNG CHUNG CHÌ TIÊU Dự PHỊNG CỤ THỀ Số dư ngày 01/01/2014 só trích lập dự phòng kỳ 3.480.347 6.502.940 2.664.868 474.246 Biểu đồ: Lợi nhuận BIDV giai đoạn 2010-2014 sõ dự phòng dã sử dụng dế xử lý rủi ro Tổng cộng Nguồn: Báo cáo thường niên BIDV năm 2014 (4.310.835) 6.145.215 6.977.186 (4.310.835) ('XLRR') từ tháng dền tháng 11 năm Dự phịng gĩàm dề tát tốn sò dư nợ dá băn cho VAMC Sõ dưtại ngày 30/11/2014 _(462.343) 5.210.109 sódự phịng dă ỉửdụng dể xử lý rủi ro ('XLRR") tháng 12 (1.726.250) Số dư ngày 31/12/2014 3.483.859 3.139.114 _ 3.139.114 (462.343) 8.349.223 (1.726.250) 6.622.973 Nguồn: Báo cáo thường niên BIDV năm 2014 CHÌTIÊU 31/12/2014 Cho vay tổ chức kinh tế, cá nhân nước 436.087.054 363.537.258 77.833 146.041 1.681.629 1.888.932 Cho vay chiễt kháu thương phiéu giây tờ cỏ giá Các khoản phải thu từ cho th tài Các khồn phải trả thay khách hàng 31/12/2013 888.175 1288.300 736 17.765.743 Cho vay vốn ODA CHOVAYKHACHHANG Cho vay theo chì dịnh theo kế hoạch Nhà nước 73.569 6.884.104 Cho vay dổi với tó chức, cá nhân nước ngồi 97.146 6.311.631 445.693.100 CHÌTIÉU % 31/12/2014 Nợdủ tiêu chuấn 417.287.729 No cán ý 19.347.802 31/12/2013 93,63 Nợ tiêu chuán 4.714.212 Nợ nghi ngờ 1.075.813 0,24 No có khả mat vón 3.266.808 0,73 445.692.364 Cho vay vốn ODA 90,84 25.338.341 1,06 6,79 3.946.370 1,06 683.715 IOO 0,18 4.209.282 1,13 373.269.308 100 736 445.693.100 % 339.091.600 4,34 Đơn vị: Triệu VND 391.035.051 17.765.743 391.035.051 PHAN TlCH CHAT LƯỢNG NỢ CHO VAY Đon vị: Triệu VND TẠI NGAY 31 THANG 12 NAM 2014, NGÂN HANG ĐA TRtCH ĐÙ Dự PHÒNG cụ THÊ VA Dự PHỊNG CHUNG THEO U CẮU CÙA THƠNG Tư 02 VÀ THÒNG Tư 09 CÙA NGẴN HÀNG NHÀ Nước VÀ THEOCACVAN BÁN CHiDAOCUA COOUAN OUÀN LÝ Nguồn: Báo cáo thường niên BIDV Bảng: Cho vay khách hàng phân loại nợ 2013-2014 31/12/2014 31/12/2013 Nguồn: Triệu VND % Triệu VND % Báo cáo thương niên BIDV Công ty Nhà nước 20.120.025 5,15 Bảng: Phân tích dư18.909.531 nợ cho vay4,24 theo đối tượng khách hàng loại hình DN Cơng ty TNHH thành viên vốn Nhà 29.721.807 6,67 40.844.826 10,45 nước 100% 1.698.809 0,38hàng theo 357.624 0,09nghiệp Phân tích dư nợ cho vay theo đổi tirựng khách loại hỉnh doanh Công ty TNHH thành viên với vén Nhà nước 50% COngtyTNHH khác 23,25 JC8,29 102.437.873 22,98 90.921.747 Công ty cổ phần vốn Nhà nước 50% Cổng ty cổ phần khấc COng ty hợp danh 38 179.621 158.498.854 8,57 35,56 - 32.406.895 132.787.597 203 Doanh nghiệp tư nhân Doanh nghiệp cố vẠn đầu tư nước Hợp tác xã liên hiệp hợp tác xã Hộ kinh doanh, cá nhân 6.870.182 7.835.680 442.039 80.218.176 1,54 1,76 0,10 18,00 6.661.579 7.041.241 499.663 58.828.155 0,13 15,04 877.671 0,20 563.891 0,14 2.857 0,00 1.605 0,00 44S.693.1θV 100 ^ Đom vị hành nghiệp, Đảng, đồn thể hiệp hội Khác - 391.035.051- ~ 33,96 1,70 1,80 100 ∙χ∙ ' 31/12/2014 Triflu VND Nông, lâm nghiệp thủy sản Khai khoáng 24.248.933 13.351 31/12/2013 % 5.44 3.00 19.0 7,21 TrifluVND 19.116.439 11.116.056 Công nghiệp chế biến, chế tạo 85.084.01 Sàn xuất phún phổi diện, khí đốt, nước nóng 32.155.991 Cung cáp nước, quân lý xừ lý rúc thúc, nước thồi 1,109.178 0,25 Xây dưng 70.567.421 15,8 Phân tick dư nợ Cho vay then ngành nghề kinh tế Bán buôn, bẳn lé, Bfira chữa ỡ tô, xe mẳy 103.096.507 23,1 Vận Ui kho bai 9.737.023 2,18 Djch Vg Imi tra, ăn uống 13.210.517 2,96 84.744.782 35.170.358 830.947 56.268.105 Thflng tin truyền thông Hoạt dộng Ui chính, ng8n hang, bảo hiểm Hoạt dộng kinh doanh bất dộng sàn Chuyên môn, khoa học công nghệ Hoạt động hành dịch vụ hỗ ữợ Hoạt dộng Đảng, tồ chức chinh ừị - xí hội, quàn lý Nhi nuớc, an ninh quốc phòng, bào đàm Xfl hội bát buộc Giio dục đào tạo Y té hoạt động trợ giúp xã hội Nglifl thuật, vui chơi, giải tri Hoạt động làm thuê hộ gia dinh Ho&t dông dich VU khác 88.416206 10.643.998 11.947.766 % 4,8 2,8 21,4 67 8,9 90,2 14, 39 22, 61 2,7 3,0 0,1 0,1 645.303 1.713.638 31.623.292 109.628 96.674 0,14 0,38 7,10 0,02 0,02 636.691 698.093 27.887.821 144574 100.276 4.466.656 1,00 2.945302 0,7 224.025 2.663.902 1.966272 134 49.622.102 0,05 0,60 0,44 0,01 11,1 100 ^ 224.626 2.088.991 1.502.881 719 36.550.420 0,0 60,5 0,3 0,08 19,3 100 445.693.1 OO ~ 391.035.051 ~ 7,1 0,0 40,0 Nguồn: Báo cáo tài BIDV Bảng: Phân tích dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh ... 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam. .. -^^O^ra KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Giáo viên hướng... hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV 2.2.3.1 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV thực thơng qua Ban Quản lý tín dụng Ban Quản lý rủi ro tín dụng, quy