CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO PHỤC VỤ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại
Theo Khoản 16, Điều 4, Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, cho vay được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay cam kết cung cấp cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng cho mục đích cụ thể trong thời gian đã thỏa thuận, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
Cho vay KHCN có những đặc điểm riêng biệt, nổi bật là đối tượng cho vay chủ yếu là cá nhân và hộ gia đình.
Quy mô khoản vay KHCN thường nhỏ nhưng số lượng khoản vay lại rất lớn, bởi vì các khoản vay này phục vụ nhu cầu tiêu dùng và sản xuất kinh doanh nhỏ của cá nhân và hộ gia đình Mặc dù mỗi khoản vay có quy mô tương đối nhỏ so với tài sản của ngân hàng, nhưng số lượng vay lại đa dạng và phong phú, phản ánh sự đa dạng trong mục đích và đối tượng vay.
Mục đích vay vốn chủ yếu nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng hoặc hỗ trợ sản xuất kinh doanh nhỏ của cá nhân và hộ gia đình Nhu cầu vay vốn thường bị ảnh hưởng bởi tâm lý khách hàng và chu kỳ kinh tế Khi nền kinh tế phát triển ổn định, người tiêu dùng có xu hướng lạc quan về tương lai, từ đó gia tăng chi tiêu cho tiêu dùng và đầu tư kinh doanh Ngược lại, trong thời điểm kinh tế biến động, nhu cầu vay mượn thường giảm do người dân có xu hướng tiết kiệm hơn.
Rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) là rất cao, khiến nó trở thành một trong những tài sản rủi ro nhất trong danh mục của ngân hàng Nguyên nhân xuất phát từ đặc điểm của chính khách hàng.
Lãi suất cho vay KHCN thường cao hơn so với các khoản cho vay khác của NHTM do quy mô khoản vay nhỏ, trừ các khoản vay mua bất động sản Điều này dẫn đến chi phí cho vay tăng cao liên quan đến thời gian, nhân lực thẩm định và quản lý Hơn nữa, rủi ro của các khoản vay này cũng rất lớn, góp phần làm cho lãi suất cao hơn.
Hạn mức cho vay cá nhân (KHCN) là số tiền tối đa mà ngân hàng có thể cấp cho khách hàng Hạn mức này được xác định dựa trên nhiều yếu tố, bao gồm nhu cầu vốn của khách hàng, khả năng tài chính tự có của họ và giá trị tài sản đảm bảo.
2.1.2 Phân loại cho vay khách hàng cá nhân Để có thể quản lý tốt cho vay KHCN cần thiết phải phân loại cho vay KHCN Có nhiều tiêu thức để phân loại một khoản cho vay, dưới đây tôi xin đề cập phân loại các khoản cho vay KHCN căn cứ vào cách bảo đảm tiền vay:
Cho vay có tài sản bảo đảm mang lại sự an toàn cho khoản vay, vì ngân hàng có khả năng gây áp lực lên khách hàng để họ thực hiện nghĩa vụ trả nợ Trong trường hợp khách hàng không thể thanh toán, việc phát mại tài sản bảo đảm sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất.
Cho vay không có tài sản bảo đảm, hay còn gọi là cho vay tín chấp, là hình thức cho vay dựa trên uy tín cá nhân hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba mà không yêu cầu tài sản thế chấp Ngân hàng cung cấp khoản vay cho khách hàng dựa trên thu nhập ổn định, giúp họ đáp ứng nhu cầu tài chính mà không cần tài sản bảo đảm Hình thức này thường áp dụng cho những khách hàng có khả năng chi trả tốt, với khoản vay giá trị nhỏ và thời gian vay ngắn hạn.
Tổng quan về hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo tại Ngân hàng thương mại
2.2.1 Khái niệm hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo
Theo nghị định 178/199/NĐ-CP, để tài sản được coi là tài sản đảm bảo (TSĐB), cần thỏa mãn các điều kiện sau: tài sản thuộc quyền sở hữu, quản lý và sử dụng hợp pháp của người vay; tài sản phải được phép giao dịch tại thời điểm hiện tại; không có tranh chấp liên quan đến tài sản tại thời điểm thế chấp, cầm cố, bảo lãnh; và nếu tài sản cần bảo hiểm, người vay phải mua bảo hiểm và đảm bảo tính pháp lý của nó trong suốt thời gian vay Các loại TSĐB bao gồm tiền, bất động sản, động sản, hoa lợi, lợi tức và tài sản hình thành trong tương lai.
Hoạt động cho vay của Ngân hàng Thương mại (NHTM) là hình thức cấp tín dụng, trong đó ngân hàng cung cấp cho khách hàng một khoản tiền nhất định để sử dụng cho mục đích cụ thể và trong thời gian đã thỏa thuận, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi Trong nền kinh tế thị trường, cho vay của NHTM rất đa dạng và phong phú, được phân loại theo nhu cầu của khách hàng và mục tiêu quản lý của ngân hàng.
2.2.2 Các hình thức cho vay có tài sản đảm bảo a, Bảo đảm tín dụng bằng tài sản cầm cố: Bảo đảm bằng tài sản cầm cố được hiểu là việc khách hàng (bên vay vốn) dùng tài sản thuộc sở hữu của mình giao cho
TCTD (bên cho vay) yêu cầu cầm cố tài sản để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ của bên vay Tài sản cầm cố phải thuộc sở hữu của bên vay và được sử dụng để bảo đảm việc thực hiện nghĩa vụ theo hợp đồng tín dụng Bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp là một phương thức phổ biến trong việc bảo vệ quyền lợi của bên cho vay.
Tổng quan về thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại
Bảo đảm tín dụng bằng tài sản hình thành từ vốn vay là phương thức mà khách hàng sử dụng tài sản được hình thành từ khoản vay để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho chính khoản vay đó với tổ chức tín dụng.
2.2.3 Sự cần thiết của tài sản đảm bảo phục vụ hoạt động cho vay tại
Trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại, tài sản đảm bảo đóng vai trò quan trọng trong việc bảo đảm khoản vay Tài sản đảm bảo cần có giá trị lớn hơn khoản vay và có thị trường tiêu thụ để thực hiện nghĩa vụ trả nợ Khi khách hàng không còn khả năng chi trả, ngân hàng có thể tránh được rủi ro phá sản bằng cách thu hồi vốn thông qua việc bán tài sản đảm bảo hoặc nhận tài sản đó để thay thế cho nghĩa vụ trả nợ Điều này đảm bảo rằng ngân hàng luôn có khả năng thu hồi vốn Hơn nữa, việc thực hiện quyền và nghĩa vụ trong hợp đồng là yếu tố then chốt để bảo vệ quyền lợi của các bên tham gia, đồng thời không loại trừ trách nhiệm nếu một trong các bên không thực hiện đúng nghĩa vụ của mình.
2.3 Tổng quan về thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại 9 một mục đích đã được xác định rõ Thẩm định giá tài sản là sự ước tính giá trị tài sản, có thể được trình bày bằng miệng nhưng thông thường là bằng văn bản về giá trị của một tài sản vào một ngày cụ thể và cho mục đích xác định.
Như vậy, tóm gọn khái niệm về thẩm định giá TSĐB có thể hiểu như sau:
Thẩm định giá tài sản đặc biệt (TSĐB) là quá trình ước lượng giá trị tiền tệ một cách chính xác nhất về lợi ích mà TSĐB có thể mang lại cho một chủ thể cụ thể trong một khoảng thời gian nhất định.
Trong nền kinh tế thị trường, thẩm định giá giữ vai trò quan trọng trong nhiều lĩnh vực, phục vụ cho các mục đích như mua bán, thế chấp, cho thuê, bảo hiểm, tính thuế, thanh lý và đầu tư Mỗi mục đích kinh tế sẽ dẫn đến kết quả giá trị tài sản khác nhau, ngay cả khi thẩm định cùng một tài sản tại cùng một thời điểm Do đó, kết quả thẩm định giá là cơ sở để đưa ra quyết định trong nhiều tình huống khác nhau, giúp các chủ thể tài sản, các bên liên quan và công chúng đầu tư đưa ra quyết định chính xác trong việc mua sắm và đầu tư.
Bán, đầu tư và cho vay tài sản đóng vai trò quan trọng trong việc định giá chính xác giá trị thị trường của các nguồn lực Điều này giúp cơ chế thị trường tự động phân bổ tối ưu các nguồn lực, nâng cao hiệu quả kinh tế Đồng thời, việc này cũng góp phần làm minh bạch thị trường và thúc đẩy sự phát triển của thị trường tài sản cả trong nước và toàn cầu.
2.3.2 Các nguyên tắc thẩm định giá tài sản đảm bảo
Thẩm định giá tài sản là quá trình phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến giá trị của tài sản, với những nguyên tắc cơ bản làm hướng dẫn cần thiết Nguyên tắc cung - cầu chỉ ra rằng giá trị tài sản phụ thuộc vào mối quan hệ giữa cung và cầu trên thị trường, trong đó giá trị tài sản thay đổi tỷ lệ thuận với cầu và tỷ lệ nghịch với cung Nguyên tắc thay đổi nhấn mạnh rằng giá trị tài sản hình thành qua sự biến đổi liên tục, đòi hỏi bộ phận thẩm định phải phân tích mối quan hệ nhân quả giữa các yếu tố ảnh hưởng Nguyên tắc thay thế cho thấy giá trị của tài sản có thể thay thế lẫn nhau được xác định bởi sự tương tác giữa chúng Nguyên tắc cân bằng yêu cầu các yếu tố cấu thành tài sản phải đạt được sự cân bằng để tối đa hóa khả năng sinh lời Cuối cùng, nguyên tắc thu nhập tăng hoặc giảm chỉ ra rằng tổng thu nhập từ khoản đầu tư sẽ ảnh hưởng đến giá trị tài sản.
Phương pháp thẩm định giá tài sản cần tuân thủ một số nguyên tắc quan trọng để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả Nguyên tắc tuân thủ yêu cầu tài sản phải phù hợp với môi trường xung quanh để đạt được mức sinh lời tối đa Bộ phận thẩm định giá cần phân tích tính phù hợp này khi xác định mức sử dụng tài sản tốt nhất Nguyên tắc cạnh tranh chỉ ra rằng lợi nhuận cao sẽ thúc đẩy sự cạnh tranh, nhưng cạnh tranh quá mức có thể làm giảm lợi nhuận Mối quan hệ cạnh tranh giữa các tài sản và giữa tài sản với nhau cũng ảnh hưởng đến giá trị tài sản Cuối cùng, nguyên tắc dự tính lợi ích tương lai cho thấy giá trị của tài sản được xác định dựa trên khả năng sinh lợi trong tương lai và thị phần dự kiến của các nhà đầu tư, cùng với những thay đổi có thể xảy ra trong yếu tố này.
2.3.3 Các phương pháp thẩm định giá tài sản đảm bảo
Bộ Tài chính (2015) quy định về Tiêu chuẩn thẩm định giá Việt Nam số 08, 09,
10 tương ứng mỗi cách tiếp cận có phương pháp thẩm định khác nhau:
Cách tiếp cận từ thị trường là phương pháp xác định giá trị tài sản bằng cách so sánh với các tài sản tương tự đã có thông tin giá trên thị trường Phương pháp này giúp đánh giá chính xác giá trị của tài sản thẩm định dựa trên dữ liệu thực tế từ thị trường.
Cách tiếp cận từ chi phí là phương pháp xác định giá trị tài sản bằng cách tính toán chi phí để tạo ra một tài sản có chức năng và công dụng tương tự.
Cách tiếp cận từ thu nhập là phương pháp xác định giá trị tài sản bằng cách quy đổi dòng tiền tương lai từ tài sản đó về giá trị hiện tại.
Phương pháp chi phí là một phương pháp định giá tài sản dựa trên sự chênh lệch giữa chi phí tái tạo tài sản tương tự theo giá thị trường hiện tại và giá trị hao mòn của tài sản đó Đây là một cách tiếp cận dựa trên chi phí để xác định giá trị tài sản.
Phương pháp vốn hoá trực tiếp là một kỹ thuật định giá tài sản, trong đó giá trị của tài sản được xác định bằng cách quy đổi dòng thu nhập thuần ổn định hàng năm dự kiến thành giá trị hiện tại Phương pháp này sử dụng tỷ suất vốn hoá phù hợp để tính toán giá trị tài sản một cách chính xác.
Phương pháp vốn hoá trực tiếp thuộc cách tiếp cận từ thu nhập.
Phương pháp dòng tiền chiết khấu là một phương pháp định giá tài sản, trong đó giá trị của tài sản được xác định dựa trên việc quy đổi các dòng tiền dự kiến trong tương lai về giá trị hiện tại thông qua tỷ suất chiết khấu thích hợp Phương pháp này thuộc cách tiếp cận từ thu nhập, giúp nhà đầu tư đánh giá chính xác giá trị thực của tài sản.
Bảng 2.1 Ưu, nhược điểm của các phương pháp thẩm định giá TSĐB
Phương pháp so sánh Khá đơn giản, không đòi hỏi nhiều các yêu cầu kỹ thuật.
Kết quả thể hiện giá trị thị trường của BĐS.
Độ tin cậy của thông tin thu thập là yếu tố quan trọng trong việc phân tích thị trường Để đạt được kết quả chính xác, cần có kinh nghiệm và kiến thức sâu rộng về thị trường Phương pháp chi phí là lựa chọn hợp lý khi thiếu các bằng chứng thị trường để so sánh.
Chi phí không bằng giá trị và không tạo ra giá trị, dựa vào giá trị thị trường.
Thích hợp khi định giá BĐS dùng cho các giao dịch và mục đích riêng biệt.
Các chỉ tiêu phản ánh kết quả thẩm định tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại
động cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại
Cơ cấu tài sản đảm bảo (TSĐB) của mỗi ngân hàng được xây dựng dựa trên chính sách đảm bảo tiền vay và tín dụng riêng biệt TSĐB bao gồm quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất, dây chuyền máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải và giấy tờ có giá Cách tính giá trị TSĐB sẽ được thực hiện theo quy định cụ thể của từng ngân hàng.
Mức vay tối đa = Giá trị TSĐB x Tỷ lệ % theo quy định từng ngân hàng
Số lượng hồ sơ thẩm định tài sản đảm bảo (TSĐB) là chỉ tiêu quan trọng phản ánh khối lượng công việc của ngân hàng trong quá trình thẩm định TSĐB Việc đánh giá chỉ tiêu này giúp ngân hàng nhận diện hiệu quả của công tác thẩm định mà họ đã thực hiện.
Thời gian trung bình để thực hiện thẩm định tài sản đảm bảo (TSĐB) là một yếu tố quan trọng Quy trình thẩm định được coi là đầy đủ khi nó phản ánh đầy đủ các nội dung cần thiết trong quá trình này.
Thời gian thẩm định ngắn gây áp lực cho chuyên viên tín dụng, trong khi thời gian thẩm định dài có thể khiến ngân hàng mất cơ hội cho vay khách hàng.
Thời gian trung bình xử lý một tài sản thu hồi nợ là chỉ tiêu quan trọng giúp ngân hàng đánh giá hiệu quả của quá trình thẩm định tài sản đảm bảo Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng thẩm định về tính vững chắc pháp lý, giá trị tài sản, tính thanh khoản và khả năng chuyển nhượng của tài sản đó.
TSĐB Nếu thời gian trung bình xử lý TSĐB ngắn thì công tác thẩm định TSĐB đảm 17
C: Giá trị khấu trừ của TSĐB r: Tỷ lệ trích lập DPRR cụ thể theo từng nhóm nợ vay
Nhóm 1: 0% Nợ đủ tiêu chuẩn Bao gồm các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày.
Nhóm 2: 5% Nợ cần chú ý bao gồm các khoản nợ quá hạn 10 - 90 ngày và khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu.
Nhóm 3 ; 20% Nợ dưới tiêu chuẩn bao gồm các khoản nợ quá hạn từ 90 - 180 ngày và khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 30 ngày.
Nhóm 4: 50% Nợ có nghi ngờ bao gồm các khoản nợ quá hạn từ 180 - 360 ngày và khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 30 - 90 ngày.
Nhóm 5: 100% Nợ có khả năng mất vốn bao gồm các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày và khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên.
Giá trị khấu trừ tài sản đảm bảo (TSĐB) cao hơn dẫn đến số tiền trích lập dự phòng rủi ro (DPRR) cụ thể giảm Do đó, tỷ lệ cho vay trên giá trị TSĐB thấp giúp giảm thiểu DPRR cụ thể, từ đó tiết kiệm chi phí.
Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định giá tài sản đảm bảo phục vụ hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại
đảm bảo phục vụ hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại
2.5.1 Nhân tố chủ quan a, Chính sách tín dụng từng thời kỳ của ngân hàng: Trong từng thời kỳ, ngân hàng sẽ có những định hướng, chính sách phát triển, những điều chỉnh khác nhau để phù hợp với từng thời kỳ Có những thời kỳ, nền kinh tế khó khăn, ngân hàng phải áp dụng chính sách thắt chặt tín dụng, hạn chế cho vay Do đó, việc định giá TSĐB sẽ khắt khe hơn nhiều với những yêu cầu cao hơn nhiều Ngược lại, đối với những thời kỳ ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả định giá, gây ra những tổn thất vô cùng lớn cho ngân hàng Trình độ của chuyên viên thẩm định giá: đòi hỏi các chuyên viên thẩm định giá phải có sự hiểu biết và thành thạo về tất cả các ngành nghề, về các mối quan hệ pháp lý. Tuy nhiên, không một cá nhân nào có thể nắm vững được tất cả các ngành nghề, vấn đề đặt ra là những kỹ năng nào sẽ giúp cho chuyên viên ra được quyết định về giá chính xác nhất đem lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng.
2.5.2 Nhân tố khách quan a, Điều kiện tự nhiên: Những rủi ro mà thiên nhiên mang lại rất khó dự báo mà lại mang đến những tổn thất vô cùng lớn Thiên tai xảy ra có thể làm thay đổi toàn bộ cục diện nền kinh tế, chính trị Khi đó, việc định giá sẽ gặp rất nhiều khó khăn khi những cơ sở, căn cứ cho việc định giá bị thay đổi. b, Điều kiện kinh tế: Nền kinh tế nước ta đang trong quá trình hội nhập, còn chưa ổn định Những thay đổi kinh tế diễn ra khiến giá cả hàng hóa nói chung và giá của các
Thị trường tài sản đảm bảo (TSĐB) đang trải qua nhiều biến động, gây ra khó khăn và thách thức cho quá trình thẩm định giá của ngân hàng Các văn bản pháp luật liên quan đến bảo đảm tiền vay và thẩm định giá tài sản, được ban hành bởi Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan có thẩm quyền, vẫn giữ hiệu lực tại thời điểm định giá Việc có một hệ thống văn bản pháp luật đồng bộ là rất cần thiết để hỗ trợ quá trình này.
SỐ LIỆU SỬ DỤNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Số liệu sử dụng
Trong phần 2: Cơ sở lý luận về thẩm định giá TSĐB phục vụ hoạt động cho vay
KHCN tại NHTM, dữ liệu sử dụng được lấy từ nguồn tài liệu bao gồm
• Các văn bản pháp luật:
- Luật các tổ chức tín dụng
Chỉ thị 01/CT-NHNN năm 2021 đề ra các nhiệm vụ trọng tâm cho ngành ngân hàng, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế Đồng thời, Thông tư 11/2019/TT-NHNN quy định về kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng, tạo cơ sở pháp lý cho việc quản lý và giám sát các tổ chức tín dụng, đảm bảo tính ổn định và an toàn trong hệ thống ngân hàng Việt Nam.
- Thông tư số 126/2015/TT-BTC của Bộ Tài chính ban hành ngày 20 tháng 08 năm 2015 về “Tiêu chuẩn thẩm định giá Việt Nam số 08, 09, 10”
• Các nghiên cứu trong nước và nước ngoài:
Nghiên cứu của Ali Sulieman Alshatti (2015) đã phân tích ảnh hưởng của thẩm định giá đến quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động tài chính của 13 ngân hàng thương mại tại Jordan trong khoảng thời gian từ 2005 đến 2013.
Nghiên cứu về thẩm định giá tài sản đảm bảo (TSĐB) trong lĩnh vực ngân hàng tại Việt Nam đã có nhiều đóng góp quan trọng, trong đó nổi bật là bài nghiên cứu của Trần Công Sinh (2014).
Huỳnh Lê Hoài Tâm (2016), Trần Thị Hải Yến (2018), Nguyễn Thị Thúy Kiều (2018)
• Các tài liệu tham khảo là giáo trình, tài liệu chính thống:
- Giáo trình “Ngân hàng thương mại” của Học viện Ngân hàng
- Tài liệu “Nguyên lý chung về Định giá tài sản” của Học Viện Ngân Hàng
- Giáo trình “Định giá tài sản” của Học viện Tài chính
Trong phần 4 của bài viết, chúng ta sẽ xem xét thực trạng công tác thẩm định giá tài sản đảm bảo phục vụ hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín, chi nhánh Long Biên Dữ liệu sử dụng cho việc phân tích này sẽ được tổng hợp từ các nguồn thông tin đáng tin cậy, nhằm đánh giá hiệu quả và tính chính xác của quy trình thẩm định giá trong việc hỗ trợ cho vay.
• Số liệu sử dụng được cung cấp bởi phòng Khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Long Biên:
- Văn bản lập quy, quy chế lõi của Sacombank.
- Báo cáo tài chính Sacombankchi nhánh LongBiên2018.
- Báo cáo tài chính Sacombankchi nhánh LongBiên2019.
- Báo cáo tài chính Sacombankchi nhánh LongBiên2020.
- Biên bản cuộc họp tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2020 và định hướng phát triển năm 2021 của Sacombank chi nhánh Long Biên.
• Số liệu sử dụng được cung cấp bởi phòng Hành chính Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Long Biên:
- Bảng số lượng các cán bộ nhân viên toàn Sacombank chi nhánh Long Biên.
- Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Sacombank chi nhánh Long Biên.
Các dữ liệu nghiên cứu được thu thập trong vòng 3 năm từ năm 2018 đến năm
Năm 2020, sau quá trình sàng lọc và tổng hợp số liệu, tác giả đã thu thập được các bảng dữ liệu cơ bản cần thiết cho nghiên cứu của mình.
Để xác minh tính hợp lệ của công tác thẩm định giá tài sản đảm bảo phục vụ cho vay khách hàng cá nhân tại Sacombank chi nhánh Long Biên, tác giả đã tiến hành phân tích hồ sơ vay vốn của ông Đinh Văn Hải, trong đó tài sản đảm bảo là bất động sản Hồ sơ này được cung cấp bởi Phòng khách hàng cá nhân thuộc chi nhánh Long Biên, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín, nhằm đảm bảo rằng quy trình thực hiện tuân thủ đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước và quy trình nội bộ của Sacombank.
Phương pháp nghiên cứu
Tác giả áp dụng phương pháp nghiên cứu định tính để khám phá và khái quát hóa tri thức nhằm giải thích các hiện tượng Để hoàn thiện nghiên cứu, tác giả đã xác định và tổng hợp các số liệu cần thiết cho nghiên cứu của mình.
Trong nghiên cứu này, tác giả đã chọn phương pháp định tính dựa trên nguồn dữ liệu đã trình bày Phương pháp này cho phép áp dụng các kỹ thuật nghiên cứu định tính nhằm thu thập và phân tích thông tin một cách sâu sắc.
Phương pháp duy vât biên chứng và duy vât lich sử.
Phương pháp thu thập thông tin và phân tích số liệu từ Internet, các bài báo, nghiên cứu trong và ngoài nước, cùng với tài liệu giáo trình nghiệp vụ và đại học là rất quan trọng Những nguồn tài liệu này cung cấp cơ sở dữ liệu phong phú, giúp tổng hợp và phân tích thông tin một cách hiệu quả Việc áp dụng các phương pháp này không chỉ nâng cao chất lượng nghiên cứu mà còn đảm bảo tính chính xác và độ tin cậy của dữ liệu.
Phương pháp so sánh, đối chiếu số liệu thu thập được.
Dựa trên cơ sở đó, tác giả đã thực hiện nghiên cứu qua 3 bước chính.
Bước đầu tiên trong quá trình cho vay cá nhân tại ngân hàng thương mại là nghiên cứu các lý luận về hoạt động tín dụng và thực hiện thẩm định giá tài sản đảm bảo Việc này nhằm đảm bảo rằng các tài sản được định giá chính xác, từ đó hỗ trợ hiệu quả cho các quyết định cho vay và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Bước 2 trong quá trình nghiên cứu là phân tích thực trạng công tác thẩm định giá tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Long Biên Qua việc xem xét một trường hợp cụ thể, tác giả đã đưa ra những đánh giá về những thành tựu đã đạt được, đồng thời chỉ ra một số hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân gây ra những vấn đề này.
Bước 3: Tác giả dựa trên định hướng kinh doanh của phía ngân hàng, và nguyên
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH GIÁ TÀI SẢN ĐẢM BẢO PHỤC VỤ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH LONG BIÊN
Tổng quan về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Long Biên
4.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Sài Gòn
Thương Tín chi nhánh Long Biên
Trụ sở chính Điện thoại
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Long Biên Sacombank - Chi nhánh Long Biên
484 Nguyễn Văn Cừ, Phường Gia Thụy, Long Biên, Hà Nội 0243.6522.055.
Sacombank chi nhánh Long Biên được Ngân hàng Nhà nước cho phép thành lập từ ngày 18/07/2006 theo công văn chấp thuận số 365/NHNN-HAN7.
Chi nhánh Sacombank Long Biên được thành lập trong giai đoạn đầu phát triển hệ thống ngân hàng tại Hà Nội, với mục tiêu trở thành mũi nhọn của Sacombank tại huyện Gia Lâm và quận Long Biên Sacombank cam kết mang thương hiệu đến gần hơn với người dân địa phương, cung cấp các giải pháp tài chính hiệu quả và đảm bảo sự hài lòng thông qua chất lượng sản phẩm và dịch vụ.
Chi nhánh Long Biên của Sacombank tuân thủ quy định trong văn bản lập quy về quy trình lõi ngân hàng, sở hữu con dấu riêng và cơ sở hạ tầng đạt tiêu chuẩn 5S Đồng thời, chi nhánh cũng thực hiện hạch toán trên hệ thống thông tin bảo mật của Sacombank.
Sacombank chi nhánh Long Biên hiện đang quản lý 5 điểm giao dịch, bao gồm 1 chi nhánh và 4 phòng giao dịch trực thuộc, phục vụ khách hàng tại quận Long Biên và Gia Lâm.
Phòng giao dịch Ngô Gia Tự
Phòng giao dịch Gia Lâm
Phòng giao dịch Thạch Bàn
4.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Long
Hình 4.1 Cơ cấu tổ chức của Sacombank chi nhánh Long Biên
Phòng Kiểm soát rủi ro
Ke toán Qũy Giao dịch
Nguồn: Phòng Hành chính Sacombank chi nhánh Long Biên
Giám đốc chi nhánh Sacombank là người đại diện chính, chịu trách nhiệm quản lý và điều hành toàn bộ hoạt động kinh doanh tại chi nhánh và phòng giao dịch theo quy định của ngân hàng.
Giám đốc có trách nhiệm lập kế hoạch và giao chỉ tiêu cho các phòng kinh doanh theo từng kỳ, dựa trên định hướng kinh doanh của trụ sở và chi nhánh Bên cạnh đó, giám đốc cũng giám sát các phòng ban trong quá trình thực hiện nghiệp vụ và là người phê duyệt các quyết định quan trọng.
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Phó giám đốc sẽ kiểm kê kho quỹ vào cuối ngày và điều động xe tiền đến các phòng giao dịch, đồng thời đại diện cho giám đốc xử lý công việc khi giám đốc vắng mặt Ngoài ra, phó giám đốc còn hỗ trợ rà soát hồ sơ giải ngân và ký nhận hồ sơ tài sản đảm bảo từ ngân hàng khi có yêu cầu từ khách hàng Phòng Quan hệ khách hàng cũng đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì mối quan hệ với khách hàng.
Hai bộ phận chính của ngân hàng là Phòng khách hàng cá nhân và Phòng khách hàng doanh nghiệp, mỗi phòng đều có chuyên viên khách hàng nhưng phục vụ hai đối tượng khác nhau Phòng khách hàng cá nhân tập trung vào việc cung cấp các sản phẩm như thẻ, gói vay và dịch vụ ngân hàng cho khách hàng cá nhân, trong khi Phòng khách hàng doanh nghiệp chủ yếu phục vụ các doanh nghiệp trên địa bàn với các sản phẩm tương tự.
Phòng Kế toán và Quỹ gồm hai bộ phận chính: kế toán quỹ và hành chính nhân sự Bộ phận kế toán quỹ bao gồm kiểm soát viên, giao dịch viên và kế toán viên, trong đó giao dịch viên là người tiếp xúc trực tiếp với khách hàng và thực hiện các nghiệp vụ hạch toán Kiểm soát viên và kế toán viên đảm nhiệm việc điều chuyển dòng tiền và các giao dịch liên quan Bộ phận hành chính tương tự như thư ký, trợ lý của giám đốc, phụ trách tuyển dụng nhân sự và quản lý cảnh quan chi nhánh.
Bảng 4.1 Thống kê số lượng cán bộ công nhân viên của ngân hàng Sacombank -
Long Biên Đơn vị: Người
Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Chênh lệch
Nguồn: Phòng Hành chính Sacombank CN Long Biên
Từ năm 2018 đến 2020, số lượng nhân sự của Sacombank chi nhánh Long Biên luôn tăng cả về số lượng & chất lượng Năm 2018, chi nhánh chỉ có 72 người, đến năm
Đến năm 2020, chi nhánh đã có 106 nhân sự, cho thấy sự phát triển mạnh mẽ và nhu cầu tăng cường đội ngũ để xử lý công việc hiệu quả hơn Năm 2018, tỷ lệ nhân viên có trình độ đại học đạt 80,3% với 60 cán bộ, trong khi năm 2019, số lượng nhân viên tăng thêm 13 người, nâng tỷ lệ này lên hơn 86%.
Đến năm 2020, 88% cán bộ của chi nhánh có trình độ đại học, cho thấy sự chú trọng vào chất lượng nhân sự Chi nhánh luôn ưu tiên tuyển dụng nhân sự chuyên nghiệp để đảm bảo hoạt động kinh doanh hiệu quả Tỉ lệ này không ngừng tăng lên theo sự phát triển của Sacombank.
Giới tính trong lực lượng lao động khá cân bằng, với số lượng nam và nữ không chênh lệch nhiều Cán bộ nam thường đảm nhận vai trò trong lĩnh vực tín dụng, trong khi cán bộ nữ chủ yếu làm việc ở mảng back-office, giao dịch viên và chuyên viên tư vấn.
Trong những năm gần đây, Sacombank đã tiến hành tái cơ cấu ngân hàng dưới sự lãnh đạo của Chủ tịch Dương Công Minh Quá trình này đã tạo ra một đội ngũ cán bộ công nhân viên được đào tạo bài bản và chuyên nghiệp, giúp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực trước khi họ bắt đầu công việc chính thức.
Khái quát hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Long Biên
4.2.1 Tình hình huy động vốn
Hoạt động huy động vốn của Sacombank nói chung và của Sacombank chi nhánh Long Biên nói riêng phân chia theo 3 loại hình sau.
Bảng4.2 Nguồn vốn huy động tại Sacombank CN Long Biên giai đoạn 2018 - 2020 Đơn vị: Triệu đồng
II TG theo thành phần KT
2 TG của tô chức kinh tế
III Theo loại tiền gửi
Nguồn: Báo cáo tài chính Sacombank CN Long Biên
Trong giai đoạn 2018-2020, Sacombank chi nhánh Long Biên đã huy động được một lượng vốn đáng kể từ các doanh nghiệp và cá nhân trong và ngoài quận Số vốn này không chỉ đáp ứng nhu cầu vay vốn mà còn được chi nhánh bán cho Hội sở, cho thấy sự tăng trưởng ổn định và bền vững trong hoạt động huy động vốn qua các năm.
Năm 2019, tổng số tiền huy động đạt 560.125 triệu đồng, tăng 76.867 triệu đồng so với năm 2018, tương ứng với mức tăng 16% Đến cuối năm 2020, con số này đã bứt phá mạnh mẽ, đạt hơn 1.102.358 triệu đồng.
Tỷ lệ đầu tư đã giảm 97% so với năm trước, chủ yếu do ảnh hưởng kéo dài của dịch bệnh Covid-19, khiến kinh tế toàn cầu đình trệ và giao thương gặp khó khăn Trong bối cảnh dòng tiền lo ngại về rủi ro, các kênh đầu tư an toàn và ổn định như ngân hàng trở thành lựa chọn ưu tiên của nhà đầu tư.
Mặc dù tốc độ tăng trưởng vốn huy động của chi nhánh không cao so với các chi nhánh khác trong hệ thống Sacombank, nhưng kết quả đạt được vẫn là thành quả đáng ghi nhận từ những nỗ lực không ngừng của cán bộ, nhân viên Sự chỉ đạo sát sao từ Ban lãnh đạo cũng đã góp phần quan trọng, chứng minh sự cố gắng vượt bậc trong việc marketing sản phẩm và thu hút nguồn vốn nhàn rỗi.
Biểu đồ 4.1 Tiền gửi theo kỳ hạn Đơn vị: Triệu đồng
■ Không kỳ hạn HTG< 12 tháng ≡TG>= 12 tháng
Trong giai đoạn từ 2018 đến 2020, vốn huy động từ tiền gửi không kỳ hạn của chi nhánh đã tăng đáng kể, từ 120.351 triệu đồng năm 2018 lên 154.258 triệu đồng năm 2019, tương ứng với mức tăng 25%, và đạt 325.215 triệu đồng vào cuối năm 2020 Dù lãi suất thấp, loại tiền gửi này mang lại tính linh hoạt cao trong việc gửi và rút, phù hợp cho các doanh nghiệp cần vốn lưu động thường xuyên Tiền gửi nhỏ hơn 12 tháng vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất, phản ánh sự ưu tiên của cá nhân và tổ chức do thời gian gửi không quá dài và lãi suất cạnh tranh Cụ thể, khoản tiền gửi có kỳ hạn nhỏ hơn 1 năm đã tăng từ 190.141 triệu đồng năm 2018 lên 568.745 triệu đồng vào năm 2020, tương ứng với mức tăng 72% so với cùng kỳ năm 2019.
Tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên đã có sự biến động đáng kể trong giai đoạn 2018-2020, với mức cao nhất đạt 172.766 triệu đồng vào năm 2018, sau đó giảm xuống còn 75.742 triệu đồng vào năm 2019, tương ứng với mức giảm 56% Tuy nhiên, đến năm 2020, khoản tiền gửi này đã phục hồi mạnh mẽ, đạt 208.398 triệu đồng Gửi tiết kiệm dài hạn thường là lựa chọn an toàn cho dòng tiền nhàn rỗi của khách hàng cá nhân, đặc biệt trong bối cảnh dịch bệnh kéo dài Trong khi đó, tiền gửi dưới 12 tháng là lựa chọn phổ biến nhất, chiếm tỷ lệ 39% vào năm 2018, tăng lên 59% vào năm 2019 và giữ ở mức 52% trong năm 2020 Tiền gửi không kỳ hạn cũng được ưa chuộng, chiếm khoảng 25-30% trong cả ba năm từ 2018 đến 2020.
• Tiền gửi theo thành phần kinh tế:
Biểu đồ 4.2 Tiền gửi theo thành phần kinh tế Đơn vị: Triệu đồng
■ TG của cá nhân ■ TG của tổ chức kinh tế
Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Chênh lệch
Lượng huy động từ khách hàng cá nhân thường thấp hơn so với khách hàng doanh nghiệp, với tiền gửi cá nhân chỉ chiếm khoảng 38% tổng số huy động trong năm 2018 và 2019 Năm 2020, tỷ lệ này tăng nhẹ lên 40%, tương ứng với 440.250 triệu đồng Đây được xem là năm bứt phá của nhiều ngân hàng, khi doanh số tiền gửi cao và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng cơ cấu Tuy nhiên, việc tăng tiền gửi cũng dẫn đến việc giảm dòng tiền vay do ảnh hưởng của dịch bệnh kéo dài.
Biểu đồ 4.3 Huy động vốn theo loại tiền gửi
Sacombank tự hào với mảng kinh doanh quốc tế phát triển mạnh mẽ, chiếm khoảng 20% tổng doanh thu ngoại tệ Dù chịu ảnh hưởng từ dịch Covid-19 và lạm phát, mảng kinh doanh ngoại tệ vẫn duy trì hiệu suất tốt Năm 2019, doanh thu giảm 20% so với 2018, tương đương 23.223 triệu đồng, nhưng năm 2020 đã tăng đột biến 186% Sự bứt phá này là kết quả từ nỗ lực đàm phán của phòng Quan hệ khách hàng tại chi nhánh với doanh nghiệp lớn Hàn Quốc M C.
Tiền gửi VNĐ vẫn tăng ổn định qua các năm và bứt phá trong năm 2020 Năm
2018 là 390.123 triệu đồng, tăng 26% trong năm 2019 lên 490.213 triệu đồng và năm
2020 gấp 186% là 902.512 triệu đồng Đây là một trong những năm Sacombank huy động được lượng lớn tiền gửi nhàn rỗi từ khách hàng.
4.2.2 Tình hình sử dụng vốn
Sau khi huy động vốn, việc sử dụng nguồn vốn một cách hợp lý trở thành thách thức lớn đối với các ngân hàng Đây là hoạt động chủ yếu trong phần tài sản Có của các Ngân hàng thương mại Việt Nam, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro cao.
Bảng 4.3 Kết quả hoạt động cho vay tại Sacombank - Long Biên giai đoạn 2018- 2020 Đơn vị: Triệu đồng
Tổng dư nợ cho vay
1 Cho vay tô chức kinh tề
III Theo loại tiền cho vay
Nguồn: Báo cáo tài chính Sacombank CN Long Biên
Các khoản vay dài hạn tại Sacombank chi nhánh Long Biên chủ yếu phục vụ cho việc mở rộng quy mô doanh nghiệp, đầu tư vào cơ sở mới và phát triển kinh doanh bền vững Mỗi khoản vay đều được ban điều hành chi nhánh kiểm soát chặt chẽ, với các điều kiện vay nghiêm ngặt nhằm đảm bảo khách hàng có khả năng đáp ứng.
Biểu đồ 4.4 Tổng dư nợ cho vay theo khách hàng Đơn vị: Triệu đồng
Theo khách hàng, mảng cho vay cá nhân mặc dù đứng sau mảng doanh nghiệp nhưng đã ghi nhận sự tăng trưởng trở lại vào năm 2020 do ảnh hưởng của dịch bệnh và tình hình kinh tế đình trệ, khiến nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp giảm Trong giai đoạn 2018-2020, tỷ lệ cho vay cá nhân lần lượt đạt 41%, 34% và 42%, với số tiền cho vay tương ứng là 221.195 triệu đồng, 303.337 triệu đồng và 225.244 triệu đồng Năm 2019, cho vay cá nhân tăng 37% so với năm 2018, nhưng đã giảm 26% vào năm 2020.
Năm 2019, Sacombank đạt được nhiều thành công nhờ vào việc áp dụng công nghệ số và triển khai các chương trình tri ân khách hàng hấp dẫn Tuy nhiên, năm 2020, ngân hàng phải đối mặt với những thách thức do ảnh hưởng kéo dài của dịch bệnh Covid-19 Dù vậy, chi nhánh vẫn được khen ngợi về phòng Quan hệ khách hàng khi đã thu hút được nhiều doanh nghiệp FDI như MC Hàn Quốc, Cổ phần 26 và Công ty TNHH TTTK Việt Nam hợp tác.
Biểu đồ 4.5 Tổng dư nợ cho vay theo thời gian
Nợ ngắn hạn của Sacombank chiếm khoảng 60-65% tổng cơ cấu nợ, với số liệu năm 2018 đạt 365.235 triệu đồng, tăng 46% lên 511.102 triệu đồng vào năm 2019, nhưng giảm nhẹ 18% vào năm 2020 Mặc dù chịu ảnh hưởng tiêu cực từ nền kinh tế, dư nợ của chi nhánh vẫn ở mức cao, chủ yếu phục vụ cho việc quay vòng vốn lưu động trong kinh doanh Nợ trung hạn chỉ chiếm khoảng 20-23%, giảm sâu vào năm 2020 do tác động của dịch Covid-19, khiến nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc duy trì và phục hồi hoạt động kinh doanh.
• Theo loại tiền cho vay:
Đồng Việt Nam luôn chiếm ưu thế, với tỷ lệ khoảng 80-85% trong tổng giao dịch Năm 2018, tổng giá trị đạt 445.259 triệu đồng, tăng 57% lên 698.201 triệu đồng vào năm 2019, nhưng sau đó giảm xuống còn 474.125 triệu đồng Sự biến động này liên quan đến việc giải ngân vay và huy động tiền gửi trong ba năm gần đây Đồng ngoại tệ chỉ chiếm khoảng 15-20% và chủ yếu được sử dụng trong các giao dịch quốc tế và kiều hối.
Năm 2020/2019 Số tiền Tỷ lệ
Thu từ dịch vụ thanh toán
Thu từ nghiệp vụ bảo lãnh
Thu từ nghiệp vụ ngân q uỹ
Thu từ kinh doanh ngoại tệ
Thu từ kinh doanh vàng
Thu từ các hoạt động kinh doanh khác
Biểu đồ 4.6 Tổng tiền vay theo thời gian
Năm 2020, do tác động của dịch Covid-19, nhu cầu đổi tiền để du lịch của khách hàng cá nhân giảm mạnh Hoạt động mua bán ngoại tệ chủ yếu diễn ra khi các khách hàng doanh nghiệp bán lại cho Sacombank chi nhánh Long Biên để nhập khẩu nguyên liệu và vật tư từ nước ngoài, dẫn đến tỷ lệ giao dịch nội - ngoại tệ giảm so với cùng kỳ năm trước.
Thực trạng hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo của khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Long Biên
Bảng 4.6 Tình hình dư nợ cho vay có TSĐB và không có TSĐB của Sacombank CN
Long Biên giai đoạn 2018 - 2020 Đơn vị: Triệu đồng
Số tiền Số tiền Số tiền +/- % +/- %
Tổng dư nợ cho vay
Cho vay cá nhân Không có
Nguồn: Báo cáo tài chính Sacombank CN Long Biên
Dư nợ cho vay của Sacombank chi nhánh Long Biên là tổng số tiền đã được giải ngân cho khách hàng, có thể được tính theo tháng, quý hoặc năm Trong bài khóa luận này, tác giả thống kê dư nợ theo năm để dễ dàng theo dõi biến động Mặc dù dư nợ cao thường không đồng nghĩa với chất lượng tín dụng tốt, nhưng nhìn chung, trong giai đoạn 2018 - 2020, dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo tại Sacombank vẫn có những biến động đáng chú ý.
CN Long Biên đang dần chiếm tỷ trọng cao hơn trong cơ cấu dư nợ của chi nhánh Năm
Tính đến năm 2018, dư nợ vay có tài sản đảm bảo (TSĐB) tại chi nhánh đạt 234.011 triệu đồng, chiếm 43% tổng dư nợ Đến năm 2020, con số này tăng lên 271.923 triệu đồng, tương ứng với 49% tổng dư nợ Ngân hàng đã chú trọng vào các khoản vay có TSĐB nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng, từ đó giảm nợ xấu và nâng cao chất lượng dư nợ vay.
Hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo đang ngày càng được các chuyên viên tín dụng tại Sacombank CN Long Biên chú trọng và áp dụng cho các sản phẩm vay Trước đây, ngân hàng chỉ tập trung vào tổng số dư nợ vay cao, nhưng gần đây, chất lượng khoản vay đã trở thành yếu tố quan trọng hơn Nhờ đó, số lượng khoản vay có tài sản đảm bảo tại chi nhánh không ngừng gia tăng.
Việc chi nhánh tăng cường cho vay đối với khách hàng cá nhân có tài sản đảm bảo sẽ giúp thu hồi nợ nhanh chóng và giảm thiểu rủi ro Dưới đây là thống kê doanh số cho vay khách hàng cá nhân trong ba năm gần nhất, từ năm 2018 đến 2020.
Bảng 4.7 Tình hình doanh số cho vay khách hàng cá nhân giai đoạn 2018 - 2020 Đơn vị: Triệu đồng
Nguồn: Báo cáo tài chính Sacombank CN Long Biên
Trong ba năm qua, tình hình cho vay khách hàng cá nhân tại Sacombank Long Biên đã có sự biến động rõ rệt Năm 2018, tổng dư nợ cho vay đạt 221.195 triệu đồng, và tăng hơn 37% lên 303.337 triệu đồng vào năm 2019, thể hiện sự phát triển tích cực của ngân hàng trong bối cảnh tái cấu trúc tổ chức Tuy nhiên, năm 2020, do ảnh hưởng của dịch bệnh Covid-19, dư nợ cho vay giảm xuống còn 225.244 triệu đồng, tương ứng với mức giảm 26% so với năm 2019 Mặc dù giảm, nhưng tổng dư nợ cho vay năm 2020 vẫn cho thấy khả năng chấp nhận tốt trong bối cảnh thị trường tài chính chung.
Nhằm mở rộng nguồn khách hàng và tăng cường hoạt động cho vay, mảng khách hàng cá nhân (KHCN) đã ghi nhận sự tăng trưởng khả quan trong dư nợ, đóng góp tích cực vào tổng dư nợ của chi nhánh Việc nâng cao tỷ trọng dư nợ toàn chi nhánh, cùng với việc đẩy mạnh cho vay có tài sản đảm bảo, đã giúp giảm thiểu rủi ro cho chi nhánh một cách hiệu quả Trong năm 2018, tỷ trọng dư nợ cho vay KHCN có tài sản đảm bảo đã thể hiện sự chuyển biến tích cực.
Năm 2020, tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo (TSĐB) đạt 57%, đánh dấu một cột mốc ấn tượng với 45% tổng số cho vay Sự gia tăng tỷ trọng cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) có TSĐB đã góp phần giảm thiểu nợ quá hạn và giảm nguy cơ mất vốn cho chi nhánh.
Thực trạng công tác thẩm định giá tài sản đảm bảo phục vụ hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh
khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Long
4.4.1 Cơ sở pháp lý tiến hành công tác thẩm định giá tài sản đảm bảo phục vụ hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương
Tín chi nhánh Long Biên
Công tác thẩm định giá tài sản thế chấp tại chi nhánh Sacombank Long Biên được thực hiện theo các văn bản luật hiện hành.
• Các văn bản pháp luật:
- Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12.
- Luật đất đai số 13/2003/QH11.
- Luật dân sự số 33/2005/QH11.
- Luật Kinh doanh Bất động sản số 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006.
• Các văn bản dưới luật ;
- “Pháp lệnh Giá số 40/2002/PL-UBTVQH10” ngày 26 tháng 4 năm 2002.
- “Nghị định số 101/2005/NĐ-CP” ngày 03/8/2005 của Chính phủ về Thẩm định giá.
- “Thông tư số 15/2004/TT-BTC” ngày 9 tháng 3 năm 2004 của Bộ Tài chính hướng dẫn thực hiện “Nghị định số 170/2003/NĐ-C” ngày 25 tháng 12 năm
- “Thông tư số 17/2006/TT-BTC” ngày 13 tháng 3 năm 2006 hướng dẫn “Nghị định số 101/2005/NĐ-CP” ngày 03 tháng 8 năm 2005 của Chính phủ về thẩm định giá.
- “Quyết định số 24/2005/QĐ-BTC” ngày 18/4/2005 của Bộ Tài chính v/v "Ban hành 3 tiêu chuẩn thẩm định giá Việt Nam" và “Quyết định số 77/2005/QĐ- BTC” ngày
01 tháng 11 năm 2005 của Bộ trưởng Bộ Tài chính v/v "Ban hành 03 tiêu chuẩn thẩm định giá Việt Nam (đợt 2)”.
- “Quyết định số 1032/2007” của Hội đồng Quản trị về “Quy chế bảo đảm tiền vay”.
- “Quyết định số 1868/2010/QĐ-TGĐ” ngày 01/12/2010 về việc sửa đổi bổ sung
“Quy định về bảo đảm tiền vay hết hiệu lực thi hành”.
- “Quyết định số 1294/2012/QĐ-TGĐ” ngày 20/8/2012 về việc ban hành “Quy trình định giá tài sản bảo đảm”.
- “Quyết định số 2016/2018/QĐ-ĐG” ngày 29/6/2018 về việc ban hành Quy định định giá tài sản bảo đảm”.
• Các quy định của ngân hàng:
- Điều lệ trong Quy định về hoạt động cho vay của Sacombank.
- Quy định về tổ chức và hoạt động của Phòng Định giá tài sản bảo đảm Hội sở
4.4.2 Các nguyên tắc cơ bản được Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín áp dụng
[1] Theo Quyết định số 2016/2018/QĐ-ĐG trong tài liệu nội bộ về Quy định thẩm định giá của Sacombank, các nguyên tắc cơ bản sau sẽ được áp dụng:
Thẩm định giá tài sản đảm bảo là quá trình xác định giá trị tiền tệ của tài sản đảm bảo tại một địa điểm và thời điểm cụ thể, nhằm phục vụ cho việc cấp tín dụng theo quy định hiện hành.
Sacombank, phù hợp quy định của Pháp luật.”
Tài sản chuyên dụng là những tài sản hiếm khi được giao dịch trên thị trường, và thường chỉ được bán kèm theo toàn bộ doanh nghiệp Những tài sản này được xem là tài sản hạn chế hoặc không có thị trường, tùy thuộc vào thiết kế chuyên dụng, kích thước và mục đích sử dụng của chúng.
Tài sản so sánh là những tài sản có tính chất tương tự hoặc giống với tài sản đang được định giá, đã được giao dịch thành công hoặc được chào mua, chào bán trên thị trường Việc xác định tài sản so sánh cần dựa trên địa điểm giao dịch gần nhất với tài sản cần định giá và thời điểm định giá.
Tài sản tương tự là những tài sản có cùng loại hình và tương đồng với tài sản cần định giá, dựa trên các đặc trưng cơ bản như đặc điểm pháp lý, yếu tố kinh tế kỹ thuật, mục đích sử dụng, nguyên lý cấu thành và tính năng kỹ thuật cũng như tính năng sử dụng.
Giá trị thị trường là giá trị ước lượng của tài sản tại thời điểm và địa điểm định giá, thể hiện sự đồng thuận giữa người mua và người bán trong một giao dịch khách quan, độc lập, với đầy đủ thông tin cần thiết cho các bên.
[2] Tái thẩm định giá (đánh giá lại) là việc kiểm tra, đánh giá lại giá trị của TSBĐ trong thời hạn thế chấp/cầm cố.
Thẩm định giá viên là những chuyên viên hoặc nhân viên làm việc tại Chi nhánh, Phòng giao dịch, hoặc Phòng thẩm định giá, sở hữu kiến thức và kinh nghiệm chuyên sâu về tài sản bảo đảm (TSBĐ) và quy trình thẩm định giá.
TSBĐ, được phân công trực tiếp thẩm định giá TSBĐ.
Bất động sản hiện hữu bao gồm quyền sử dụng đất và tài sản đã đầu tư, xây dựng trên đất, trong đó có cả các công trình xây dựng chưa được cấp chứng nhận sở hữu.
Máy móc thiết bị đơn chiếc là loại thiết bị có cấu trúc thống nhất, cho phép vận chuyển nguyên khối mà không cần tách rời Loại máy móc này hoạt động độc lập và không phụ thuộc vào bất kỳ thiết bị nào khác, mang lại sự tiện lợi trong quá trình sử dụng.
Dây chuyền máy móc thiết bị là hệ thống bao gồm nhiều bộ phận, chỉ có thể di chuyển khi tháo rời các thành phần này Thông thường, chúng được lắp đặt trên đế thiết kế riêng và chỉ hoạt động khi các bộ phận được lắp nối đúng cách, đảm bảo sự đồng bộ và đồng thời trong quá trình vận hành.
Báo cáo thẩm định giá là tài liệu do chuyên viên thẩm định soạn thảo, nhằm trình bày ý kiến chính thức về quy trình thẩm định giá và mức giá thẩm định của tài sản.
Chứng thư thẩm định giá tài sản đảm bảo là văn bản chính thức được lập để thông báo kết quả thẩm định cho khách hàng hoặc bên thứ ba, bao gồm các thông tin quan trọng liên quan đến quá trình thẩm định.
(i) Chi nhánh/PGD được tự đính giá TSBĐ theo cơ chế riêng/quy định riêng do Tổng Giám đốc ban hành trong từng thời kỳ.
(ii) Trường hợp không có cơ chế/quy định riêng:
- Tổng mức cấp tín dụng đối với 01 Khách hàng thuộc thẩm quyền phán quyết của Chi nhánh/PGD hoặc
Tổng mức cấp tín dụng cho một khách hàng không được vượt quá phán quyết của Chi nhánh/PGD, và trong trường hợp này, tự thẩm định giá sẽ được thực hiện với giá trị mỗi bất động sản tối đa là 10 tỷ đồng.
TSĐB hiệu hữu bao gồm máy móc, trang thiết bị và phương tiện vận chuyển không chuyên dụng, có thể là đơn chiếc hoặc thuộc dây chuyền/hệ thống Giá trị của mỗi phương tiện vận chuyển hoặc máy móc thiết bị này không vượt quá 10 tỷ đồng.
Tài sản bảo đảm hình thành trong tương lai do Sacombank tài trợ bao gồm các máy móc, trang thiết bị và phương tiện vận chuyển, có thể là đơn chiếc hoặc thuộc dây chuyền/hệ thống, nhưng không mang tính chuyên dụng.
Đánh giá công tác thẩm định giá tài sản đảm bảo phục vụ hoạt động cho vay
Trong giai đoạn 2018 - 2020, Sacombank chi nhánh Long Biên đã tập trung vào tăng trưởng tín dụng an toàn, đặc biệt chú trọng đến hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo (TSĐB) cho khách hàng cá nhân Các tài sản được sử dụng làm TSĐB đều phải có tính thanh khoản cao Quy trình thẩm định giá tại chi nhánh được thực hiện chặt chẽ, rút ngắn thời gian thẩm định, từ đó nâng cao uy tín thương hiệu Sacombank và củng cố niềm tin của khách hàng Kết quả thẩm định giá ngày càng phù hợp với giá trị thị trường, đảm bảo quyền lợi tối đa cho khách hàng.
Nguồn: Báo cáo tài chính Sacombank CN Long Biên
Tỷ lệ nợ nhóm cao tại Chi nhánh Long Biên đang có xu hướng giảm, nhờ vào nỗ lực của các chuyên viên trong việc thu hồi nợ và cải thiện quy trình thẩm định giá tài sản đảm bảo Cụ thể, số nợ nhóm 4 và 5 đã giảm từ 1.000 triệu đồng vào năm 2018 xuống mức thấp hơn vào năm 2020, cho thấy hiệu quả của các biện pháp đã được áp dụng.
Công tác thẩm định giá tài sản đảm bảo tại Sacombank chi nhánh Long Biên đã góp phần tích cực vào hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân, giảm tỷ lệ nợ xấu và nâng cao sự hài lòng cũng như lòng tin của khách hàng đối với ngân hàng Từ năm 2018 đến 2020, công tác thẩm định tài sản đảm bảo phục vụ cho vay khách hàng cá nhân đã có sự phát triển vượt bậc về cả số lượng và chất lượng Số lượng hồ sơ thẩm định tăng liên tục, trong khi thời gian thẩm định cũng được rút ngắn, chứng tỏ trình độ chuyên môn và khả năng xử lý hồ sơ của nhân viên ngày càng được cải thiện Chi nhánh đã nhận thức rõ vai trò quan trọng của thẩm định tài sản đảm bảo trong quy trình cho vay, coi kết quả thẩm định là căn cứ thiết yếu để quyết định cấp tín dụng, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh và giảm thiểu rủi ro.
Có thể khẳng định rằng, công tác thẩm định giá tài sản đảm bảo tại Ngân hàng đã đạt được những kết quả tích cực, phản ánh sự hiệu quả trong quy trình và phương pháp đánh giá.
Thứ nhất, quy trình thẩm định giá TSĐB phục vụ hoạt động cho vay khách hàng cá nhân đã thực hiện theo đúng trình tự.
Chi nhánh Long Biên của Sacombank đã nhận thức rõ giá trị của công tác thẩm định tài sản đảm bảo (TSĐB) trong việc giảm thiểu nợ xấu Sự quan tâm và chỉ đạo sát sao từ ban lãnh đạo ngân hàng đối với hoạt động cho vay đã góp phần tối đa hóa việc giảm thiểu rủi ro nợ xấu phát sinh, điều này được thể hiện qua các hồ sơ đã hoàn thành của chi nhánh.
Hồ sơ vay có tài sản đảm bảo (TSĐB) đang thu hút sự chú ý lớn trong lĩnh vực tài chính Ông Đinh Văn Hải và bà Đinh Thị Nhung đã nộp
Mặc dù 68 đẹp, ngân hàng vẫn không chủ quan trong việc giải ngân nhanh chóng cho khách hàng Ban giám đốc luôn chú trọng đến công tác quản lý thẩm định giá tài sản đảm bảo, thực hiện khảo sát thực tế và yêu cầu chuyên viên thẩm định tuân thủ đúng quy trình của ngân hàng.
Dưới sự giám sát chặt chẽ của Ban giám đốc và Trưởng phòng kinh doanh, các chuyên viên Sacombank chi nhánh Long Biên đã thực hiện quy trình xử lý hồ sơ vay theo 4 bước: Tiếp nhận, Thẩm định, Báo cáo, Phê duyệt và Tái thẩm định Sau khi tiếp nhận hồ sơ, chuyên viên sẽ kiểm tra sơ bộ và yêu cầu khách hàng bổ sung tài liệu thiếu Khi hồ sơ được xét duyệt hợp lệ, chuyên viên lập kế hoạch thẩm định giá tài sản đảm bảo theo quy định của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Kết quả thẩm định sẽ được lập thành báo cáo trình lên cấp trên để xem xét.
Thứ hai, phương pháp thẩm định giá TSĐB trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân đã được áp dụng đúng theo quy định.
Theo quy định của Sacombank chi nhánh Long Biên, do không có bộ phận thẩm định giá chuyên biệt, chi nhánh chỉ áp dụng hai phương pháp thẩm định giá là phương pháp so sánh và phương pháp chi phí Trong thực tế, các chuyên viên tại chi nhánh thường ưu tiên sử dụng phương pháp so sánh để thẩm định giá tài sản Phương pháp này dựa trên việc tiếp cận từ thị trường thông qua giá trị thực tế của các tài sản tương tự đã có giao dịch thành công và được công khai, với thông tin rộng rãi trên thị trường Các yếu tố so sánh được áp dụng đầy đủ trong bảng chấm điểm của chi nhánh.
Các chuyên viên đã tuân thủ quy định của ngân hàng trong việc thu thập thông tin về 03 - 05 tài sản tương tự để tiến hành so sánh Họ tìm kiếm thông tin qua các website mua bán tài sản và văn phòng môi giới địa phương Sau đó, chuyên viên lập bảng điểm để xác định đơn giá sau điều chỉnh của tài sản so sánh, đảm bảo định giá theo quy định hiện hành của các cấp và ngân hàng.
Thứ ba, thông tin được sử dụng trong công tác thẩm định giá đa dạng từ các nguồn thông tin công khai, khách quan và minh bạch.
Thông tin thu thập để thẩm định giá chủ yếu đến từ internet, báo rao bán, bảng giá tại Ủy ban địa phương, và ý kiến từ các văn phòng bất động sản cũng như người dân xung quanh vị trí tài sản đảm bảo Trong quá trình thẩm định, nếu gặp khó khăn, các chuyên viên sẽ chủ động báo cáo cấp trên và tham khảo ý kiến từ các tổ chức định giá uy tín Chi nhánh Long Biên đã nhận được sự công nhận từ khách hàng, với hiếm khi xảy ra trường hợp không đồng tình với kết quả thẩm định giá tài sản đảm bảo.
Thứ tư, nội dung thẩm định giá tài sản đảm bảo đã tuân thủ theo đúng quy định.
Tại chi nhánh Long Biên, dưới sự lãnh đạo của Ban giám đốc, ngân hàng luôn duy trì tính pháp lý và tuân thủ quy tắc đạo đức nghề nghiệp, không xảy ra vụ kiện nào liên quan đến thẩm định sai lệch Các chuyên viên thực hiện công tác thẩm định giá một cách chuẩn chỉ, bài bản theo các biểu mẫu quy định của ngân hàng.
Các biểu mẫu thẩm định của Sacombank luôn đầy đủ yếu tố, đảm bảo tính thời đại và cập nhật theo biến động thị trường Ban giám đốc thường xuyên bổ sung các quy định phù hợp với từng giai đoạn, giúp công tác thẩm định giá diễn ra suôn sẻ Bộ quy định mới tại hội sở không chỉ hiện đại mà còn đảm bảo tính pháp lý và tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của NHNN và Chính phủ.
Mặc dù đã đạt được nhiều thành công, quá trình thẩm định giá tài sản đảm bảo phục vụ cho vay khách hàng cá nhân tại Sacombank chi nhánh Long Biên vẫn còn gặp một số hạn chế cần khắc phục.
Quy trình thẩm định giá tài sản đảm bảo hiện nay thiếu tính linh hoạt và tốn nhiều thời gian, chủ yếu do sự giám sát chặt chẽ của ban lãnh đạo, dẫn đến việc thực hiện tuần tự mà không có sự sáng tạo Khi gặp khó khăn với các tài sản không phổ biến, chuyên viên thường quay về chi nhánh để xin ý kiến và chữ ký từ cấp trên, gây ra sự chậm trễ, đặc biệt khi cấp trên không có mặt Điều này không chỉ kéo dài thời gian thẩm định mà còn ảnh hưởng tiêu cực đến hình ảnh ngân hàng trong mắt khách hàng, khiến họ cảm thấy không hài lòng.