1 .Đặt vấn đề
2.4 Các chỉ tiêu phản ánh kết quả thẩm địnhtài sản đảm bảo trong hoạt động cho
động cho
vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng thương mại
• Cơ cấu tài sản đảm bảo: Mỗi ngân hàng xây dựng một cơ cấu TSĐB phù hợp
với chính sách đảm bảo tiền vay và chính sách tín dụng của mình. Cơ cấu TSĐB bao
gồm: Quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền trên đất; dây chuyền máy móc, thiết bị;
phương tiện vận tải; giấy tờ có giá. Cách tính như sau:
Mức vay tối đa = Giá trị TSĐB x Tỷ lệ % theo quy định từng ngân hàng
• Số lượng hồ sơ thẩm định TSĐB: Số lượng hồ sơ thẩm định TSĐB thể hiện
khối lượng công việc mà ngân hàng thực hiện công tác thẩm định TSĐB. Việc
xem xét
chỉ tiêu này nhằm đánh giá kết quả công tác thẩm định TSĐB mà ngân hàng đã thực
hiện.
• Thời gian trung bình thực hiện thẩm định TSĐB: Một quy trình thẩm định
được coi là đầy đủ khi nó thể hiện được các nội dung của quá trình thẩm định.
Thời gian
thực hiện thẩm định ngắn sẽ tạo áp lực cho chuyên viên tín dụng, thời gian thẩm định
dài thì ngân hàng sẽ mất cơ hội cho vay khách hàng.
• Thời gian trung bình xử lý một tài sản thu hồi nợ: Chỉ tiêu này giúp ngân
hàng
đánh giá được khâu thẩm định TSĐB có được thực hiện tốt khơng, thẩm định về tính
vững chắc pháp lý, thẩm định giá, tính thanh khoản và khả năng chuyển nhượng của
TSĐB. Nếu thời gian trung bình xử lý TSĐB ngắn thì cơng tác thẩm định TSĐB
C: Giá trị khấu trừ của TSĐB
r: Tỷ lệ trích lập DPRR cụ thể theo từng nhóm nợ vay
Nhóm 1: 0%. Nợ đủ tiêu chuẩn. Bao gồm các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày.
Nhóm 2: 5%. Nợ cần chú ý bao gồm các khoản nợ quá hạn 10 - 90 ngày và khoản nợ
cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu.
Nhóm 3; 20%. Nợ dưới tiêu chuẩn bao gồm các khoản nợ quá hạn từ 90 - 180 ngày và
khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 30 ngày.
Nhóm 4: 50%. Nợ có nghi ngờ bao gồm các khoản nợ quá hạn từ 180 - 360 ngày và
khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 30 - 90 ngày.
Nhóm 5: 100%. Nợ có khả năng mất vốn bao gồm các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày
và khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên.
Như ta thấy giá trị khấu trừ TSĐB càng lớn thì số tiền trích lập DPRR cụ thể càng giảm. Do đó, tỷ lệ cho vay trên giá trị TSĐB càng thấp thì DPRR cụ thể phải trích càng ít, tiết kiệm được chi phí.