QUẢN TRỊ rủi RO tín DỤNG TRONG CHO VAY dài hạn đối với KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN đầu tư và PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH đà NẴNG

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN LÊ THỊ MỸ VÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN LÊ THỊ MỸ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả ii MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT XVI DANH MỤC CÁC BẢNG XVIII 1.TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI .1 HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM CHIẾM MỘT VỊ TRÍ CHIẾN LƯỢC RẤT QUAN TRỌNG TRONG VIỆC ĐÁP ỨNG NHU CẦU VỐN ĐỐI VỚI NỀN KINH TẾ TRONG MƠI TRƯỜNG KINH DOANH KHĨC LIỆT NHƯ HIỆN NAY, ĐỂ ĐỨNG VỮNG VÀ PHÁT TRIỂN LỚN MẠNH, CÁC NGÂN HÀNG TRONG NƯỚC KHƠNG CHỈ CẠNH TRANH VỚI NHAU MÀ CỊN CẠNH TRANH VỚI CÁC NGÂN HÀNG NƯỚC NGỒI, CHÍNH VÌ VẬY ĐỊI HỎI CÁC NHTM VIỆT NAM CẦN PHẢI CĨ NHỮNG BƯỚC ĐỘT PHÁ CHUYỂN MÌNH MẠNH MẼ, NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH, THAY ĐỔI ĐẦU TƯ THIẾT BỊ CƠNG NGHỆ HIỆN ĐẠI HĨA BỘ MÁY TỔ CHỨC, ĐỂ TỒN TẠI VÀ PHÁT TRIỂN NGUỒN LỢI NHUẬN MANG LẠI CHỦ LỰC MANG LẠI CHO NGÂN HÀNG TỪ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG, VIỆC PHÁT TRIỂN VÀ QUẢN LÝ TỐT HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG KHƠNG NHỮNG CHỈ MANG LẠI LỢI ÍCH TRỰC TIẾP CHO CHÍNH NGÂN HÀNG MÀ CỊN ĐĨNG GĨP PHẦN ỔN ĐỊNH, THÚC ĐẨY PHÁT TRIỂN TOÀN BỘ NỀN KINH TẾ TRONG NƯỚC MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN iii 7.TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG 1.1.2 HOẠT ĐỘNG TRONG CHO VAY DÀI HẠN 11 A KHÁI NIỆM VỀ TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DÀI HẠN 11 CÓ RẤT NHIỀU CÁCH XÁC ĐỊNH ĐỂ ĐƯA RA KHÁI NIỆM CHO VAY DÀI HẠN, NHƯ THEO THỜI HẠN CHO VAY, THEO ĐỐI TƯỢNG CHO VAY, THEO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG VỐN ….NẾU SỬ DỤNG TIÊU THỨC THỜI HẠN CHO VAY CÓ THỂ ĐƯA RA KHÁI NIỆM VỀ CHO VAY DH CỦA CÁC NHTM NHƯ SAU:”CHO VAY DH LÀ HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG CĨ THỜI HẠN TỪ NĂM TRỞ LÊN” TRONG ĐÓ CÁC NHTM ĐƯỢC QUY ĐỊNH NHƯ SAU: VAY CĨ THỜI HẠN TRÊN NĂM, LOẠI HÌNH CHO VAY NÀY ĐƯỢC CẤP CHỦ YẾU NHẰM VÀO MỤC ĐÍCH TÀI TRỢ VỐN CHO CÁC DỰ ÁN XÂY DỰNG CƠ BẢN, ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CƠ SỞ HẠ TẦNG, ĐẦU TƯ XÂY DỰNG NHÀ MÁY, CÁC CƠNG TRÌNH THỦY ĐIỆN, DỰ ÁN ĐƯỜNG GIAO THÔNG, CẦU CẢNG BIỂN, … 11 CHO VAY TIÊU DÙNG MUA NHÀ Ở, ĐẤT Ở, PHỤC VỤ SẢN XUẤT KINH DOANH, CHO VAY MUA Ô TÔ, TÀU BIỂN… 11 B ĐẶC ĐIỂM CỦA TÍN DỤNG CHO VAY DÀI HẠN 11 - VỐN ĐẦU TƯ LỚN: CHO VAY DÀI HẠN THỜI GIAN CHO VAY DÀI, TỶ LỆ RỦI RO CAO HƠN NHIỀU SO VỚI CHO VAY TRUNG HẠN NGẮN HẠN ĐỂ GIẢM BỚT RỦI RO, NGOÀI VIỆC QUY ĐỊNH KHOẢN VAY PHẢI CÓ TÀI SẢN ĐỂ ĐẢM BẢO CHO KHOẢN VAY, NGÂN HÀNG CHO VAY CÒN QUY ĐỊNH KHÁCH HÀNG PHẢI CÓ VỐN TỰ CÓ ĐỂ THAM GIA VÀO DỰ ÁN CHIẾM TỶ LỆ BAO NHIÊU %/ TỔNG GIÁ TRỊ DỰ ÁN ĐẦU TƯ TỶ LỆ VỐN TỰ CÓ THAM GIA VÀO DỰ ÁN CỦA CHỦ SỞ HỮU CAO HAY THẤP TÙY iv THUỘC VÀO MỨC ĐỘ AN TOÀN VÀ TỶ SUẤT SINH LỜI CỦA TỪNG DỰ ÁN 11 - THỜI HẠN TRẢ NỢ DÀI: THỜI HẠN TRẢ NỢ VỐN VAY DH PHỤ THUỘC VÀO ĐỐI TƯỢNG CHO VAY VỐN, TÍNH CHẤT DỰ ÁN, ĐẶC ĐIỂM CỦA DỰ ÁN ĐẦU TƯ…THỜI HẠN TRẢ NỢ CÓ THỂ ĐƯỢC RÚT NGẮN TRONG TRƯỜNG HỢP HIỆU QUẢ MANG LẠI CỦA DỰ ÁN CAO HƠN SO VỚI DỰ KIẾN BAN ĐẦU PHƯƠNG THỨC TRẢ NỢ ĐỐI VỚI MÓN VAY DH CỦNG KHÁ LINH HOẠT, THÔNG THƯỜNG GỐC VA LÃI ĐƯỢC TRẢ CỐ ĐỊNH HÀNG THÁNG HOẶC HÀNG QUÝ, CỦNG CÓ THỂ ÂN HẠN GỐC VÀ LÃI, HOẶC CHỈ ÂN HẠN GỐC TÙY THUỘC VÀO TỪNG NGUỒN THU TỪ DỰ ÁN ĐẦU TƯ HOẶC TÙY THUỘC VÀO KẾ HOẠCH TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG, VÀ KHÁCH HÀNG CÓ NGUỒN THU TỪ KẾ HOẠCH KINH DOANH KHÁC KHÁCH HÀNG CÓ THỂ TRẢ NỢ TRƯỚC HẠN PHẦN HOẶC TOÀN BỘ SỐ TIỀN VAY NẾU ĐƯỢC SỰ ĐỒNG Ý CHẤP THUẬN CỦA NH CHO VAY, VIỆC TRẢ NỢ TRƯỚC HẠN GIÚP CHO NH THU NỢ ĐẢM BẢO AN TỒN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG, NHƯNG ĐƠI KHI ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÂN ĐỐI NGUỒN VỐN CỦA NH 11 KHOẢN VAY DÀI HẠN ĐƯỢC DÙNG CHỦ YẾU CHO NHU CẦU MUA SĂM TÀI SẢN CỐ ĐỊNH VÀ TÀI SẢN LƯU ĐÔNG THƯỜNG XUYÊN, THỜI GIAN HOÀN VỐN CHẬM, CHO NÊN NGUỒN TRẢ NỢ CHỦ YẾU TỪ KHẤU HAO VÀ MỘT PHẦN LỢI NHUẬN DO DỰ ÁN ĐẦU TƯ MANG LẠI NGOÀI CÁC NGUỒN TRẢ NỢ TRÊN KHÁCH HÀNG CỦNG CÓ THỂ DÙNG NGUỒN KHÁC TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA KHÁCH HÀNG ĐỂ ĐẢM BẢO CHO VIỆC TRẢ NỢ .12 v -GIẢI NGÂN MỘT LẦN HOẶC NHIỀU LẦN: ĐỐI VỚI KHOẢN VAY DÀI HẠN ĐỂ ĐẦU TƯ DỰ ÁN CƠ SỞ HẠ TẦNG, ĐẦU TƯ DỰ ÁN CẦU CẢNG BIỂN,SÂN BAY, DÂY CHUYỀN THIẾT BỊ SẢN XUẤT… VIỆC GIẢI NGÂN SẺ ĐƯỢC CHIA RA LÀM NHIỀU LẦN TƯƠNG ỨNG VỚI TIẾN ĐỘ THI CƠNG CỦA DỰ ÁN KHÁCH HÀNG CĨ THỂ SỬ DỤNG HẾT VỐN TỰ CÓ MỚI DÙNG VỐN VAY CỦA NGÂN HÀNG, HOẶC CÓ THỂ GIẢI NGÂN VỐN ĐỐI ỨNG SONG SONG VỪ VỐN VAY VỪA VỐN TỰ CÓ CỦA KHÁCH HÀNG NHẰM ĐẢM BẢO KHÁCH HÀNG SỬ DỤNG NGUỒN TIỀN VAY ĐÚNG MỤC ĐÍCH 12 KHÁCH HÀNG VÀ NGÂN HÀNG THỎA THUẬN RÚT HẾT TIỀN VAY MỘT LẦN TRONG TRƯỜNG HỢP VAY MUA SẮM THIẾT BỊ MÁY MĨC ĐỐI VỚI CÁC TÀI SẢN HÌNH THÀNH TRONG THỜI GIAN DÀI THÌ VIỆC GIẢI NGÂN ĐƯỢC THỰC HIỆN THEO TIẾN ĐỘ DỰ ÁN HÌNH THÀNH 12 LÃI SUẤT CHO VAY CAO: ĐỐI VỚI LÃI SUẤT CÁC KHOẢN VAY CHO VAY DH, NGỒI LÃI SUẤT CHO VAY CƠ BẢN CỊN THÙY THUỘC VÀO CẤU TRÚC RỦI RO VÀ CẤU TRÚC KỲ HẠN CỦA NGUỒN VỐN MỨC ĐỘ RỦI RO CÀNG CAO, THỜI HẠN CHO VAY CÀNG DÀI THÌ MỨC BÙ RỦI RO CHO NGÂN HÀNG CÀNG LỚN, DO ĐÓ LÃI SUẤT CHO VAY CAO HƠN SO VỚI CÁC KHOẢN VAY NGẮN HẠN 12 LÃI SUẤT CHO VAY DÀI HẠN THƯỜNG CAO HƠN SO VỚI LÃI SUẤT CHO VAY NGẮN HẠN VÀ TRUNG HẠN, DO NGUỒN VỐN CHO VAY DH CHỦ YẾU TÙY THUỘC VÀO NGUỐN VỐN HUY ĐỘNG TỪ DÂN HAY NGUỒN VỐN ĐIỀU CHUYỂN TỪ HỘI SỞ HOẶC VAY HẠN MỨC TÍN DỤNG TỪ CÁC NHTM LỚN HƠN ĐỐI VỚI CÁC NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG ĐỂ CHO VAY VỚI THỜI GIAN vi DÀI THÌ CHI PHÍ, LÃI SUẤT HUY ĐỘNG CAO HƠN SO VỚI CÁC KHOẢN NGẮN HẠN DO TÍNH ỔN ĐỊNH VÀ KHAN HIẾM CỦA NGUỒN TIỀN NGỒI RA, NGÂN HÀNG CỦNG PHẢI TỐN NHIỀU CHI PHÍ TRONG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY, THỰC HIỆN GIÁM SÁT DỰ ÁN SAU CHO VAY 13 NHỮNG KHOẢN VAY CÓ THỜI HẠN DÀI, HAY NHỮNG DỰ ÁN CHO VAY DH THƯỜNG KHÓ XÁC ĐỊNH CHÍNH XÁC MỨC ĐỘ HIỆU QUẢ VÀ TÍNH KHẢ THI CỦA DỰ ÁN CHÍNH VÌ VẬY ĐỊI HỎI NGÂN HÀNG PHẢI TĂNG CƯỜNG VIỆC THẨM ĐỊNH, QUẢN LÝ VÀ GIÁM SÁT KHOẢN VAY, VIỆC NÀY NGÂN HÀNG PHẢI BỎ RA NHIỀU CƠNG SỨC VÀ CHI PHÍ, NHƯNG BÙ LẠI CÁC DỰ ÁN DH MANG LẠI CÁC GIÁ TRỊ RẤT LỚN VÀ ỔN ĐỊNH HƠN NỮA, NHỮNG NGÂN HÀNG TÀI TRỢ VỐN CHO CÁC DỰ ÁN LỚN, MANG LẠI HIỆU QUẢ CAO THƯỜNG TẠO ĐƯỢC DANH TIẾNG VA ƯU THẾ CẠNH TRANH TRÊN THỊ TRƯỜNG 13 C NHỮNG SẢN PHẨM TÍN DỤNG CHO VAY DÀI HẠN 13 -CHO VAY THEO DỰ ÁN ĐẦU TƯ: LÀ VIỆC NGÂN HÀNG CHO VAY ĐỂ THỰC HIỆN ĐẦU TƯ DỰ ÁN MỚI, CÁC DỰ ÁN ĐƯỢC NÂNG CẤP MỞ RỘNG NHẰM GIÚP KHÁCH HÀNG THUẬN LỢI TRONG VIỆC TRIỂN KHAI MỞ RỘNG QUY MÔ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH 13 -CHO VAY TIÊU DÙNG: NHẰM GIÚP CÁC KHCN TỰ CHỦ NGUỒN TÀI CHÍNH ĐỂ MUA SẮM TRANG THIẾT BỊ ĐỒ DÙNG GIA ĐÌNH, CHI TIÊU CÁ NHÂN, NHU CẦU NHÀ Ở… 13 -CHO VAY HỢP VỐN: LÀ HÌNH THỨC CHO VAY TRONG ĐĨ CĨ HAI HAY NHIỀU TỔ CHỨC TÍN DỤNG THAM GIA VÀO MỘT DỰ ÁN ĐẦU TƯ HOẶC PHƯƠNG ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA vii MỘT KHÁCH HÀNG VAY VỐN BÊN CHO VAY HỢP VỐN LÀ HAI HAY NHIỀU TỔ CHỨC TÍN DỤNG CAM KẾT VỚI NHAU ĐỂ THỰC HIỆN ĐỒNG TÀI TRỢ CHO MỘT DỰ ÁN 13 TRONG MỘT SỐ TRƯỜNG HỢP CHO VAY HỢP VỐN THUỘC HÌNH THỨC CHO VAY DH, CÁC NGÂN HÀNG CHO VAY VỚI MỤC ĐÍCH ĐỂ ĐẦU TƯ TÀI SẢN CỐ ĐỊNH MUA SẮM MÁY MÓC THIẾT BỊ, XÂY DỰNG NHÀ XƯỞNG, DÂY CHUYỀN SẢN XUẤT CHO VAY HỢP VỐN CÓ THỂ XUẤT PHÁT TỪ NHIỀU NGUYÊN NHÂN NHƯ: NHU CẦU XIN CẤP TÍN DỤNG ĐỂ THỰC HIỆN DỰ ÁN VƯỢT QUÁ GIỚI HẠN CHO VAY CỦA MỘT NGÂN HÀNG, KHẢ NĂNG TÀI CHÍNH VÀ NGUỒN VỐN CỦA MỘT NGÂN HÀNG KHÔNG ĐÁP ỨNG ĐƯỢC NHU CẦU CẤP TÍN DỤNG CỦA MỘT DỰ ÁN ĐẦU TƯ HOẶC ĐỐI VỚI CÁC DỰ ÁN VAY VỐN CĨ QUY MƠ LỚN, MỨC ĐỘ RỦI RO CAO THÌ CÁC NGÂN HÀNG CÓ NHU CẦU CHO VAY HỢP VỐN ĐỂ PHÂN TÁN RỦI RO 13 1.1.3 KHÁI NIỆM KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 14 1.1.4 PHÂN LOẠI CHO VAY DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 15 1.1.5 ĐẶC ĐIỂM CHO VAY DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 16 1.2.1 KHÁI NIỆM RỦI RO TÍN DỤNG 17 1.2.2 PHÂN LOẠI RỦI RO TÍN DỤNG 18 1.2.3 TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG 19 1.3 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY .22 1.3.1 NHẬN DIỆN RỦI RO .22 1.3.2 ĐO LƯỜNG RỦI RO TÍN DỤNG 23 1.3.3 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG 25 1.3.4 TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG 26 1.4.1 NHÂN TỐ TỪ MÔI TRƯỜNG KINH DOANH 26 viii CÁC KHOẢN VAY DH THƯỜNG CÓ THỜI HẠN DÀI, NÊN KHÔNG TRÁNH KHỎI ẢNH HƯỞNG TÁC ĐỘNG TỪ MÔI TRƯỜNG BÊN NGỒI CĨ THỂ KỂ ĐẾN MỘT SỐ NGUN NHÂN CHÍNH TỪ PHÍA MƠI TRƯỜNG KINH DOANH CĨ THỂ GÂY RỦI RO NHƯ: .26 DO MÔI TRƯỜNG PHÁP LÝ KHÔNG THUẬN LỢI VÀ SỰ LỎNG LẺO TRONG QUẢN LÝ VĨ MƠ SỰ THAY ĐỔI BẤT THƯỜNG CỦA CÁC CHÍNH SÁCH CÓ THỂ GÂY BỊ ĐỘNG CHO DỰ ÁN, KHÓ KHĂN ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA KHÁCH HÀNG,ĐỒNG THỜI KÉO THEO KHÓ KHĂN TRONG VIỆC THU HỒI VỐN CỦA NGÂN HÀNG SỰ LƠ LÀNG QUẢN LÝ CỦA CÁC CƠ QUAN PHÁP LUẬT CỦNG CÓ THỂ TẠO NHỮNG “ KẼ HỞ” CHO KHÁCH HÀNG CỐ TÌNH THỰC HIỆN CÁC HOẠT ĐỘNG MÀ PHÁP LUẬT CẤM, GÂY NGUY CƠ RỦI RO CAO CHO NGÂN HÀNG 26 DO TÁC ĐỘNG CỦA THỜI KỲ KHỦNG HOẢNG, SUY THOÁI CỦA CHU KỲ KINH TẾ, SỰ PHÁT TRIỂN CỦA KINH TẾ THƯỜNG DIỄN RA THEO CHU KỲ: HƯNG THỊNH – KHỦNG HOẢNG – SUY THOÁI – PHÁT TRIỂN – HƯNG THỊNH…TRONG THỜI KỲ PHÁT TRIỂN HƯNG THỊNH, HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC CHỦ THỂ TRONG NỀN KINH TẾ THUẬN LỢI, DO ĐĨ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦNG KHÁ AN TỒN CỊN THỜI KỲ KHỦNG HOẢNG SUY THỐI DẪN ĐẾN QUÁ TRÌNH SẢN XUẤT ĐÌNH TRỆ NÊN CÁC KHOẢN TÍN DỤNG GẶP RỦI RO CỦNG GIA TĂNG CÁC KHOẢN CHO VAY DH THƯỜNG DIỄN RA TRONG THỜI GIAN TƯƠNG ĐỐI DÀI NÊN KHÓ CÓ THỂ ẢNH HƯỞNG CÁC CHU KỲ KINH TẾ .26 DO TÌNH HÌNH AN NINH, CHÍNH TRỊ VÀ KINH TẾ TRONG NƯỚC KHÔNG ỔN ĐỊNH LÀM CHẬM QUÁ TRÌNH THỰC HIỆN THI 86 trường hợp bổ sung tài sản đảm bảo, giảm dần dư nợ vay, tăng giảm lãi suất theo mức độ rủi ro DN hợp đồng tín dụng - Đối với điều khoản bổ sung tài sản đảm bảo, Chi nhánh thêm vào hợp đồng trường hợp phải bổ sung tài sản đảm bảo DN bị xuống hạng thấp hơn, tài sản đảm bảo DN bị xuống giá - Đối với điều khoản thu nợ trước hạn, điều khoản cam kết Chi nhánh cần bổ sung trường hợp thu nợ trước hạn tài sản đảm bảo DN không đáp ứng qui định ngân hàng - Đối với điều khoản giảm dần dư nợ vay, Chi nhánh bổ sung ngân hàng cho vay giảm dần dư nợ vay DN kinh doanh thua lỗ Ngân hàng xem xét cho vay vào phương án sản xuất kinh doanh có hiệu đồng thời vào số tiền trả nợ vay DN - Đối với điều khoản lãi suất, Chi nhánh bổ sung lãi suất thay đổi tương ứng với mức định hạng DN thời điểm định hạng 31/01, 30/06, 30/09, 31/12 Việc bổ sung điều khoản hạn chế rủi ro tín dụng trên, hoạt động cho vay DN Chi nhánh vừa đảm bảo tính pháp lý vừa đảm bảo triển khai kịp thời biện pháp quản trị RRTD nhằm ngăn ngừa kịp thời rủi ro tín dụng cũng giảm thiểu tổn thất cho vay DN Thứ tư, Đánh giá giới hạn tín dụng khách hàng định kỳ tối thiểu tháng lần Khi DN không đạt kế hoạch doanh thu cam kết điều đồng nghĩa với việc DN không sử dụng hết giới hạn tín dụng cấp Do DN lợi dụng giới hạn tín dụng dư ra, lập chứng từ giả để rút vốn vay cho mục đích khác mua bất động sản, tài sản cố định dẫn đến RRTD Để phòng ngừa DN sử dụng vốn sai mục đích, cán quan hệ khách hàng phải thường xuyên kiểm tra tình hình thực kế hoạch kinh doanh DN, 87 tình hình sử dụng vốn vay, thường xuyên kiểm tra thực tế hàng tồn kho, tình hình thi cơng cơng trình xây dựng, dự án đầu tư Nếu có nghi ngờ DN, cán phải thực kiểm tra, giám sát chặt chẽ chứng từ giải ngân có biện pháp thu hồi phần cho vay sai mục đích.Tối thiểu tháng lần xét thấy có dấu hiệu DN không thực cam kết hợp đồng tín dụng, Chi nhánh nên có đánh giá tình hình sử dụng vốn vay ngân hàng, tính tốn vật tư đảm bảo Trường hợp phát doanh nghiệp dư thừa giới hạn tín dụng, cán quan hệ khách hàng đề nghị xác định lại giới hạn tín dụng cho phù hợp Thứ năm, Hồn thiện cơng tác thu thập thông tin để định giá tài sản đảm bảo Giá tài sản đảm bảo cần phải định giá xác, sát với giá thị trường Để cơng tác định giá xác, ngăn ngừa rủi ro đạo đức nghề nghiệp, Chi nhánh phải tìm kiếm giá giao dịch thành cơng tài sản đảm bảo thị trường thời điểm định giá Nếu tài sản cần định giá khơng có giao dịch thực tế thị trường, Chi nhánh tìm tài sản tương đương để định giá Đối với bất động sản Chi nhánh tìm kiếm giá giao dịch thành công sàn giao dịch bất động sản giá mua bán thực tế trung tâm mơi giới bất động sản Có vậy, nguồn thông tin sử dụng để định giá đảm bảo 3.2.2 Các khuyến nghị nhằm hạn chế giảm thiểu rủi ro Thứ nhất, thuê tổ chức chuyên định giá tài sản đảm bảo Trong thực tế, có tài sản đảm bảo khó định giá thiếu nguồn thông tin đáng tin cậy Cán tổ định giá khơng đủ trình độ chun mơn nghiệp vụ số lĩnh vực để định giá tài sản đảm bảo có giá trị cao phức tạp khách sạn, tàu thuyền, cơng trình thủy điện Hơn nữa, theo qui định thông tư 02/TT/2013-NHNN ngày 21/01/2013 có 88 hiệu lực từ ngày 01/06/2013 (nay gia hạn đến 01/06/2015), điều 12 điểm ii qui định tài sản đảm bảo có giá trị từ 200 tỷ đồng trở lên phải thực thuê tổ chức có chức định giá Do vậy, Chi nhánh lưu ý qui định để triển khai thực cho với qui định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đảm bảo giá tài sản đảm bảo định giá với giá thị trường Thứ hai, Thực định giá lại tài sản kịp thời tài sản đảm bảo giảm giá Để đảm bảo giá tài sản đảm bảo không thấp so với giá trị thị trường thời điểm, đảm bảo cho biện pháp quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh đem lại hiệu cao hơn, Chi nhánh cần phải tổ chức định giá lại tài sản đảm bảo tài sản đảm bảo giảm giá định giá tài sản đảm bảo theo định kỳ 12 tháng/ lần Thứ ba, Tăng cường kiểm tra tài sản đảm bảo động sản Phần lớn tài sản đảm bảo động sản (máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất, phương tiện vận tải ) dễ hư hỏng, mát trình bảo quản sử dụng Để hạn chế điều này, Chi nhánh cần phải yêu cầu cán quan hệ khách hàng phải thực kiểm tra định kỳ hàng quý lần có dấu hiệu rủi ro 12 tháng lần thực Việc tăng cường tần suất kiểm tra tài sản đảm bảo, Chi nhánh phát kịp thời trường hợp hư hỏng, mát tài sản, định giá lại tài sản hư hỏng, xuất toán giá trị tài sản đảm bảo bị mát kịp thời đồng thời thu nợ trước hạn tương ứng với phần giá trị tài sản đảm bảo giảm doanh nghiệp khơng thể bổ sung tài sản khác thay Có tài sản đảm bảo phát huy vai trò phòng ngừa RRTD cho Chi nhánh nguồn thu nợ thứ hai thiết thực cho Chi nhánh Thứ tư, tư vấn khách hàng áp dụng biện pháp nhằm giảm rủi ro 89 mức độ chấp nhận vay Để phát triển tín dụng Chi nhánh cần động việc áp dụng tiêu chí sàng lọc khách hàng Chi nhánh tập trung tư vấn cho doanh nghiệp không đáp ứng tiêu chuẩn sàng lọc khách hàng áp dụng biện pháp bổ sung nhằm biến đổi rủi ro tín dụng mức cho phép vay Chi nhánh cần nghiên cứu tiêu chuẩn định hạng tín dụng BIDV để tư vấn cho DN không đáp ứng điều kiện định hạng tín dụng Một số tiêu định hạng tín dụng khắc phục cách nâng cao lực quản trị điều hành, tìm kiếm thị trường phù hợp với sản phẩm doanh nghiệp để tăng hạng cho doanh nghiệp vay vốn như: Các tiêu tài chưa đáp ứng hệ số nợ, hệ số khoản Các tiêu phi tài nguồn trả nợ doanh nghiệp chưa đảm bảo cho hoạt động kinh doanh khách hàng, kiến thức người chuyên môn trực tiếp điều hành doanh nghiệp, mơi trường kiểm sốt nội doanh nghiệp chưa đáp ứng Sau thời gian DN khắc phục tiêu tăng điểm tài phi tài cho doanh nghiệp doanh nghiệp từ hạng B lên hạng BB, BBB hoăc A đủ điều kiện vay Như vậy, RRTD Chi nhánh tư vấn cho doanh nghiệp tăng nâng cao lực tài chính, lực quản lý điều hành để đáp ứng tiêu chuẩn cho vay 3.2.3 Các khuyến nghị nhằm hỗ trợ cho công tác quản trị RRTD cho vay dài hạn doanh nghiệp Chi nhánh Thứ nhất, Nâng cao trình độ cán chun mơn, nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp cán làm công tác tín dụng Về trình độ chun mơn: Con người nhân tố định thành công DN nào, lĩnh vực ngân hàng cũng không ngoại lệ Vì cơng tác đào tạo, bồi dưỡng 90 nâng cao chất lượng đội ngũ cán ngân hàng điều cần thiết Lợi BIDV Đà Nẵng có đội ngũ nhân làm cơng tác tín dụng trẻ, động, nhiệt huyết trang bị đầy đủ kiến thức tài ngân hàng, đáp ứng yêu cầu công tác môi trường hoạt động ngân hàng đại Tuy nhiên đa phần nhân viên trẻ nên kinh nghiệm cơng tác cịn hạn chế, cách nhìn nhận đánh giá vấn đề, vấn đề rủi ro cịn thiếu chiều sâu Do để góp phần hồn thiện cơng tác quản trị RRTD, BIDV Đà Nẵng cũng cần trọng nhiều đến việc kiện toàn chất lượng đội ngũ nhân sự,nhất lực lượng làm cơng tác tín dụng thẩm định.Thường xun tổ chức đào tạo, cung cấp cho họ kinh nghiệm thực tế từ khâu tìm kiếm khách hàng phân tích liệu, đào tạo các kỹ thu thập chọn lọc thông tin, kỹ đàm phán khách hàng vấn đề liên quan đến việc tuân thủ điều khoản hợp đồng tín dụng ký kết Khi có tảng kiến thức vững rủi ro chắn giảm nhiều Về đạo đức nghề nghiệp ý thức tuân thủ việc thực công tác cho vay Đối với cán có thành tích xuất sắc, ngân hàng biểu dương, khen ngợi, tương thưởng xác đáng vật chất lẫn tinh thần, kể việc nâng lương trước thời hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao Đối với cán có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục phải xử lý kỷ luật; thực tiêu chuẩn hố cán tín dụng kiên loại bỏ, thuyên chuyển sang phận khác cán yếu tư cách đạo đức, thiếu trung thực, cán tín dụng thiếu kiến thức chuyên mơn nghiệp vụ Có vậy, khơng kỷ cương hoạt động tín dụng uy tín NHTM ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể Thứ hai, Áp dụng công nghệ công tác quản trị rủi ro tín dụng 91 Bất kỳ hoạt động quản lý ngày cũng cần có hỗ trợ công nghệ, công tác quản trị RRTD cũng chi nhánh xây dựng phần mềm ứng dụng phục vụ cho cơng tác quản trị RRTD hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nâng cao Hiện nay, công tác quản trị RRTD Chi nhánh cần áp dụng công nghệ vào lĩnh vực sau: - Tính tốn dự phịng RRTD từ tính tốn mức lãi suất cụ thể cho khách hàng vay vốn theo mức bù rủi ro tín dụng Chi nhánh cần xây dựng phần mềm tính tốn dự phịng RRTD từ có sách kịp thời điều hành lãi suất cho vay, kiểm soát tổn thất dự kiến thời điểm Có khuyến nghị kịp thời với NHNN cơng tác trích lập dự phịng rủi ro Ước tính tổn thất cho vay DN cách thức để Chi nhánh đối chiếu lại trình định hạng DN, phân loại nợ trích dự phịng rủi ro Chi nhánh - Tính tốn dư nợ tín dụng theo ngành kinh tế Chi nhánh cần triển khai chương trình tính tốn số dư bình qn số dư cuối kỳ theo ngành kinh tế Chương trình phục vụ cho Chi nhánh công tác quản trị giới hạn tín dụng theo ngành kinh tế thời điểm, giúp cho Phòng quản lý rủi ro Chi nhánh có tham mưu kịp thời cho Giám đốc định hướng giới hạn tín dụng theo ngành kinh tế - Chi nhánh cần xây dựng phần mềm hỗ trợ quản lý tác nghiệp cán quan hệ khách hàng phần mềm cảnh báo tài sản đảm bảo chưa định giá hạn, tài sản đảm bảo chưa kiểm tra,… 3.3 KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NHNN VN VÀ BIDV 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Phát triển thị trường mua bán nợ Hiện nay, Việt Nam có số công ty mua bán nợ, nhiên, qui mô vốn kinh doanh cơng ty cịn nhỏ, chủ yếu mua khoản nợ xấu có 92 qui mơ nhỏ NHTM Do chưa tạo thị trường mua bán nợ sôi động, việc mua bán nợ thị trường hạn chế, quy mơ mua bán nhỏ Các NHTM cũng mua bán nợ với nhau, nhiên thực tế thị trường không phát triển Nếu thị trường mua bán nợ phát triển giải pháp để NHTM cấu lại danh mục cho vay mình, thêm cơng cụ để chuyển giao RRTD Cho phép ngân hàng thương mại có tiềm lực tài trích dự phịng rủi ro cao mức qui định Trích dự phịng rủi ro thực chất trích dần khoản tổn thất tín dụng Tổn thất tín dụng thực chất khó lượng hóa số xác thời điểm trích lập dự phịng quy định mức tổn thất cố định dư nợ vay theo nhóm nợ xác định cách tương đối tổn thất tương lai Để ngày lành mạnh hóa khả tài nâng cao mức chịu đựng RRTD NHTM, NHNN Việt Nam nên cho phép NHTM có tiềm lực tài trích dự phịng rủi ro cao so với mức qui định nay.Tuy nhiên, để hạn chế NHTM xem công cụ để điều tiết lợi nhuận, NHTM phải đăng ký với NHNN sở tính tốn mức dự phịng tăng thêm cam kết sử dụng phương pháp trích dự phịng rủi ro thời gian định - Hoạt động Thanh tra ngân hàng máy tra thuộc NHNN Việt Nam chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM Để Thanh tra ngân hàng thực vai trị đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM, cần phải thực số giải pháp cụ thể sau: + Ngân hàng Nhà nước phải thực quy định tra, kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán nội tổ chức tín dụng 93 + Về chức nhiệm vụ: Để đáp ứng yêu cầu NHNN bổ sung chức nhiệm vụ Thanh tra ngân hàng bao gồm khâu: cấp giấy phép, giám sát, tra xử lý vi phạm + Về nội dung hoạt động: Đề nghị chuyển từ chủ yếu tra tuân thủ sang chủ yếu giám sát tra theo rủi ro + Về phương thức hoạt động: Bao gồm giám sát từ xa tra chỗ, giám sát phải phương thức trọng yếu, bao gồm cảnh báo sớm cảnh báo xa + Về nhân tra: Nâng cao chất lượng, trình độ nghiệp vụ đội ngũ tra ngân hàng + Tiếp cận chuẩn mực thông lệ quốc tế tra ngân hàng, nghiên cứu vận dụng nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng tiến hành tra NHTM + Xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro NHTM thực tra ngân hàng + Nghiên cứu, hoàn thiện thể chế để vận dụng nguyên tắc Ủy ban Basel Tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM Tuy nhiên, điều địi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để bảo vệ bí mật kinh doanh NHTM - Chống cạnh tranh lành mạnh Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, Ngân hàng Nhà nước giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, xuất tình trạng cạnh tranh kém lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay củacác ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao 94 Do Ngân hàng Nhà nước cần Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng ngân hàng, tiếp tục xây dựng hồn thiện sách an tồn tín dụng có tính hướng dẫn bắt buộc;có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt độngkinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an tồn - Xây dựng hồn thiện kênh thơng tin đáng tin cậy cho ngân hàng doanh nghiệp - Hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng CIC NHNN, bao gồm: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn củakhách hàng TCTD, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần áp dụng cơng nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin, đẩy mạnh việc thu thập, xử lý cung cấp thơng tin nhằm hỗ trợ NHTM dễ dàng thu thập khai thác triệt để thông tin cách có hiệu phục vụ cho hoạt động giám sát NHNN Ngoài ra, cần quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM chất lượng thông tin cung cấp, thời gian cung cấp bảo mật thông tin Tạo lập kênh thông tin liên thông quan chức Thuế, Hải quan, Tịa án, Cơng an, ngành… với NHNN để nắm bắt thơng tin cá nhân, tổ chức Trên sở đó, NHNN có cảnh báo, lưu ý NHTM qua trung tâm CIC 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Nghiên cứu xây dựng qui trình cho vay theo mức độ rủi ro tín dụng Để cơng tác xét duyệt cho vay vừa đảm bảo nhanh chóng cho DN vừa đảm bảo hạn chế RRTD, BIDV cần xây dựng qui trình cho phù hợp với mức độ rủi ro tín dụng Đối với DN có tài sản đảm bảo tiền gửi, chứng từ có giá BIDV phát hành, BIDV nên xây dựng qui trình xét duyệt cho vay 95 đơn giản hơn, cấp có thẩm quyền phê duyệt thấp trưởng phòng quan hệ khách hàng Đối với DN kinh doanh lĩnh vực bất động sản, chứng khốn, BIDV xây dựng qui trình cho vay BIDV chưa có qui trình cho vay lĩnh vực Qui trình cho vay lĩnh vực phải phải đảm bảo tránh rủi ro đặc thù ngành Do lĩnh vực có tiềm ẩn rủi ro tín dụng cao nay, đó, qui trình cho vay lĩnh vực cần nghiên cứu kỹ lưỡng, từ việc giao quyền phán tín dụng lĩnh vực đến việc giải ngân, giám sát trình sử dụng vốn vay DN Thành lập công ty mua bán nợ BIDV nên xem xét thành lập Công ty mua bán nợ trực thuộc Ngân hàng để chun mơn hóa hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng, qua thực chun nghiệp việc chuyển giao rủi ro tín dụng, giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu rủi ro tín dụng Tăng cường tổ chức lớp đào tạo kiến thức rủi ro rín dụng Tổ chức cơng tác nâng cao chất lượng cán tín dụng nhằm đảm bảo an tồn chất lượng tín dụng, đủ nhân lực để nắm bắt hội kinh doanh Tăng cường mở thêm lớp học tập, bồi dưỡng nghiệp vụ mời thêm đội ngũ giáo viên có trình độ giỏi kinh nghiệm đến giảng dạy nhằm đáp ứng yêu cầu đào tạo nghiên cứu chuyên môn đồng thời phải thường xuyên tổ chức kiểm tra tay nghề mặt nghiệp vụ, nghiệp vụ tín dụng (đội ngũ định thành bại kinh doanh ngân hàng) 96 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng rủi ro tín dụng cho vay dài hạn khách hàng doanh nghiệp BIDV CN Đà Nẵng qua năm 2016-2018, với định hướng phát triển tín dụng cho vay dài hạn doanh nghiệp thời gian đến, chương đưa khuyến nghị cụ thể nhằm thực tốt công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay dài hạn doanh nghiệp Chi nhánh, nâng cao khả quản trị điều hành, đảm bảo cho hoạt động tín dụng Chi nhánh tăng trưởng ổn định bền vững Bên cạnh đó, chương cũng trình bày khuyến nghị NHNN Việt Nam, NH TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam để tháo gỡ khó khăn, hỗ trợ BIDV Đà Nẵng thực có hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay dài hạn doanh nghiệp thời gian đến đạt hiệu chất lượng cao 97 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng cho vay dài hạn khách hàng doanh nghiệp vấn đề mới, nhiên vấn đề Ngân hàng Nhà Nước Ngân hàng quan tâm hàng đầu.Trong thời gian qua, BIDV Đà Nẵng tiến hành nhiều biện pháp, với nỗ lực, tâm cao nên đạt kết đáng kể công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay dài hạn DN, góp phần nâng cao chất lượng cho vay, đảm bảo kinh doanh an toàn ổn định thị trường Mặc dù vậy, hậu rủi ro tín dụng cho vay dài hạn DN cịn lớn, ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động kinh doanh NH Từ việc tiếp cận lý luận thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Luận văn khái quát hoá sở lý thuyết hoạt động cho vay DN ngân hàng thương mại; rủi ro tín dụng cho vay dài hạn DN NHTM cũng nguyên nhân dài hạn doanh nghiệp NHTM - Luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2016-2018, sâu phân tích, lý giải thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay dài hạn doanh nghiệp Chi nhánh Đà Nẵng, qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay dài hạn doanh nghiệp Chi nhánh Đà Nẵng - Trên sở đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay dài hạn doanh nghiệp BIDV Chi nhánh Đà Nẵng, luận văn đưa số khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng thời gian tới Tơi tin tưởng hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung BIDV Đà Nẵng nói riêng thực tốt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay 98 Dài hạn, góp phần đảm bảo an tồn cho hoạt động hệ thống Ngân hàng Việt Nam phát triển ngang tầm với Ngân hàng toàn giới Đây đề tài có tính phức tạp nên đánh giá, phân tích, khuyến nghị khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Tác giả luận văn mong muốn nhận tham gia đóng góp ý kiến thầy cô giáo, bạn đọc để luận văn có điều kiện hồn thiện thêm DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Lê Thị Hạnh (2017), “Kiểm sốt rủi ro tín dụng theo Basel II Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Tài chính,(17),tr.10 [2] Nguyễn Thị Thái Hưng (2016), “Giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng đầu tư phát triển nhà nước”, Tạp chí Ngân hàng,(20), tr.7-11 [3] Lê Thị minh Hiền (2017), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân Hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng, luận văn thạc sĩ Đại học kinh tế Đà Nẵng [4] Nguyễn Trọng Tài (2008), “ Phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại-kinh nghiệm vấn đề đặt Việt Nam”, Tạp chí nghiên cứu kinh tế [5] Lê Văn Tề (2009), Tín dụng Ngân hàng, NXB Giao thơng vận tải [6] Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ban hành qui định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ngày 22/04/2005 Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN; 475/2005/QĐ-NHNN [7] Trần Đức Phúc (2018), Quản trị rủi ro tin dụng cho vay dài hạn Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội (SHB) chi nhánh Đà Nẵng Luận văn thạc sĩ Đại học Duy Tân [8] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, (2006), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê Và (2002) Đánh giá phòng ngừa rủi ro, NXB Thống kê [19] Nguyễn Quang Thu c.s (1998), Quản trị rủi ro, NXB Giáo dục, TP.Hồ Chí Minh [10] Luận văn thạc sĩ tác giả Nguyễn Thị Hồng Sương (2016) “Các biện pháp quản trị RRTD cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Đắk Lắk” [11] Mai Công Trung (2015), Các biện pháp hạn chế RRTD cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Đắk Lắk, luận văn thạc sĩ Đại học kinh tế Đà Nẵng [12 Đinh Thị Thanh Vân (2015), ”So sánh nợ xấu, phân loại nợ trích dự phịng rủi ro tín dụng Việt Nam thơng lệ quốc tế”, Tạp chí Ngân hàng,(22), tr [13] Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài [14 Nguyễn Thị Mai (2011) ”Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP VPBank chi nhánh Đà Nẵng” ... VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC DUY TÂN LÊ THỊ MỸ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH... LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1 CHO VAY DÀI HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng. .. tài quản trị rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng NHTM, chưa có đề tài nghiên cứu “ Quản trị rủi ro tín dụng cho vay dài hạn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) chi nhánh Đà Nẵng? ??