B. ĐẶC ĐIỂM CỦA TÍN DỤNG CHO VAY DÀI HẠN
1.4.1. NHÂN TỐ TỪ MÔI TRƯỜNG KINH DOANH
Các khoản vay DH thường có thời hạn dài, nên không tránh khỏi ảnh hưởng tác động từ môi trường bên ngoài. Có thể kể đến một số nguyên nhân chính từ phía môi trường kinh doanh có thể gây rủi ro như:
Do môi trường pháp lý không thuận lợi và sự lỏng lẻo trong quản lý vĩ mô. Sự thay đổi bất thường của các chính sách có thể gây bị động cho dự án, khó khăn đối với hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng,đồng thời kéo theo khó khăn trong việc thu hồi vốn của Ngân hàng. Sự lơ làng quản lý của các cơ quan pháp luật củng có thể tạo những “ kẽ hở” cho khách hàng cố tình thực hiện các hoạt động mà pháp luật cấm, gây nguy cơ rủi ro cao cho Ngân hàng.
Do tác động của thời kỳ khủng hoảng, suy thoái của chu kỳ kinh tế, Sự phát triển của kinh tế thường diễn ra theo chu kỳ: hưng thịnh – khủng hoảng – suy thoái – phát triển – hưng thịnh…Trong thời kỳ phát triển hưng thịnh, hoạt động kinh doanh của các chủ thể trong nền kinh tế thuận lợi, do đó hoạt động
tín dụng củng khá an toàn. Còn thời kỳ khủng hoảng suy thoái dẫn đến quá trình sản xuất đình trệ nên các khoản tín dụng gặp rủi ro củng gia tăng. Các khoản cho vay DH thường diễn ra trong thời gian tương đối dài nên khó có thể ảnh hưởng các chu kỳ kinh tế.
Do tình hình an ninh, chính trị và kinh tế trong nước không ổn định làm chậm quá trình thực hiện thi công, xây dựng dự án hoặc làm cho dự án sản xuất phải tạm thời gián đoạn, các Ngân hàng củng bi ảnh hưởng rất lớn khi khách hàng của mình củng gặp phải những vấn đề trên.
Do những nguyên nhân mang tính chất bất khả kháng như: bão lụt, hạn hán, động đất… gây hiệu quả thiệt hại về tài sản và con người.
- Những nhân tố biến động môi trường có ảnh hưởng lớn hơn đối với RRTD dài hạn do kỳ hạn vay dài. Hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp sẽ không ổn định khi có những thay đổi trong quy định về thuế, vốn.., cũng như hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng bị tác động nhiều bởi những văn bản luật về tài sản đảm bảo, dự trữ, trích lập… Như vậy, các chính sách kinh tế, pháp luật không hoàn chỉnh cũng gây khó khăn có doanh nghiệp về khả năng trả nợ, cũng như đe doạ đến sự an toàn của ngân hàng trong cho vay.
1.4.2. Nhân tố từ phía khách hàng.
Nguyên nhân rủi ro tín dụng trong cho vay DH từ phía khách hàng rất đa dạng chủ yếu tập trung ở một số nguyên nhân sau:
Khách hàng gặp khó khăn trong quá trình sản xuất kinh doanh, nguồn thu từ hoạt động không đảm bảo việc duy trì kinh doanh và trả nợ vay cho Ngân hàng. Đối với thị trường đầu vào, khách hàng có thể gặp khó khăn khi giá cả nguyên vật liệu tăng biến, nguyên liệu khan hiếm, chất lượng nguyên liệu không đảm bảo, tỷ giá nguyên liệu không ổn định…Các biến cố này ảnh hưởng đến giá thành củng như chất lượng sản phẩm, do đó ảnh hưởng đến tính cạnh tranh của sản phẩm trên thị trường và ảnh hưởng đến lợi nhuận của
khách hàng. Ở thị trường đầu ra, khách hàng củng gặp khó khăn khi giá bán không cạnh tranh, mẩu mã lạc hậu, các đối thủ cạnh tranh cung ngành nhiều, thị hiếu của người tiêu dùng thay đổi…
Việc sử dụng vốn vay sai mục đích: có những trường hợp khách hàng sử dụng vốn vay vào những mục đích khác so với phương án sử dụng vốn đã khai báo với Ngân hàng. Từ nguyên nhân này, Ngân hàng không thể kiểm soát được các khoản cho vay, tiềm ẩn nguy cơ rủi ro cao nguồn trả nợ mang lại từ phương án vay vốn bị mất đi hoặc thiếu hụt, dẫn đến khách hàng không có khả năng trả nợ.
Quản lý vốn không hợp lý dẫn đến thiếu thanh khoản: trong nhiều trường hợp khách hàng không trả được nợ không phải do hoạt động kinh doanh thua lỗ mà còn có thể do vốn kinh doanh của khách hàng bị chiếm dụng vốn quá nhiều. Khách hàng phải đối diện với tình trạng thiếu vốn để duy trì hoạt động kinh doanh, từ đó khi kết thúc một chu kỳ kinh doanh khách hàng sẽ không đủ nguồn vốn để thanh toán nợ vay cho Ngân hàng.
Rủi ro đạo đức: khách hàng cố tình dùng những thủ đoạn để lừa đảo, chiếm dụng vốn của Ngân hàng. Cố tình sử dụng các nguồn thu nhập được để trả nợ vào các mục đích kinh doanh khác, dẫn đến tình trạng chậm trả nợ cho Ngân hàng. Ngoài ra khách hàng còn cung cấp sai lệch những thông tin, làm sai giả các giấy tờ hay cố tình chây ỳ không hợp tác trong việc trả nợ.
1.4.3. Nhân tố từ phía Ngân hàng.
Rủi ro tín dụng trong cho vay DH có thể phát sinh do nguyên nhân chủ quan của Ngân hàng dẫn đến kết quả sai lầm trong quyết định cho vay. Hoặc có thể cho vay đúng đắn nhưng công tác kiểm tra giám sát sau cho vay không chặt chẽ ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng. Một số nguyên nhân gây ra rủi ro bắt nguồn từ phía ngân hàng như sau:
có chính sách cho vay không đồng bộ, thống nhất sẽ gây ra định hướng lệch lạc cho hoạt động tín dụng, dẫn đến việc cấp tính dụng không đúng đối tượng, tiềm ẩn rủi ro cho Ngân hàng.
Ngân hàng thiếu thông tin hoặc thông tin không chính xác, kịp thời để đánh giá tổng thể tình hình khách hàng hiện tại củng như trong tương lai. Một số các thông tin như: vị trí của các khách hàng trong lĩnh vực kinh doanh, khả năng gia nhập thị trường hiện tại, uy tính trong giao dịch, sản phẩm trên thị trường…không cập nhật một cách đầy đủ, từ đó việc quyết định cho vay thiếu chính xác và hạn chế.
Chủ quan thông tin vào các khách hàng củ đã có quan hệ, không thực hiện đúng đầy đủ các quy trình quy chế cho vay, bỏ bớt quy trình giai đoạn trong cho vay, quá coi trọng tài sản mà không chú trọng nguồn thu từ dự án cho vay và nguồn khác để trả nợ dẫn đến khách hàng mất khả năng trả nợ cho Ngân hàng.
Cán bộ thiếu tinh thấn trách nhiệm hoặc năng lực chuyên môn yếu nên không am hiểu ngành nghề kinh doanh của khách hàng, dự án Ngân hàng tài trợ cán bộ quản lý không nhận biết hết các dấu hiệu bất thường trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Thiếu kinh nghiệm trong việc nhận biết những biến động rủi ro hoạt động trong nền kinh tế thị trường, trong việc quản trị dòng tiền củng như việc quản trị tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng.
Đạo đức của cán bộ ngân hàng cũng là một trong những nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị RRTD trong cho vay DN. Đó là những gian lận trong quá trình thu thập thông tin dẫn đến công tác đánh giá, tính toán trích lập dự phòng rủi ro không phản ánh đúng tổn thất trong cho vay doanh nghiệp, cán bộ có đạo đức kém còn tìm cách đề xuất cho vay và đề xuất các biện pháp quản trị RRTD sai dẫn đến các tổn thất trong công tác cho vay của NHTM.
Công nghệ Ngân hàng: Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế hiện nay của Việt Nam, công nghệ ngân hàng có tác động nhiều đến công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay. Cung cấp cho người làm công tác quản trị rủi ro tín dụng những công cụ hữu hiệu từ việc giúp nhanh chóng phát hiện sớm, chính xác rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp. Với hệ thống thông tin hiện đại đảm bảo cho ngân hàng có thể thu thập, phân tích và xử lý những thông tin liên quan đến hoạt động cho vay của ngân hàng một cách nhanh chóng kịp thời, đặc biệt là việc đánh giá rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của NHTM., ước tính tổn thất và đồng thời độ tin cậy của kết quả cao.