Nâng cao chất lượng tín dụng theo basel II tại NHTMCP hàng hải khoá luận tốt nghiệp 400

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN HÀNG HẢI Sinh viên thực : VŨ THỊ LỆ CHI Lớp : K18NHD Khóa học : 2015 - 2019 Mã sinh viên :18A4000103 Giảng viên hướng dẫn : THS ĐỖ THỊ THU HÀ Hà Nội, tháng 05 năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các thơng tin số liệu mà tác giả sử dụng khóa luận trung thực Các luận điểm, liệu trích dẫn đầy đủ, không ý tưởng kết tổng hợp thân tơi Hà Nội, ngày 27tháng 05 năm 2019 TÁC GIẢ KHÓA LUẬN Vũ Thị Lệ Chi i LỜI CẢM ƠN Được phân công quý thầy cô khoa Ngân hàng, Trường Học viện Ngân hàng, sau gần ba tháng thực tập em hồn thành Khóa luận tốt nghiệp “Nâng cao chất lượng tín dụng theo Basel II Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải” Để hoàn thành nghiên cứu này, nỗ lực học hỏi thân cịn có hướng dẫn tận tình thầy cơ, chú, anh chị ngân hàng Với tình cảm chân thành, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới trường Học viện Ngân hàng tạo điều kiện cho em có mơi trường học tập tốt suốt thời gian em học tập, nghiên cứu trường Em xin bày tỏ biết ơn đặc biệt đến cô- Ths Đỗ Thị Thu Hà, người trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ kiến thức, tài liệu phương pháp để em hoàn thành đề tài nghiên cứu khoa học Em xin chân thành cảm ơn: - Lãnh đạo, chuyên viên Ngân hàng TMCP Hàng Hải- PGD Hàng Đậu giúp đỡ, dìu dắt em trình thực tập - Gia đình, bạn bè, đồng nghiệp động viên, cổ vũ, khích lệ giúp đỡ em suốt thời gian qua Mặc dù có nhiều cố gắng suốt trình thực đề tài, song cịn có mặt hạn chế, thiếu sót Em mong nhận ý kiến đóng góp dẫn thầy cô giáo bạn Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn ! 11 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG, HÌNH vi LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NHTM 1.1 .CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1.1 .Khái niệm chất lượng tín dụng NHTM 1.1.2 Cá c tiêu đánh giá chất lượng tín dụng NHTM 1.1.3 Cá c nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 13 1.2 N ÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTM THEO BASEL II 18 1.2.1 Tổng quan Basel II 18 1.2.2 Các quy định quản trị rủi ro tín dụng Basel II 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NHTMCP HÀNG HẢI 26 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHTMCP HÀNG HẢI 26 2.1.1 Tổng quan NHTMCP Hàng Hải 26 2.1.2 .Tầm nhìn, sứ mệnh, giá trị cốt lõi 27 2.1.3 Chiến lược phát triển 28 iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT 3.1 ĐỊ NH HƯỚNG 53 3.2 GI ẢI PHÁP 54 3.2.1 Tă ng cường hệ thống kiểm tra, kiểm sốt nội quản trị rủi ro tín dụng54 3.2.2 55 Hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro 3.2.3 55 Quản lý quy trình tín dụng chặt chẽ 3.2.4 Phân tán rủi ro tín dụng thơng qua đa dạng hóa phương thức cho vay, đa dạng hóa khách hàng, đa dạng hóa lĩnh vực đầutư 56 3.2.5 Nâng cấp sở hạ tầng tăngcường lực tài 57 3.3 KIẾN NGHỊ 58 BCTC 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ Báo cáo tài BKS Ban kiểm sốt ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đơng HĐQT Hội đồng quản trị KTNB Kiểm tốn nội NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại SME Small and Medium Enterprise TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo iv BẢNG Trang Bảng 2.1: Dư nợ tín dụng kết cấu dư nợ từ 2016-2018 MSB 31 Bảng 2.2: Kết cấu tổng dư nợ theo thời hạnDANH cho vayMỤC MSB 2016-2018 BẢNG, HÌNH 38 Bảng 2.3: Nợ hạn, nợ xấu, dự phòng rủi ro MSB 2014-2018 39 Bảng 2.4: Kết cấu thu nhập MSB 2016-2018 41 Bảng 2.5: Các tỷ lệ an toàn MSB năm 2018 theo Basel II 43 HÌNH Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Hàng Hải 28 Hình 2.2: Tỷ trọng cho vay theo khách hàng MSB năm 2016 Hình 2.3: Tỷ trọng cho vay theo khách hàng MSB năm 2017 31 32 Hình 2.4: Tỷ trọng cho vay theo khách hàng MSB năm 2018 Hình 2.5: Cơ cấu cho vay theo ngành nghề 2016-2017 MSB 32 36 Hình 2.6: Cơ cấu cho vay theo ngành nghề 2017-2018 MSB 37 Hình 2.7: Tỷ lệ nợ xấu NHTM 2017-2018 40 Hình 2.8: Thu nhập từ hoạt động tín dụng NHTM 2018 42 v vi LỜI MỞ ĐẦU Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế mang lại nhiều hội cho kinh tế Việt Nam nói chung hệ thống tài chính- ngân hàng nói riêng Tuy nhiên, nguyên nhân quan trọng làm tăng khả bị tổn thương ngân hàng nội địa sức ép không nhỏ cho hoạt động kinh doanh NHTM đặt cạnh tranh với tổ chức tài nước ngồi Thời gian qua, hệ thống NHTM có cải thiện đáng kể, song cách biệt NHTM nước với ngân hàng khu vực giới lớn phương diện Bản chất kinh doanh ngân hàng kinh doanh rủi ro lòng tin Muốn hướng tới mục tiêu cao tăng trưởng, trước hết ngân hàng phải có sức khỏe tốt thông qua việc quản trị tốt rủi ro, nâng cao chất lượng tài sản Basel II tiêu chuẩn quốc tế quản lý rủi ro an toàn Tuân thủ Basel II xu hướng tất yếu ngân hàng để đảm bảo cân đối tăng trưởng an toàn Basel II chắn vé thông hành Ngân hàng nước muốn đứng vững mảnh đất thực tham vọng hướng thị trường nước Năm 2008, thời điểm khủng hoảng tài tồn cầu bắt đầu lan rộng lúc Basel II bắt đầu áp dụng Hoa Kỳ, châu Âu, nước phát triển số nước phát triển khác, đầu năm 2016 NHNN Việt Nam chọn 10 ngân hàng thí điểm áp dụng Basel II Từ cho thấy chậm nhiều so với nước khu vực giới NHTMCP Hàng Hải 10 ngân hàng NHNN lựa chọn tiên phong việc triển khai tuân thủ Basel II Theo kế hoạch giai đoạn 1, đến cuối năm 2018 ngân hàng phải hoàn thành việc áp dụng tiêu chuẩn Basel II hoạt động Tính đến tại, ngân hàng OCB, VIB, Vietcobank, VPBank quan điều hành công nhận áp dụng thành công Basel II Mặc dù đẩy mạnh việc đưa quy định vào trình hoạt động thời gian tốt nghiệp Basel II MSB ngân hàng lại cịn dấu hỏi Trước tình hình đó, NHNN định gia hạn thêm thời gian đến năm 2020 với mục tiêu tất ngân hàng thí điểm “ tốt nghiệp” Vì thế, em định lựa chọn đề tài nghiên cứu “ Nâng cao chất lượng tín dụng theo Basel II NHTMCP Hàng Hải” nhằm thấy tình hình tín dụng, kết đạt hạn chế khó khăn giai đoạn triển khai Basel II vào thực tế quy trình tín dụng MSB để có giải pháp, kiến nghị cho thời gian nước rút tới Tín dụng ngân hàng bao gồm nhiều hoạt động cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, Nhưng khóa luận này, em đề cập đến hoạt động trọng yếu, định lớn đến chất lượng tín dụng cho vay * Tổng quan nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II chủ đề mang tính thời thu hút nhiều nghiên cứu nước, lẽ yêu cầu cấp bách khơng Việt Nam mà cịn nhiều quốc gia giới bối cảnh kinh tế mở cửa Tình hình nghiên cứu nước ngồi Trên giới có nhiều cơng trình nghiên cứu liên quan đến việc áp dụng triển khai hiệp ước tiêu chuẩn vốn Basel II việc phân tích nghiên cứu chúng Một số nghiên cứu bật kể đến sau: Bài nghiên cứu “Credit risk Measurement Under Basel II: An overview and Implementation Issues for Developing Countries ” Constantinos Stephanou Juan Carlos Mendoza (2005) cung cấp nhìn tổng quan thay đổi tính tốn u cầu vốn pháp định tối thiểu rủi ro tín dụng soạn thảo Basel II Đồng thời, tác giả phân tích đánh giá để điểm yếu cản trở việc triển khai hiệu Basel II nhiều nước phát triển Cơng trình nghiên cứu Walter Yao thực “Basel II implementation in Asia” năm 2009 xem xét việc thực Basel II kinh tế châu Á thảo luận vấn đề thách thức mà ngân hàng quan quản lý châu Á phải đối mặt Cơng trình nghiên cứu “Why countries implement Basel II? An analysis of the global diffusion of Basel II implementation” Young Bong Cho (2013) đánh giá tình trạng triển khai Basel II cấp độ toàn cầu điều tra lý nước thực Basel II dựa liệu toàn cầu triển khai Basel II 150 Tăng cường tính độc lập kiểm tốn nội Tính độc lập thể thực tế phận kiểm tốn thiết lập mà khơng chịu can thiệp tác động phận khác Bộ phận kiểm tốn phải có khả đưa ý kiến định độc lập việc giải vấn đề phát sinh từ kiểm toán Hoạt động kiểm tra nội phải thực định kỳ đột xuất để phát sai sót cảnh báo dấu hiệu sai phạm Hàng năm, phải tiến hành kiểm tra toàn chi nhánh hệ thống để phát có biện pháp ngăn chặn kịp thời vi phạm quy trình quy chế, tránh để xảy hậu nghiêm trọng xử lý, tốn chi phí cho ngân hàng 3.2.2 Hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro Hồn thiện việc chuyển đổi mơ hình quản lý rủi ro chiều ngang sang mơ hình chiều dọc Theo đó, nghiệp vụ kinh doanh chính, có cấp tín dụng quản lý tập trung Hội sở chính, chi nhánh chủ yếu làm chức bán hàng Quy trình quản trị rủi ro phải thực riêng rủi ro toàn danh mục rủi ro Thực đánh giá mang tính dự báo rủi ro hội liên quan đến tính bền vững cấp độ giao dịch, danh mục chiến lược, đồng thời quản lý giảm thiểu rủi ro trọng yếu 3.2.3 Quản lý quy trình tín dụng chặt chẽ Mọi khâu quy trình tín dụng từ tiếp nhận, phân tích, đánh giá, định phải thiết lập có hệ thống, đảm bảo quyền hạn, trách nhiệm phân chia rõ ràng Thực luân chuyển cán số lĩnh vực để giảm thiểu gian lận nội Trong thực quy trình tín dụng cần tn thủ quy trình Việc xét duyệt cho vay phải đảm bảo khả thu hồi vốn Thông thường cán tín dụng phaỉ kiểm tra trước, sau cho vay: - Trước cho vay: kiểm tra điều kiện vay vốn khách hàng hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay - Trong cho vay: dựa hóa đơn tài chính, hợp đồng kinh tế đánh giá khách hàng để định cho vay đắn Thường xun kiểm trâ tình hình 55 phải thơng qua Hội đồng tín dụng, qua sàng lọc khách hàng có khả tài chính, kinh doanh hiệu để hạn chế rủi ro - Sau cho vay: sau giải ngân, cán tín dụng cần theo dõi xem khách hàng có sử dụng tiền vay mục đích khơng, có tn thủ cam kết trả nợ với ngân Tiếp tục hồn thiện cơng tác thẩm định, định giá tài sản bảo đảm Xây dựng, ban hành định kỳ sách quy định sở, phương pháp định giá quản lý TSBĐ thống toàn hệ thống Tăng cường quản lý, giám sát TSBĐ Đảm bảo tính độc lập phận cấp tín dụng bơ phận định giá TSBĐ cho khoản vay 3.2.4 Phân tán rủi ro tín dụng thơng qua đa dạng hóa phương thức cho vay, đa dạng hóa khách hàng, đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư - Đa dạng hóa phương thức cho vay: Áp dụng linh hoạt phương thức cho vay cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ Cho vay hạn mức: thường áp dụng với khách hàng có quan hệ tín dụng thường xuyên, sản xuất kinh doanh ổn định, có hiệu Cho vay theo món: thường áp dụng với khách hàng vay ngắn hạn, phát sinh không thường xuyên Cho vay đồng tài trợ: trường hợp khách hàng có nhu cầu vay vốn lớn, ngân hàng không đáp ứng không muốn tập trung mức cho khách hàng để hạn chế rủi ro, ngân hàng liên kết tham gia thẩm định góp vốn cho vay để san sẻ rủi ro Đây hình thức tín dụng chưa thực phổ biến ngân hàng thương mại Việt Nam Một phần phưc tạp hình thức này, phần vướng mắc việc thỏa hiệp ngân hàng quyền lợi trách nhiệm liên kết Ngồi ra, cịn hình thức cho vay trả góp, cho vay ủy thác, cho vay dự án đầu tư - Đa dạng hóa khách hàng: mở rộng cho vay với thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay mức khách hàng 56 chế cho vay doanh nghiệp nhà nước hoạt động khơng hiệu - Đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư: Mọi lĩnh vực kinh doanh có chu kỳ tăng trưởng suy thối Vì vậy, dùng nguồn tiền để đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác biện pháp hữu hiệu giúp ngân hàng phân tán rủi ro Để việc đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư có hiệu an tồn ngân hàng cần đề chiến lược kinh doanh ổn định dựa định hướng tín dụng toàn ngân hàng thời kỳ Dựa vào việc dự báo, phân tích tình hình biến động kinh tế để đưa định lĩnh vực đầu tư khuyến khích, đem lại hiệu cao cho tồn ngân hàng 3.2.5 * Nâng cấp sở hạ tầng tăng cường lực tài Nâng cấp sở hạ tầng cơng nghệ thơng tin, hồn thiện hệ thống sở liệu Việc ứng dụng triển khai Basel II địi hỏi hạ tầng cơng nghệ thơng tin đại, NHTM cần thiết phải triển công nghệ để hỗ trợ đẩy nhanh trình triển khai Basel II minh bạch hóa thơng tin, quản lý thơng tin cách an tồn, hiệu Xây dựng hệ thống bảo mật thông tin, liệu an toàn mạng tập trung, thống toàn hệ thống Nghiên cứu xây dựng chiến lược đường truyền liệu, liên kết với mạng thông tin quốc gia để tạo chủ động cho ngành ngân hàng; * Tăng cường lực tài hỗ trợ cho trình ứng dụng Basel II vào quản trị rủi ro tín dụng Để đáp ứng yêu cầu vốn khắt khe Basel II, NHTMCP cần xác định tỷ lệ thích hợp lợi nhuận rịng giữ lại hàng năm, để tăng vốn điều lệ hình thành nên ngân hàng có lực tài lớn Việc gia tăng tỷ lệ vốn chủ sở hữu cần có lộ trình phương pháp phù hợp với tình hình cụ thể ngân hàng, tránh gây áp lực việc trì suất sinh lời cho chủ đầu tư Các NHTM cần coi thực thi Basel II phục vụ cho mục đích kinh doanh hiệu quả, ngân hàng cổ đông lợi lớn từ điều Chi phí cho thực hiện, triển khai ứng dụng Basel II lớn, phụ thuộc vào quy mơ, phạm vi hoạt động, tảng sẵn có ngân hàng Các ngân hàng nói chung MSB nói riêng phải phân bổ nguồn lực cách hợp lý, tránh việc chia nhỏ nguồn lực cho hoạt động kinh doanh khác bất động sản, bảo hiểm 57 cho thuê tài nhiều mà nên tập trung để mở rộng quy mô hoạt động, cải tiến công nghệ nâng cao hiệu hoạt động quy trình quản trị rủi ro Để mở rộng quy mơ, NHTM cần xác định rõ hướng hoạt động kinh doanh để tập trung nguồn lực có phục vụ cho mục tiêu ưu tiên để nâng cao hiệu sử dụng nguồn lực giúp ngân hàng phát triển ổn định, bền vững Ngân hàng nên lựa chọn đối tác tư vấn công ty kiểm tốn uy tín, có đủ lực kinh nghiệm tư vấn triển khai áp dụng Basel II giới, qua học hỏi kinh nghiệm tận dụng hỗ trợ đối tác chiến lược 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ a) Đảm bảo ổn định kinh tế vĩ mơ Chính phủ cần điều hành sách tiền tệ linh hoạt, thận trọng, hiệu quả, tăng cường khả ứng phó để hạn chế tác động bất lợi từ bên ngồi, kết hợp hài hịa với sách tài khóa sách vĩ mơ khác, kiên định ổn định kinh tế vĩ mơ, kiểm sốt lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng Đây mục tiêu kép, nặng nề, địi hỏi tầm nhìn điều hành khoa học, lĩnh, trí tuệ kịp thời Góp phần cho hệ thống tài lớn mạnh tạo môi trường vĩ mô thuận lợi cho ngân hàng phát triển Chính phủ cần phổ biến kịp thời tình hình xu hướng phát triển kinh tế ngành thời kỳ để NHTM có thơng tin làm việc hoạch định sách tín dụng phù hợp, hiệu Mở cửa thị trường, tiến hành hội nhập, tạo hội cho ngân hàng tiếp nhận nguồn đầu tư, cơng nghệ từ nước ngồi Đồng thời tạo điều kiện để ngân hàng nước mở rộng quy mô nước xung quanh, hỗ trợ ngày nhiều cho hoạt động thương mại quốc tế b) Tái cấu hệ thống ngân hàng Chính phủ Nhà nước cần đẩy mạnh cơng tác cổ phần hóa ngân hàng quốc doanh, tạo điều kiện hội cạnh tranh công ngân hàng với Chính can thiệp sâu Chính phủ gây nên tâm lý ỷ lại ngân hàng vào bảo lãnh Chính phủ việc cho vay, từ làm giảm khả cạnh tranh động lực nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Về việc đạt chuẩn yêu cầu vốn Basel II, đòi hỏi ngân hàng 58 phải tăng vốn để đảm bảo tỷ lệ tối thiểu quy định Neu Ngân hàng tư nhân dễ dàng việc tăng vốn cách chia cổ tức cổ phiếu Ngân hàng thương mại Nhà nước lại chật vật với vấn đề Sở dĩ ngân hàng lớn khó gọi vốn có cổ phần chi phối thuộc Nhà nước, có nhiều quy định quản lý phân bổ lợi nhuận Ngân hàng tư nhân dễ đạt đồng thuận cổ đông chia cổ tức cổ phiếu, ngân hàng vốn Nhà nước dù lãi nghìn tỷ nhiều để trả cổ tức tiền mặt cho Nhà nước Ngoài ra, giới hạn sở hữu Nhà nước tối thiểu 65% gây khó cho gọi vốn Chính phủ nên xem xét việc cho phép ngân hàng giữ lại cổ tức để trả cổ phiếu nhằm tăng vốn để đảm bảo hệ số CAR; cho phép Ngân hàng thương mại Nhà nước tăng vốn từ nguồn quỹ hỗ trợ doanh nghiệp; nới tỷ lệ sở hữu nhà đầu tư nước ngoài, giảm tỷ lệ sở hữu Nhà nước ngân hàng c) Đổi hoàn thiện hệ thống pháp luật Việc ban hành văn Luật Luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng phải ban hành cách đồng bộ, đầy đủ, hướng dẫn cụ thể để luật thực vào thực tiễn Nghiên cứu, xây dựng hoàn thiện khung pháp lý gần với quy định, chuẩn mực quốc tế Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Việc ban hành, đổi sách pháp luật cần nhanh, kịp thời với thay đổi kinh tế xã hội, đồng thời lấy ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, thành phần kinh tế có liên quan để đảm bảo sách cơng bằng, sát với thực tế Ngồi Chính phủ Nhà nước cần tôn trọng quyền độc lập NHNN việc đưa định Bởi lẽ, mục tiêu NHNN Chính phủ mâu thuẫn với nhau, nên đơi định tín dụng NHNN lại chịu sức ép lớn từ yêu cầu Chính phủ 3.3.2 Kiến nghị với NHNN a) Nâng cao chất lượng thông tin Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Trung tâm tín dụng đầu mối thu nhập cung cấp thông tin cho TCTD, giúp TCTD có thêm thơng tin cần thiết để làm sở cho việc đầu tư tín dụng có 59 hiệu quả, ngăn ngừa hạn chế rủi ro, giúp NHNN nắm thơng tin chất lượng tín dụng ngân hàng để có đối sách kịp thời Tuy nhiên trung tâm thơng tin tín dụng có nhiều hạn chế chưa phân tích thơng tin mà cung cấp cho người có nhu cầu sử dụng dạng tổng hợp, chưa kịp thời nhiều thiếu sót Do đó, để nâng cao hiệu CIC, NHNN cần có quy định: - Ban hành quy chế bắt buộc TCTD doanh nghiệp có quan hệ tín dụng phải cung cấp thơng tin cho Trung tâm thơng tin tín dụng Có chế tài đối tượng không cung cấp đầy đủ, kịp thời, xác - Nâng cao sở vật chất, kỹ thuật nhằm để hoạt động Trung tâm ngày nâng cao, hỗ trợ tốt cho TCTD - Quy định chuẩn hóa thơng tin đầu vào để NHTM điều chỉnh việc cung cấp thông tin theo hướng tự động Tăng cường kiểm tra tính trung thực, xác, đầy đủ thơng tin mà NHTM cung cấp b) Ban hành đồng bộ, đầy đủ văn quy phạm pháp luật liên quan đến hoạt động ngân hàng, hướng dẫn áp dụng Hiệp ước Một khuôn khổ pháp lý đầy đủ, rõ ràng phù hợp với thực tiễn tạo tiền đề nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng Cần xây dựng đầy đủ khung pháp lý, song hành với xây dựng sở hạ tầng quản trị rủi ro đồng TCTD, công cụ hỗ trợ hoạt động tra, giám sát liên tục dành riêng cho NHNN NHNN cần phải ban hành văn thức, hướng dẫn cụ thể tiêu chí theo Basel II Đồng thời, phối hợp chặt chẽ với NHTM trình áp dụng Đề nghị NHTM thường xuyên có phản hồi kết thực tế áp dụng Basel II đơn vị thơng qua buổi tọa đàm, hội thảo, trao đổi trực tiếp c) Tăng cường hoàn thiện hoạt động tra ngân hàng Thanh tra ngân hàng quan hỗ trợ NHNN công tác quản lý, kiểm tra, giám sát NHTM nhằm tăng cường kỷ luật, đảm bảo an ninh tài quốc gia Tuy nhiên thời gian qua, bộc lộ số hạn chế khiến hoạt động chưa thực hiệu Để cải thiện, nâng cao hiệu hoạt động tra ngân hàng, NHNN cần: 60 sâu rộng lĩnh vực tiền tệ, tài chính, ngân hàng, vừa có chun mơn sâu lĩnh vực cụ thể phân cơng, có khả phân tích tình để có cách tiếp cận phù hợp, tìm nguồn gốc vấn đề, đồng thời phải có kỹ giao tiếp, ứng xử với đối tượng tra Việc tăng cường công tác đào tạo, tập huấn, trao đổi nghiệp vụ tra, kiểm tra nâng cao lực kỹ cho công chức làm công tác tra, kiểm tra lồng ghép với khóa đào tạo kỹ mềm giao tiếp, ứng xử cần thiết - Tăng cường phối hợp Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng Thanh tra, giám sát chi nhánh tỉnh, thành phố Nguồn thông tin từ Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố sở giúp cho Cơ quan TTGSNH xây dựng kế hoạch tra hàng năm bám sát yêu cầu, mục đích quản lý đồng thời lựa chọn đối tượng tra, nội dung tra xác góp phần tăng cường hiệu lực, hiệu cơng tác đạo tra tồn hệ thống ngân hàng d) NHNN cần có sách hỗ trợ cho ngân hàng việc tăng vốn Yêu cầu vốn Basel II chặt chẽ gây khó khăn cho ngân hàng việc tăng vốn để đạt chuẩn theo quy định này, đặc biệt ngân hàng thương mại Nhà nước NHNN cần kết hợp với tổ chức tài quốc tế, tham gia hiệp ước, thỏa thuận quốc tế, tổ chức hội thảo để trao đổi, chia sẻ thông tin kinh nghiệm cụ thể: tăng cường mối quan hệ để trao đổi thơng tin với nước có chi nhánh ngân hàng Việt Nam; đồng thời, tranh thủ hỗ trợ tổ chức quốc tế việc trao đổi thông tin, tiếp thu tư vấn công tác tra, công nghệ, đào tạo nâng cao lực cán ngành ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị với NHTMCP Hàng Hải a) Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực hạn chế rủi ro đạo đức Cán tín dụng có vai trị lớn với hoạt động ngân hàng, họ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Do vậy, từ khâu tuyển dụng cần phải siết chặt với yêu cầu trình độ chuyên môn, phẩm chất đạo đức, hiểu biết xã hội Thêm vào đó, ngân hàng phải tiến hành tổ chức công tác truyền thông, tập huấn, hướng dẫn cho toàn thể cán nhân viên Basel II để quy tắc 61 theo sát việc làm người Đồng thời có quy định cụ thể chế tài xử lý đủ mạnh để răn đe, phòng ngừa hành vi gian lận, thiếu trách nhiệm, đảm bảo máy vận hành quy định hiệu Để đáp ứng yêu cầu ngày cao, cần thực bồi dưỡng nâng cao trình độ lực kiểm tốn viên thơng qua chương trình đào tạo chun sâu nghiệp vụ kiểm tốn Đồng thời có chế độ đãi ngộ xứng đáng để thu hút, giữ chân nguồn nhân lực có chất lượng b) Tăng cường giám sát MSB cần cải tiến trình giám sát hoạt động theo hướng thắt chặt hơn, tăng cường kiểm soát nội bộ, cung cấp đầy đủ xác thơng tin phục vụ cơng tác kiểm tra quan chức Việc giám sát rủi ro tín dụng cần thực theo hai phân cấp: giám sát khoản vay giám sát tổng thể danh mục tín dụng - Giám sát khoản vay: diễn thường xuyên, theo sát khoản vay nhằm phát hiện, cảnh báo sớm để đưa giải pháp kịp thời Hệ thống xếp hạng tín dụng nội cơng cụ giám sát tín dụng quan trọng thông qua việc đánh giá trạng khách hàng vay để thấy khoản tín dụng xấu hay tốt lên Không thực kiểm tra, giám sát thông qua thông tin văn rà sốt, phân tích báo cáo tài mà cần thăm thực địa khách hàng để có tranh đầy đủ tình hình hoạt động, sử dụng vốn khách hàng - Giám sát tổng thể danh mục tín dụng: phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm đánh giá mức độ tập trung rủi ro tín dụng Để hạn chế rủi ro khơng nên tập trung vốn nhiều vào khách hàng, loại hình kinh doanh hay vùng kinh tế Nếu mức độ phân hóa khoản vay thấp làm 62 sở liệu, thông tin cần thiết Đồng thời, việc áp dụng công nghệ thông tin đại hỗ trợ tối đa cho việc xử lý, phân tích khai thác liệu thu thập c) Xử lý tồn đọng tài bao gồm xử lý nợ xấu thối vốn tổ chức tín dụng sở hữu chéo MSB cần đánh giá xác thực trạng nợ hạn nợ xấu ngân hàng mình, xác định chất để xử lý nợ xấu việc chủ động thu hồi nợ đọng, giảm giao dịch mua bán trả chậm, tích cực thu hồi khoản phải thu để giảm tổn thất cho ngân hàng Tăng cường xử lý tài sản nhân gán xiết nợ nhằm giảm hao mòn giảm giá tài sản Cần phân loại chi tiết nợ xấu theo nguyên nhân, lĩnh vực để có biện pháp xử lý phù hợp theo tiêu chí, giúp ngân hàng hoạt động an toàn d) Chủ động có trách nhiệm tham khảo ý kiến, huy động hợp tác với bên hữu quan có liên quan để đạt mục tiêu Muốn vậy, ngân hàng cần: - Xác định kết nối bên hữu quan chủ chốt bên quan quản lý, nhà đầu tư, nhà hoạch định sách tổ chức xã hội dân sự, đặc biệt ý đến bên lợi ích trực tiếp gián tiếp bị ảnh hưởng hoạt động kinh doanh định cho vay đầu tư ngân hàng - Cam kết, lắng nghe tham khảo ý kiến bên hữu quan để thu thập kỳ vọng lời khuyên họ vấn đề quan trọng chiến lược thông lệ kinh doanh ngân hàng Tạo dựng quan hệ đối tác cho phép ngân hàng thực nhiều mức mà ngân hàng thực hoạt động đơn lẻ 63 KẾT LUẬN Hơn năm kể từ ngày Ngân hàng Nhà nước (NHNN) bắn phát súng hiệu lệnh triển khai Basel II với Công văn 1601/NHNN-TTGSNH ngày 17/3/2014, Basel II trở thành quy định tất ngân hàng biết đến Trong năm qua, với biến động lớn từ kinh tế nước nước ngoài, NHTM Nhà nước nỗ lực để nâng cao lực cạnh tranh để hội nhập, thực hoạt động nguyên tắc chuẩn mực quốc tế, mà cụ thể vận dụng Basel II quản trị hoạt động ngân hàng Tuy nhiên qua kết thực tế giai đoạn thí điểm áp dụng Basel II qua phân tích nâng cao chất lượng tín dụng hướng tới chuẩn Basel II NHTMCP Hàng Hải cho thấy triển khai Basel II chưa dễ dàng quốc gia, kể nước phát triển quốc gia phát triển Việt Nam Nhìn chung, mục tiêu hệ thống ngân hàng đạt chuẩn theo Basel II thách thức lớn với NHNN NHTM Việt Nam trình hội nhập 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO GIÁO TRÌNH & SÁCH 1) Nguyễn Văn Tiến & Nguyễn Thị Lan (2014), Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội VĂN BẢN PHÁP LUẬT 2) Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng 3) Thông tư 41/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 4) Thơng tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích Phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD TÀI LIỆU NỘI BỘ 5) Maritime Hà 6) Maritime Hà 7) Maritime Hà Bank (2017), Báo cáo thường niên năm 2017, (2016), Báo cáo thường niên năm 2016, (2015), Báo cáo thường niên năm 2015, Nội Bank Nội Bank Nội 8) Maritime Bank (2018), Báo cáo tài cơng ty mẹ kiểm toán năm 2018, Hà Nội 9) Maritime Bank (2017), Báo cáo tài cơng ty mẹ kiểm tốn năm 2017, Hà Nội 10)MSB (2019), Báo cáo hoạt động quản trị điều hành ngân hàng năm 2018 kế hoạch năm 2019, Hà Nội 11)MSB (2019), Báo cáo hoạt động Ban kiểm sốt Đại hội đồng cổ đơng thường niên năm 2019, Hà Nội CƠNG TRÌNH KHOA HỌC 12)Phạm Quỳnh Trang (2018), Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 65 Nam giải pháp cho việc áp dụng hiệp ước tiêu chuẩn vốn Basel II & III, Tạp chí ngân hàng, số 6, 18-25 15)Đặng Quang Tuyến (2019), Kiểm soát rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam theo Hiệp ước Basel II, Luận án tiến sỹ, Học viện khoa học xã hội TÀI LIỆU NƯỚC NGOÀI 16)Constantinos Stephanou & Juan Carlos Mendoza (2005), Credit risk Measurement Under Basel II: An overview and Implementation Issues for Developing Countries, Policy Research Working Paper Searies 3556, The World Bank 17)Young Bong Cho (2013), Why countries implement Basel II? An analysis of the global diffusion of Basel II implementation, Luận án tiến sỹ, The London School of Economics and Political Science 18)Walter Yao (2009), Basel II implementation in Asia, Asia Focus, Federal Reserve Bank of San Francisco BÀI VIẾT TRÊN BÁO/ TẠP CHÍ 19)Trần Quang Huy (khơng năm xuất bản), Chất lượng tín dụng cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng, truy cập ngày 01 tháng 05 năm 2019, từ < https://voer.edu.vn/m/chat-luong-tin-dung-va-su-can-thietphainang-cao-chat-luong-tin-dung-doi-voi-ngan-hang/65482d17> 20)Phạm Thu Hương (khơng năm xuất bản), Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng, truy cập ngày 14 tháng 04 năm 2019, từ 21)Hoàng Huy Chương (không năm xuất bản), Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, truy cập ngày 01 tháng 05 năm 2019, từ < https://voer.edu.vn/m/cacchi66 23)Lê Trà (2015), Quản trị rủi ro ngân hàng: Hiệu từ chốt kiểm soát, VnEconomy, truy cập lần cuối ngày 14 tháng 05 năm 2019, từ 24)Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn (không năm xuất bản), truy cập ngày 01 tháng 05 năm 2019, từ < https://www.academia.edu/6889088/Chat luong tin dung t%E1%BA%A1i Agrib ank Duy Khoa Luan> 25)Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng (2014), truy cập ngày 01 tháng 05 năm 2019, từ < http://www.tailieu.tv/tai-lieu/cac-chi-tieu-danh-gia-chat-luongtindung-21348/> 26)Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng (2013), truy cập ngày 01 tháng 05 năm 2019, từ < https://tailieu.vn/doc/cac-chi-tieu-danh-gia-chat-luong-tindung1582029.html> 27)Lê Thị Hồng Vân (không năm xuất bản), Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, truy cập ngày 01 tháng 05 năm 2019, từ < https://voer.edu.vn/m/cac-nhan-to-anh-huong-den-chat-luong-tindung/e1b38a7c> 28)Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại nhân tố ảnh hưởng (2015), truy cập ngày 10 tháng 05 năm 2019, từ < http://doc.edu.vn/tailieu/de-taichat-luong-tin-dung-ngan-hang-thuong-mai-va-cac-nhan-to-anh-huong84955/> 29)Đường Thị Thanh Hải (2014), Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tín dụng cá nhân Việt Nam, Tạp chí tài chính, truy cập ngày 01 tháng 05 năm 2019, từ < http://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/cac-nhan-to-anh-huong-den-hieu67 Xuất sắc Tốt CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Khá Đơc lâp - Tự - Hạnh phúc Đáp ứng yêu cầuNHẬN XÉT VÀ XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Không đáp ứng yêu cầu 68 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN (Đánh giá lực chuyên môn, lực nghiên cứu sinh viên trình làm KLTN Đánh giá nỗ lực hiệu công việc, thường xuyên liên lạc sinh viên với GVHD ) Giảng viên hướng dẫn (Ký & ghi rõ họ tên) Xác nhân đơn vị thực tâp (Ký, ghi rõ họ tên) ... ngân hàng phòng giao dịch CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NHTM 1.1 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm chất lượng tín dụng NHTM a) Khái niệm chất lượng. .. CHƯƠNG THỰC TRẠNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NHTMCP HÀNG HẢI 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHTMCP HÀNG HẢI 2.1.1 Tổng quan NHTMCP Hàng Hải Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam, thành... Chất lượng tín dụng tốt tạo hình ảnh, nâng cao uy tín cho ngân hàng Hệ thống sản phẩm tốt góp phần tăng quy mơ khách hàng, tăng trưởng tín dụng đảm bảo nguyên tắc tín dụng - Nâng cao chất lượng tín