BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -^^©^^ - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH LÊ TRỌNG TẤN Giảng viên hướng dẫn Họ tên sinh viên Mã sinh viên Lớp TS NGUYỄN HỒNG YẾN LÊ THỊ THANH THỦY 15A4000594 K15NHD NGÂN HÀNG Khoa HÀ NỘI - 2016 LỜI CẢM ƠN Trên thực tế khơng có thành cơng mà không gắn liền với hỗ trợ, giúp đỡ dù hay nhiều, dù trực tiếp hay gián tiếp Trong suốt thời gian từ bắt đầu học tập truờng đến nay, em nhận đuợc nhiều quan tâm, giúp đỡ quý Thầy Cơ, gia đình bạn bè Với lịng biết ơn sâu sắc nhất, em xin gửi lời cám ơn chân thành tới cô giáo - TS Nguyễn Hồng Yến giảng viên khoa Ngân Hàng, truờng Học Viện Ngân Hàng trực tiếp huớng dẫn nhiệt tình giúp đỡ em hồn thành đề tài nghiên cứu Nếu khơng có lời huớng dẫn, dạy bảo em nghĩ khóa luận em khó hồn thiện đuợc Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn cô Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tri ân sâu sắc thầy cô truờng Học Viện Ngân Hàng, đặc biệt thầy cô Khoa Ngân Hàng đào tạo giúp đỡ em suốt trình học tập truờng Nhân em xin gửi lời cảm ơn tới cô, chú, anh, chị cán nhân viên ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Lê Trọng Tấn tận tình huớng dẫn, tạo điều kiện cung cấp số liệu để em hồn thành tốt khóa luận Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 24 tháng 05 năm 2016 Sinh viên thực Lê Thị Thanh Thủy DANH MỤC LỜI CAM CÁC ĐOAN TỪ VIẾT TẮT Em cam đoan đề tài nghiên cứu riêng em, thực trình em thực tập tốt nghiệp Ngân hàng quân đội- chi nhánh Lê Trọng Tấn Em cam đoan kết nêu khóa luận có thực, chưa cơng bố cơng trình khác Hà Nội, ngày 24 tháng 05 năm 2016 Sinh viên thực Lê Thị Thanh Thủy TMCP Thương mại cổ phần NHTM Ngân hàng thương mại NHNN MB Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội UBND Ủy ban nhân dân KQKD Kết kinh doanh RM Chuyên viên quan hệ khách hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Danh mục bảng: Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn chi nhánh MB Lê Trọng Tấn giai đoạn 2012-2014 33 Bảng 2.2: Cơ cấu huy động theo thành phần kinh tế giai đoạn 2013 - 2015 34 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn kỳ hạn 2014 - 2015 35 Bảng 2.4: Cơ cấu cho vay theo thời hạn chi nhánh MB Lê Trọng Tấn giai đoạn 2013 - 2015 38 Bảng 2.5 Tỷ lệ nợ hạn từ cho vay trung dài hạn 39 Bảng 2.6 : Cơ cấu nợ xấu MB Lê Trọng Tấn giai đoạn 2013 - 2015 41 Bảng 2.7: Lãi phải thu MB Lê Trọng Tấn giai đoạn 2013 - 2015 43 Bảng 2.8: Trích lập dự phịng MB Lê Trọng Tấn giai đoạn 2013- 2015 .45 Danh mục biểu đồ: Sơ đồ 2.1: Sơđồ cấu tổ chức phòng ban chi nhánh MB Lê Trọng Tấn 29 Sơ đồ 2.2: Sơđồ quy trình cho vay doanh nghiệp MB Lê Trọng Tấn 47 Danh mục sơ đồ: Sơ đồ 2.1: Sơđồ cấu tổ chức phòng ban chi nhánh MB Lê Trọng Tấn MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm cho vay ngân hàng thương mại 1.1.2 Khái niệm cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại 1.1.3 Đặc điểm cho vay trung dài hạn 1.1.4 Phân loại khoản cho vay trung dài hạn doanh nghiệp ngân hàng thương mại .6 1.1.5 Vai trò cho vay trung dài hạn 1.2 CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .10 1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay trung dài hạn 10 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn 11 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng cho vay trung dài hạn 13 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN 20 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 21 1.3.2 Các nhân tố khách quan .24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH LÊ TRỌNG TẤN 27 VÀ CHI NHÁNH LÊ TRỌNG TẤN 27 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng TMCP Quân đội 27 2.1.2 Quá trình hình thành phát triên ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Lê Trọng Tấn 28 2.1.3 Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Lê Trọng Tấn 29 2.1.4 Các sản phẩm ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Lê Trọng Tấn 31 2.1.5 Đánh giá kết kinh doanh ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Lê Trọng Tấn giai đoạn 2013-2015 32 2.2 THỰC TRẠNG VÀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH LÊ TRỌNG TẤN 37 2.2.1 Phân tích tình hình hoạt động cho vay trung dài hạn 37 2.2.2 Một số tiêu đánh giá chất luợng cho vay trung dài hạn ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Lê Trọng Tấn 39 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN TẠI MB LÊ TRỌNG TẤN 50 2.3.1 Những kết đạt đuợc 50 2.3.2 Những hạn chế hoạt động cho vay chi nhánh MB Lê Trọng Tấn.50 2.3.3 Nguyên nhân 51 KẾT LUẬN CHƯƠNG 53 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH LÊ TRỌNG TẤN 54 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH LÊ TRỌNG TẤN 54 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN 56 3.2.1 Xác định mục tiêu hoạt động cho vay 56 3.2.2 Nâng cao chất luợng công tác thẩm định tín dụng 57 ng cuờng biện pháp thu nợ, đảm bảo trả nợ lãi vay ngân hàng 60 3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh 62 3.2.5 Hồn thiện tăng cường có hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay 63 3.2.6 Bổ sung nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng .64 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 65 3.3.1 Đối với Chính phủ 65 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 66 3.3.3 Đối với ngân hàng TMCP Quân đội 67 KẾT LUẬN CHƯƠNG 68 KẾT LUẬN 69 LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh kinh tế giới diễn biến phức tạp, kinh tế nước phải tiếp tục đối mặt với khó khăn sức mua thị trường thấp, khả hấp thụ vốn thấp, sức ép nợ xấu nặng nề Những nhân tố có tác động khơng nhỏ đến tốc độ tăng trưởng tín dụng ngành ngân hàng từ giai đoạn 2013 đến Với vai trò trung tâm tiền tệ - tín dụng kinh tế, ngân hàng thương mại đề xuất giải pháp đồng liệt nhằm mở rộng hoạt động tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng đồng thời đẩy mạnh công tác xử lý nợ xấu Nhờ nguồn vốn trung dài hạn huy động từ khoản cho vay trung dài hạn ngân hàng, doanh nghiệp nước đẩy mạnh xây dựng sở hạ tầng, đổi công nghệ trang thiết bị, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Do vậy, cho vay trung dài hạn đóng vai trị quan trọng nghiệp xây dựng phát triển kinh tế đất nước, góp phần đưa kinh tế nước ta bước thoát khỏi suy thoái Để hoạt động cho vay trung dài hạn phát huy vai trị cách tốt vấn đề nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn trở thành nhu cầu thiết ngân hàng thương mại Nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp cận vốn, bước ổn định mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Lê Trọng Tấn chủ trương đẩy mạnh hoạt động cho vay trung dài hạn doanh nghiệp thuộc ngành kinh tế bên cạnh hoạt động ngắn hạn truyền thống Những năm qua, hoạt động cho vay trung dài hạn chi nhánh đạt kết đáng kể, song bên cạnh cịn khơng hạn chế quy mô chất lượng khoản vay Nhận thức tầm quan trọng ý nghĩa vấn đề trên, em chọn đề tài “Nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Quân đội — Chi nhánh Lê Trọng Tấn” để làm khóa luận tốt nghiệp Khóa luận trình bày theo bố cục gồm chương: Chương 1: Một số vấn đề chất lượng cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại trọng đầu tư doanh nghiệp quốc doanh cách hợp lý hiệu + Tăng cường công tác kiểm tra kiểm sốt nội theo quy trình tín dụng, thực kiểm tra tất đơn vị vay vốn nhằm đảm bảo an toàn phát triển bền vững, hạn chế thấp rủi ro xảy Bên cạnh đó, chi nhánh thực nghiêm túc luật tổ chức tín dụng quy trình tín dụng tồn ngành, nâng cao vai trị cơng tác thẩm định dự án xét duyệt cho vay trung dài hạn, tăng cường công tác kiểm tra giám sốt, doanh nghiệp có dấu hiệu khó khăn để khơng phát sinh thêm nợ hạn rủi ro tín dụng Đồng thời tổ chức tập huấn cho 100% cán tín dụng văn bản, chế độ thể lệ ngành, tháo gỡ vướng mắc tồn đọng hoạt động tín dụng, tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho việc mở rộng tín dụng - Đa dạng hóa hình thức cho vay trung dài hạn Hiện nay, ngân hàng có hình thức cho vay đơn điệu nên làm giảm hiệu sử dụng vốn, gây ứ đọng vốn Mặt khác khách hàng vay vốn có điều kiện khác nhau, để thu hút khách hàng chi nhánh cần có hình thức tín dụng đa dạng phù hợp Đây biện pháp để giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng - Giảm bớt thủ tục không cần thiết thời gian xét duyệt hồ sơ vay vốn Chú trọng công tác kiểm tra trước, sau cho vay, khâu kiểm định chất lượng hiệu hoạt động đầu tư, từ kịp thời phát sai sót kịp thời thay đổi để tránh rủi ro Kiểm tra giám sát định kỳ đột xuất với 100% khoản vay, kiểm tra lần hay nhiều lần tùy theo độ an toàn - Củng cố mạng lưới hoạt động, máy lãnh đạo, nâng cao khả điều hành cơng tác tín dụng để đáp ứng u cầu ngày cao khách hàng - Xây dựng sách lãi suất hợp lý linh hoạt vay có hiệu Xây dựng chiến lược cho vay hợp lý, có sách quan tâm đến việc phát triển quan hệ với khách hàng thay khách hàng tự tìm đến trước Chủ động tham mưu cho khách hàng để tạo dự án khả thi, hiệu quả, đồng thời tăng cường mở rộng đối tượng khách hàng thông qua cách như: + Tổ chức hội nghị khách hàng cho doanh nghiệp địa bàn, qua rút 55 kinh nghiệm từ ý kiến đóng góp khách hàng Tuyên truyền sâu ngân hàng lợi ích mà khách hàng nhận đuợc vay vốn chi nhánh + Mở rộng đối tuợng cho vay, ngành công nghiệp, dịch vụ thuơng mại địa bàn - Thiết lập mạng luới thông tin để phục vụ công tác thẩm định khách hàng, nâng cao khả thu thập phân tích thơng tin Khi có đuợc thơng tin cần thiết, ngân hàng thẩm định tốt khoản vay, hạn chế rủi ro cho ngân hàng đảm bảo vốn cho vay đuợc thu hồi đầy đủ, hạn, góp phần nâng cao chất luợng tín dụng ngân hàng 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN 3.2.1 Xác định mục tiêu hoạt động cho vay Định huớng nâng cao chất luợng cho vay giai đoạn kim nam cho việc đề thực chiến luợc cụ thể thông qua loạt giải pháp nâng cao chất luợng cho vay ngân hàng Chính vậy, Ngân hàng quân đội cần xây dựng chiến luợc cho hoạt động cho vay thời gian tới, tập trung vào vấn đề; Xây dựng chiến luợc khách hàng: Xác định đối tuợng khách hàng mình, có biện pháp thu hút khách hàng cách cung cấp tốt sản phẩm dịch vụ ngân hàng, nâng cao chất luợng phục vụ thông qua đội ngũ ngân hàng tiện ích sở vật chất kỹ thuật, công nghệ mang lại Có sách uu đãi khách hàng lớn, khách hàng truyền thống, hoạt động hiệu thơng qua sách lãi suất, phí, điều kiện phục vụ Chiến luợc khách hàng cần thiết phải phổ biến tới cán ngân hàng để cán hiểu rõ thực tốt Xây dựng chiến luợc ngân hàng: Xác định rõ nhóm ngành uu tiên thời kỳ phù hợp với mục tiêu kinh tế tỉnh lợi đại phuơng Xác định giới hạn tín dụng nhu cấu tỷ trọng cho vay ngành định, truớc mắt tập trung ngành có triển vọng phát triển nhu công nghiệp đống tàu, sản xuất vật liệu xây dựng, sản xuất điện.để có định huớng trình 56 tiếp thị , cho vay khách hàng thuộc ngành kình tế cách phù hợp hiệu Chiện luợc thi truờng thị phần: Hiện nay, cạnh tranh ngân hàng mạnh mẽ, ngân hàng cần đẩy mạnh đổi công tác nghiêm cứu thị truờng, cấp nhật đuợc thơng tin thị phần thị truờng tín dụng, dịch vụ; quản bá thuơng hiệu địa bàn hoạt động thông qua việc mở rộng mạng luới giao dịch, tăng cuờng công tác marketing nâng cao chất luợng phục vụ nhằm thực mục tiêu trì vị trí dẫn đầu thị phần Trong chiến luợc nêu cần đặt mục tiêu, lộ trình triển khai cụ thể nhu sách, biện pháp để thực nhằm tăng tính khả thi, đạt hiệu cao phù hợp với định huớng, đạo Ngân Hàng Quân Đội 3.2.2 Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng Trong buớc quy trình phân tích tín dụng buớc phân tích truớc cấp tín dụng có vai trị quan trọng nhất, định đến chất luợng quy trình phân tích tín dụng Ở buớc này, cán tín dụng thu thập xử lý thông tin liên quan đến khách hàng bao gồm: lực sử dụng vốn vay, uy tín khách hàng, khả tạo lợi nhuận nguồn ngân quỹ, tính khả thi dự án kinh doanh, quyền sở hữu tài sản khác có liên quan đến khách hàng Với vai trị trên, việc tìm giải pháp để nâng cao chất luợng buớc đầu có ý nghĩa quan trọng, góp phần nâng cao hiệu phân tích tín dụng, từ nâng cao chất luợng tín dụng Để thực điều có số giải pháp nhu sau ❖ Thiết lập hệ thống thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, thu thập thông tin khách hàng từ nguồn nhu: - Phỏng vấn trực tiếp khách hàng: nguồn thông tin quan trọng, qua cán tín dụng loại trừ đuợc báo cáo “ma”, cảm nhận xác diễn ra, nhiên có số hạn chế nhu sau: cán ngân hàng có đánh giá khơng khách quan, truờng hợp cán tín dụng khơng có trình độ bị nguời đuợc vấn huớng theo ý họ, trình này, ngân hàng cần thiết kế mẫu vấn chung, áp dụng hình thức vấn hội đồng, nhu khắc phục đuợc hạn chế nêu 57 - Mua tìm kiếm thơng tin qua trung gian: ngày có nhiều khách hàng đến chi nhánh, việc tìm kiếm thơng tin họ thời gian ngắn khó khăn Truờng hợp này, chi nhánh cần tăng cuờng hợp tác trao đổi, chia sẻ thông tin ngân hàng khác hệ thống hệ thống, nhu biết đuợc tình hình tài hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng này, nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động, nâng cao chất luợng tín dụng - Áp dụng tiến công nghệ thông tin việc quản lý khách hàng, tiến hành thống kê, nghiên cứu luu trữ thơng tin, từ bổ sung cho việc phân tích đánh giá khách hàng cho lần vay - Chi nhánh cần tổng kết hồn thiện cơng cụ, phuơng pháp phân tích thẩm định dự án, đánh giá thông tin pháp lý doanh nghiệp đồng thời hoàn thiện báo cáo phuơng pháp dự báo dòng tiền mơ hình cảnh báo rủi ro tín dụng, huớng dẫn đánh giá lợi cạnh tranh khách hàng theo mơ hình SWOT, mơ hình lực luợng cạnh tranh M Porter đua vào áp dụng bắt buộc phân tích, đánh giá tất dự án khách hàng có du nợ tín dụng ❖ Chun mơn hóa khâu nhận hồ sơ phân tích tín dụng Khâu huớng dẫn thu nhận hồ sơ nên giao cho vài nhân viên chuyên trách, tùy theo đặc điểm dự án, điều giúp làm giảm áp lực công việc thủ tục cho cán tín dụng, đồng thời giúp khách hàng lập hồ sơ cách xác, tránh sai sót gây thời gian cho khách hàng cán tín dụng Thành lập phịng ban chun phân tích theo lĩnh vực ngành nghề nhằm hỗ trợ cho cán tín dụng khâu phân tích, sau thu nhận hồ sơ, cán tín dụng chuyển cho phận cán phân tích theo ngành Cán tín dụng kết hợp với kết phân tích thuộc thẩm quyền với kết phận hay cán phân tích để lập tờ tình phận định Hoạt động chun mơn hóa giúp ngân hàng tiết kiệm thời gian chi phí, hạn chế rủi ro mang tính chủ quan cán tín dụng, giúp cán tín dụng giảm áp lực việc phân tích, để cán tín dụng có thêm điều kiện nghiên cứu kiến thức chuyên ngành đuợc phân cơng, góp phần nâng cao chất luợng tín dụng ❖ Đánh giá xếp hạng doanh nghiệp theo ngành, lĩnh vực theo 58 điểm số để đưa định có tài trợ cho khách hàng hay khơng Cán tín dụng phải xây dựng hệ thống yếu tố cần phân tích loại doanh nghiệp (doanh nghiệp xây lắp, doanh nghiệp khai thác tài nguyên ), hệ thống thang điểm chuẩn phù hợp, kết điểm định ngân hàng có cho vay hay không, mức điểm khách hàng định hạn mức cho vay, lãi suất áp dụng cho khoản vay., việc địi hỏi cần có thời gian nguồn nhân lực Tuy nhiên, làm điều lợi ích đem lại cho ngân hàng lớn, giảm thiểu rủi ro, nợ hạn, đồng thời tăng lợi nhuận hoạt động cho vay trung dài hạn, nâng cao chất lượng tín dụng ❖ Các yếu tố cần đánh giá tờ trình thẩm định tín dụng Những yếu tố cần phân tích tờ trình, báo cáo phân tích có vai trị quan trọng, cho biết kết hoạt động phân tích để đưa định có cho khách hàng vay hay chưa, từ hạn chế rủi ro, giữ khách hàng Do đó, hoạt động phân tích, cán tín dụng cần lập tờ trình, phân tích cách đầy đủ chi tiết yếu tố cần thiết tờ trình Trong trình phân tích tín dụng, khâu giải ngân kiểm soát quan trọng Sau ký kết hợp đồng tín dụng, chi nhánh giải ngân giám sát việc sử dụng tiền vay khách hàng Ở khâu yêu cầu cán chi nhánh phải thực chặt chẽ để kiểm sốt q trình sử dụng vốn khách hàng, xem khách hàng sử dụng mục đích khơng, có làm ăn thua lỗ hay có ý định lừa đảo khơng để kịp thời có giải pháp giải Trong trường hợp khách hàng có ý định lừa đảo, sử dụng vốn không mục đích ngân hàng cần thu hồi nợ trước hạn, ngừng giải ngân Với trường hợp khách hàng làm ăn thua lỗ, chi nhánh tư vấn, hỗ trợ khách hàng để khách hàng tiếp tục hoạt động kinh doanh có hiệu để toán nợ gốc lãi thời hạn cho ngân hàng Bước cuối quy trình tín dụng thu nợ đưa định tín dụng mới, trường hợp khách hàng không trả nợ chi nhánh cần tìm hiểu nguyên nhân để đưa định phong tỏa, bán tài sản chấp hay tước đoạt khoản tiền gửi hay tiếp tục tài trợ cho khách hàng với ưu đãi mặt lãi suất gia hạn nợ Việc vừa mang lại lợi ích cho chi 59 nhánh, đồng thời đóng góp vào phát triển kinh tế xã hội 3.2.3 Tăng cường biện pháp thu nợ, đảm bảo trả nợ lãi vay ngân hàng Khi dự án đầu tư trung dài hạn cho vay mục đích, lúc thời điểm, số vốn ghi hợp đồng tín dụng cơng việc quản lý vốn vay theo dõi kiểm tra số tiền mà doanh nghiệp rút lần trước có sử dụng mục đích hợp lý hay không Việc kiểm tra thông qua chứng từ hóa đơn, hợp đồng doanh nghiệp sử dụng mục đích hợp đồng tín dụng sở cho việc cấp tín dụng lần sau Những trường hợp sử dụng sai mục đích phải xử lý theo chế độ tín dụng ngân hàng Ngồi ra, phải tiến hành theo dõi, giám sát hoạt động kinh doanh doanh nghiệp để đánh giá diễn biến mối quan hệ doanh nghiệp ngân hàng, để phát kịp thời khả phát sinh nợ q hạn, nợ khó địi nhằm có biện pháp xử lý kịp thời Đôn đốc thu nợ, lãi kỳ hạn đầy đủ trách nhiệm, kỷ luật cán bộn tín dụng, lịch trả nợ gốc lãi cam kết hợp đồng tín dụng phải theo dõi thường xuyên, đồng thời ngân hàng cần gửi báo cáo cho doanh nghiệp phát sinh nợ hạn để khách hàng kịp thời chuẩn bị nguồn trả nợ Thu nợ lãi kỳ hạn có ảnh hưởng lớn tới uy tín phát triển ngân hàng Khi dự án vay đến hạn trả doanh nghiệp chưa có nguồn trả nợ ngân hàng cần xem xét xem có gia hạn cho khách hàng khơng, khơng tùy tiện gia hạn cho khách hàng Trong dự án cho vay có nợ q hạn cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi diễn biến để kịp thời thu hồi, tránh dây dưa nợ nần Để xử lý nợ q hạn ngân hàng cần có biện pháp thích hợp để giúp đỡ doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn tạm thời, giúp doanh nghiệp việc tư vấn sản xuất để giảm nợ hạn, không cho khách hàng vay khoản chưa hết nợ cũ Bên cạnh đó, ngân hàng cần quan tâm đến việc phịng ngừa rủi ro khoản vay khoản vay trung dài hạn có độ rủi ro cao, gây đột biến kéo dài cho bên vay, ngân hàng bên liên quan Chính vậy, xác định dự báo rủi ro tiềm ẩn chấp bảo lãnh vay vốn cần thiết ngân hàng Do vậy, ngân hàng dự báo rủi ro tiềm ẩn đầy đủ, cẩn trọng 60 hiệu tín dụng cao Đồng thời, tính tốn nguồn trả nợ, thời hạn nợ, nguời ta tính tốn phuơng án: phuơng án lạc quan nhất, phuơng án trung bình , để an tồn phịng ngừa rủi ro tiềm ẩn, thuờng lấy phuơng án sản xuất xấu để xem xét Nếu phuơng án đảm bảo trả đuợc nợ lãi vay n tâm khả khoản vay đuợc phê duyệt Thế chấp bảo lãnh cho việc vay vốn biện pháp an toàn cuối cho việc vay vốn, ngân hàng phải biết nhạy cảm, đảm bảo nguyên tắc chấp hành nghiêm chỉnh sách Nhà nuớc, áp dụng linh hoạt, sáng tạo nhung không tùy tiện Ngân hàng thực việc chấp, bảo lãnh quy định, cho lãi phải dựa sở thực từ doanh nghiệp không dựa vào tài sản chấp Hệ gắn bó chặt chẽ khách hàng ngân hàng, trao đổi thuờng xuyên, rút kinh nghiệm làm cho mối quan hệ hai bên bền vững Trang bị kiến thức marketing cho cán bộ, đẩy mạnh hình thức quảng cáo thơng qua khách hàng có, qua phuơng tiện thơng tin đại chúng, báo chí Đối với khách hàng hoạt động không hiệu quả, phát sinh nợ xấu tiềm ẩn nợ xấu (nợ từ nhóm đến nhóm 5), ngân hàng cần xây dựng lộ trình giảm dần du nợ thực biện pháp kiên quyết, khéo léo để thu hồi nợ, việc cho vay nhằm mục đích tạo điều kiện cho doanh nghiệp có thời gian thực lộ trình giảm du nợ vay sở phuơng án kinh doanh hiệu quả, khả thi ngân hàng kiểm soát đuợc nguồn thu đồng thời tăng cuờng tài sản bảo đảm cho khoản vay nhằm hạn chế rủi ro Thực tốt sách khách hàng tạo mối quan hệ gần gũi ngân hàng khách hàng, giúp ngân hàng nắm bắt đuợc nhu cầu cảu khách hàng vay vốn để có biện pháp thích ứng, kịp thời đồng thời phát khó khăn khách hàng để tìm biện pháp tháo gỡ, hỗ trợ khách hàng Nhu thực tốt sách khách hàng, ngân hàng có đuợc lực luợng khách hàng đơng đảo, sản xuất kinh doanh có hiệu quả, tạo điều kiện sang lọc dần xây dựng đuợc khách hàng ổn định, tín nhiệm, chất luợng tín dụng ngân hàng đuợc nâng cao 61 3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh Trong cơng tác tín dụng, ba khâu tác nghiệp quan trọng kiểm tra trước, sau cho vay Trong đó, kiểm tra trước cho vay tức công tác thẩm định khách hàng, thẩm định dự án, phương án vay vốn yêu cầu quan trọng định đến chất lượng khoản vay Áp dụng nguyên tắc 5C kỹ thuật phân tích tín dụng hữu ích: Thứ nhất, tư cách người vay (Character): Là ý thức trách nhiệm hoàn trả lại khoản vay người vay Vì khơng có phương pháp định lượng xác để đánh giá uy tín, cán bọ ngân hàng định cách chủ quan liệu khách hàng có khả trả khoản vay hay khơng Do đó, trước hết cán ngân hàng cần nắm rõ mục đích xin vay vốn, thái độ trách nhiệm việc sử dụng vốn vay khách hàng Kiểm tra khoản nợ trước đây, xem xét báo cáo tín dụng, trình độ học vấn kinh nghiệm khách hàng Nếu khách hàng trình vấn cán ngân hàng cần xem xét thái đô khách hàng có trung thực khơng? Nếu phát khách hàng khơng trung thực giải trình kế hoạch sửa dụng vốn vay, kế hoạch trả nợ thỏa thuận cán ngân hàng cần kiên từ chối cho vay đối tượng khách hàng Việc đánh giá tư cách người vay phải đầy đủ lịch sử trước Thứ hai, lực khoản vay (Capacity): Điều kiện tiên khách hàng vay phải có đầy đủ lực pháp luật lực hành vi để ký hợp đồng tín dụng Ngồi nói đến lực người vay nói đến khả khách hàng có tiền để tốn khoản vay đến hạn hay khơng Vì vậy, ngân hàng phải biết xác kế hoạch trả nợ xem xét luồng tiền kinh doanh, nguồn thu nhaaoj khách hàng để đánh giá khả chi trả thành công khoản vay Thứ ba, vốn (Capital): Ngân hàng phải biết khả nguồn vốn tự có khách hàng Bởi dự án phương án sản xuất kinh doanh có tỷ trọng nguồn vốn tự có lớn, tức tỷ trọng vốn vay thấp làm cho áp lực trả nợ, trả lãi vay giảm, tăng khả thu hồi khoản nợ Thứ tư, chấp (Collateral) hay bảo lãnh bên thứ ba: Là 62 điều kiện cần để xem xét, đánh giá cho vay Khi đánh giá khía cạnh đảm bảo tiền vay, cán ngân hàng phải xem xét khách hàng khơng trả nợ vay ngân hàng thu nợ từ nguồn bán tài sản dùng làm đảm bảo Vì đánh giá tài sản đảm bảo, ngân hàng cần phải vào yếu tố như: tuổi thọ, giá trị giá trị sử dụng tài sản, khả chuyển nhượng, mua bán tài sản thị trường Thứ năm, điều kiện khác (Conditions): liên quan đến hoàn cảnh kinh tế địa phương, quốc gia Hoạt động khách hàng có ảnh hưởng đến tốn kinh tế? Nếu kinh tế bị suy thối, liệu doanh số khách hàng có giảm mạnh hay khơng, khơng bị ảnh hưởng Những cơng ty có doanh số ổn định khơng bị ảnh hưởng nhiều kinh tế thơng thường ngân hàng ưu 3.2.5 Hoàn thiện tăng cường có hiệu lực cơng tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động cho vay Hoạt động cho vay hoạt động có nhiều khả xảy rủi ro nhất, kiểm tra, kiểm sốt ngân hàng có ý nghĩa quan trọng, đảm bảo cho hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao coi hoạt động thường xuyên công tác quản trị điều hành Trên sở nhận thức tầm quan trọng công tác kiểm tra kiểm sốt phân tích thực trạng chất lượng tín dụng tăng cường cơng tác kiểm tra kiếm soát giải pháp quann trọng để nâng cao chất lượng tín dụng MB Lê Trọng Tấn Do Ngân hàng cần tiếp tục hồn thiện cơng tác kiểm tra kiểm sốt theo hướng : Thứ nhất, đảm bảo thực kiểm tra kiểm sốt tất khâu q trình cho vay: + Kiểm tra trước cho vay: thẩm định khách hàng phương án ,dự án vay vốn theo nguyên tắc 5C + Kiểm tra cho vay: kiểm tra vệc rút vốn vay ,chuyển tiền toán khách hàng có phù hợp với mục đích vay hay khơng , có đủ hợp pháp , hợp lẽ hay không ? + Kiểm tra sau cho vay : kiểm tra việc sử dụng vốn vay có mục 63 đích hay khơng ? Kiểm tra vật tư đảm bảo vốn vay, kiểm tra khả thu hồi nợ sở theo dõi tình hình ln chuyển vật tư hàng hóa hình thành từ vốn vay tình hình tài doanh nghiệp Thứ hai , tăng cường hiệu lực máy kiểm tra kiểm sốt : Theo mơ hình tổ chức , để đảm bảo tính khách quan nên phận kiểm tra kiểm soát Ngân hàng cần phải trì thường xuyên vệc kiểm tra , giám sát việc thực quy định , quy chế liên quan đến hoạt động phận làm cơng tác tín dụng sở đề biện pháp khắc phục có hiệu nhằm củng cố chất lượng tín dụng , ngăn ngừa rủi ro 3.2.6 Bổ sung nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng Đây yếu tố quan trọng hàng đầu ,tác động trực tiếp đến hình ảnh ngân hàng trước khách hàng chất lượng hoạt động cho vay Bởi chiến lược người chiến lược lâu dài nên người cần có đầu tư quan tâm thường xuyên đến đội ngũ cán điều hành trực tiếp làm cơng tác tín dụng Để đáp ứng nhu cầu phát triển chế thị trường môi trường cạnh tranh gay gắt ngày , MB Lê Trọng Tấn cần tiếp tục xây dựng đội ngũ cán tín dụng theo hướng : -Đảm bảo đủ số lượng cán làm cơng tác tín dụng cớ sở có thời gian kiểm sốt , quản lý khoản vay cách đầy đủ , chặt chẽ từ phát sinh đến thu hồi nợ -Tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán tín dụng ,đáp ứng yêu cầu cạnh tranh hội nhập điều kiện Theo , cán phải hội đủ yếu tố kiến thức ,năng lực chuyên môn đạo đức nghề nghiệp cụ thể + Về trình độ chun mơn : Tất cán tín dụng phải có lực chun mơn vững vàng hiểu biết tương đối kinh tế ,xã hội, thị trường, pháp luật Đồng thời có khả đánh giá ,nhìn nhận tốt , nắm bắt nhanh , sáng tạo phương pháp thẩm định , nhanh nhạy tình phát sinh ,sử dụng thành thạo trang thiết bị hiệu trang thiết bị hỗ trợ , khai thác xử lý , lưu trữ thông tin + Về đạo đức nghề nghiệp : Cán tín dụng khơng có đạo dức nghề 64 nghiệp tốt tiêu chuẩn khác khơng có giá trị Đạo đức nghề nghiệp thể tận tâm , tinh thần trách nhiệm với công việc ,phẩm chất đạo đức tốt ,trung thực , lĩnh vững vàng có ý thức tự rèn luyện , bồi duỡng , góp sức vào nghiệp chung ngành Để xây dựng đuợc đội ngũ cán tín dụng có tiêu chuẩn nhu , ngân hàng cần ý đến công tác tuyển dụng ,đào tạo đào tạo lại thơng qua chng trình học nâng cao trình độ , nghiệp vụ chuyên sâu nuớc , tổ chức buổi họp thảo ,tập huấn ,khuyến khích phong trào tự học tập, có sách đãi ngộ vật chất tinh thần cách hợp lý ,rà sốt ,đánh giá bố trí cán phù hợp với tính chất cơng việc ,năng lực sở truờng cá nhân Mục tiêu cuối có đuợc đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng động, lĩnh ,có kĩ giao tiếp , tiếp thị phục vụ khách hàng , xử lý nghiệp vụ cách vững vàng , có khả khai thác thơng tin nhanh chóng ,chính xác đầy đủ , kĩ tu vấn , đàm phán với khách hàng nhằm đảm bảo quyền lợi ngân hàng nhu nâng cao giá trị dịch vụ cho khách hàng , kĩ phân tích tổng hợp suy đốn , nhìn nhận cách logic ,đánh giá chọn lựa khách hàng suốt trình mở rộng phát triển quan hệ tín dụng Bồi duỡng lại đội ngũ cán lĩnh vực tín dụng ngân hàng q trình liên tục lâu dài Truớc mắt cần tiêu chuẩn hóa cán cách cụ thể nhu để có sách tuyển chọn đào tạo ,đào tạo lại bố trí xếp sử dụng đội ngũ cán tín dụng có cho phù hợp với yêu cầu vị trí cơng tác Phân rõ trách nhiệm, pháp lý vị trí cơng tác đảm bảo quyền lợi gắn với trách nhiệm , khen thuởng kịp thời , kỷ luật nghiêm minh Nhu hạn chế bớt rủi ro khơng đáng có ý thức chủ quan cán ngành ngân hàng khách hàng gây ,giảm nợ xấu ,chất luợng tín dụng đuợc nâng cao 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ Để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thuong mại nâng cao chất luợng sản phẩm dịch vụ, Chính phủ cần thực số biện pháp cụ thể sau: - Cần tiến hành cổ phần hóa đa dạng hóa sở hữu doanh nghiệp nhà 65 nước, thu hẹp số doanh nghiệp thuộc diện 100% vốn, giữ lại doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực then chốt kinh tế an ninh, quốc phòng - Gắn chặt q trình cổ phần hóa đa dạng sở hữu doanh nghiệp nhà nước nhằm khai thác cách có hiệu nguồn lực xã hội, nâng cao chất lượng hoạt động doanh nghiệp, đổi chế quản lý doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp - Nhà nước cần tạo điều kiện khuyến khích doanh nghiệp nước mở rộng hoạt động kinh doanh, đồng thời có chế linh hoạt hoạt động quản lý đầu tư vốn doanh nghiệp nhà nước - Tạo môi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp sách hồn tiền thuế, tiền th đất nhằm khuyến khích doanh nghiệp thực cổ phần hóa, nâng cao chất lượng sử dụng vốn doanh nghiệp Cải cách thủ tục hành chính, hạn chế thủ tuc rườm rà, gây thời gian lãng phí nguồn lực doanh nghiệp - Tạo môi trường kinh tế ổn định, tạo điều kiện tốt cho hoạt động cho vay trung dài hạn phát triển, doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn để sản xuất kinh doanh, có khả trả nợ tốt Bên cạnh đó, Chính phủ cần có hỗ trợ triệt để có giải pháp hiệu để ngân hàng thực tái cấu 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay nói riêng, ngân hàng nhà nước cần có biện pháp, sách sau: - Ngân hàng nhà nước cần tiếp tục hoàn chỉnh văn pháp lý, quy định, tạo thống nhất, tránh chồng chéo, mâu thuẫn gây khó khăn cho hoạt động ngân hàng Bên cạnh đó, cần nghiên cứu, bổ sung quy chế để kịp thời giải quyết, tránh tình trạng vay nhiều ngân hàng với dự án - Giám sát để loại bỏ tình trạng cạnh tranh khơng lành mạnh ngân hàng, để tồn ngân hàng phải hoạt động môi trường cạnh tranh ngày gay gắt, khơng có sách hợp lý họ dễ bị thua lỗ phá sản Chính vậy, ngân hàng thường có sách hoạt động riêng để cạnh tranh 66 với ngân hàng, nhiều ngân hàng tăng lãi suất huy động, giảm lãi suất cho vay để thu hút khách hàng, điều gây hậu nặng nề cho kinh tế Do vậy, thiết phải có điều chỉnh ngân hàng nhà nuớc nhằm đảm bảo cạnh tranh lành mạnh ngân hàng thông qua quy định cụ thể, quản lý chặt chẽ với cạnh tranh khơng lành mạnh - Hồn thiện sách lãi suất để ngân hàng thuơng mại tự chủ Hiện sách lãi suất cịn số tồn nhu khung lãi suất huy động cho vay hệ thống ngân hàng áp dụng cứng nhắc, khơng có linh hoạt gây ảnh huởng đến chiến luợc kinh doanh ngân hàng, Do vậy, hoàn thiện sách lãi suất quan trọng - NHNN cần tăng cuờng công tác tra, kiểm tra, kiểm sốt với ngân hàng yếu để có biện pháp nhằm xử lý kịp thời NHNN cần nhanh chóng ban hành quy chế cụ thể để chuẩn hóa văn bản, quy trình, thủ tục tra, kiểm tra ngành ngân hàng để nâng cao chất luợng nghiệp vụ tra ngân hàng - Tăng vốn chủ sở hữu ngân hàng thuơng mại Vốn chủ sở hữu có vai trị quan trọng ngân hàng, điều kiện tiên để ngân hàng vào hoạt động, đồng thời đệm chống đỡ rủi ro cho ngân hàng Tuy nhiên, vốn chủ sở hữu ngân hàng nhỏ, thực lực tài mỏng, chua thể cạnh tranh đuợc với ngân hàng nuớc Trong thời gian tới, ngân hàng nhà nuớc cần có kế hoạch tăng vốn chủ sở hữu cho ngân hàng thuơng mại, nâng cao lực cạnh tranh khối ngân hàng 3.3.3 Đối với ngân hàng TMCP Quân đội - Thay đổi chế, sách theo huớng thuận lợi cho chi nhánh - Với doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực khác cần có sách tín dụng cụ thể, thống quản lý tổng cơng ty, tập đồn lớn có chi nhánh hoạt động nhiều địa bàn nhiều tỉnh khác - Đầu tu áp dụng công nghệ đại, sử dụng cơng nghệ thơng tin để hồn thiện luu trữ quản lý doanh nghiệp, hạn chế rủi ro tín dụng - Phát triển hệ thống thơng tin rộng khắp chi nhánh để nắm bắt nhanh thông tin liên quan đến khách hàng, thay đổi bất thuờng 67 kinh tế, sách nhà nước có biện pháp hiệu để khắc phục khó khăn - Xây dựng sách lãi suất mềm dẻo, linh hoạt sở lãi suất điều hành bình quân sở giao dịch thời điểm nhằm mở rộng phạm vi khách hàng, đáp ứng tối đa nhu cầu vay vốn khách hàng - Thường xuyên tổ chức lớp bồi dưỡng cán để nâng cao trình độ cho cán tín dụng Thường xuyên kiểm tra đánh giá cơng tác thẩm định tín dụng, thực nghiêm túc sách, chế tín dụng ban hành để giảm thiểu rủi ro, đảm bảo an toàn nâng cao chất lượng tín dụng KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng chất lượng cho vay trung dài hạn ngân hàng quân đội Chi nhánh Lê Trọng Tấn, đánh giá kết đạt vấn đề tồn nguyên nhân tồn đó, đồng thời vào định hướng hoạt động định hướng phát triển hoạt động cho vay cuẩ ngân hàng, xin đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn ngân hàng quân đội chi nhánh Lê Trong Tấn 68 TÀI LIỆU KẾTTHAM LUẬNKHẢO Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005) Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Trong bối cảnh kinh tế nước hội nhập vào kinh tế giới, tổ chức tín dụng ban hành kèm theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày bên cạnh hội có nhiều khó khăn thách thức Ngân hàng TMCP 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Quân đội toàn hệ thống ngân hàng nỗ lực phấn đấu, khẳng định vai GS.TS.Nguyễn Văn Tiến, Quản trị ngân hàng thương mại- NXB Thống trò q trình kinh doanh Hoạt động tín dụng nói chung hoạt kê, năm 2013 động cho vay nói riêng hoạt động mang lạ lợi nhuận chủ yếu Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, Luật số cho ngân hàng Muốn tồn đứng vững thị trường, ngân hàng phải đảm bảo 47/2010/QH12- Luật Các Tổ Chức Tín Dụng hoạt động vừa an tồn vừa hiệu Vì vậy, nâng cao chất lượng Ngân hàng TMCP Quân đội - Báo cáo kết kinh doanh ngân hàng cho vay trung dài hạn công việc chung tất ngân hàng thương mại TMCP Quân đội - Chi nhánh Lê Trọng Tấn năm 2013, 2014, 2015 Ngân hàng TMCP Quân đội - Báo cáo thường niên năm 2013, 2014, 2015 Trong điều kiện kinh tế cạnh tranh gay gắt, có nhiều biến động Ngân hàng TMCP Quân đội - Quy định nghiệp vụ tín dụng mạnh nay, hi vọng kiến nghị giúp cải thiện chất lượng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN, hoạt động cho vay thời gian tới Quy định phân loại tài sản có mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro Là sinh viên chưa có nhiều kinh nghiệm thực tế, bên cạnh thời gian việc sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nghiên cứu cịn hạn chế viết khơng khỏi tránh khỏi sai sót Vì vậy, em nhánh ngân hàng nước mong nhận góp ý thầy, để nghiên cứu hoàn thiện Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2014), Thông tư 09/2014/TT-NHNN, việc sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT_NHNN ngày Một lần em xin chân thành cảm ơn! 21/01/2013 thống đốc ngân hàng nhà nước quy định phân loại tài sản có, Hà Nội, ngày tháng năm 2016 mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý Sinh viên thực rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Các website - http://dictionary.bachkhoatoanthu.gov.vn; - http://vi.wikipedia.org; - http://www.bidv.com.vn; - http://www.sbs.org.vn; Lê Thị Thanh Thủy 69 ... nhằm nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Lê Trọng Tấn CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CÁC NGÂN... Một số tiêu đánh giá chất luợng cho vay trung dài hạn ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Lê Trọng Tấn 39 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN TẠI MB LÊ TRỌNG TẤN 50... xong chất lượng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp ngân hàng quân đội- chi nhánh Lê 39 Trọng b) TấnNợluôn xấu tỷ lệ kiểm nợ xấu soát tốt, Năm 2015, Ngân hàng quân đội- chi nhánh Lê Trọng Tấn tiếp