NÂNG CAO CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH TÂN THUẬN PGD. PHÚ XUÂN

g HUTECH HUTECH University Đại học Công nghệ Tp.HCM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG 'ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TỐN - TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP NÂNG CAO CƠNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - CHI NHÁNH TÂN THUẬN - PGD PHÚ XUÂN Ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn: ThS Ngơ Đình Tâm Sinh viên thực hiện: Phùng Thị Ngọc Anh MSSV: 1154020073 Lớp: 11DTNH16 HÀNG TP Hồ Chí Minh, năm 2015 HUTECH Đại học Công nghệ Tp.HCM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG 'ĐẠI HỌC CƠNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TỐN - TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP NÂNG CAO CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - CHI NHÁNH TÂN THUẬN - PGD PHÚ XUÂN Ngành: ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên TÀI-CHÍNH NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn: ThS Ngơ Đình Tâm Sinh viên thực hiện: Phùng Thị Ngọc Anh MSSV: 1154020073 Lớp: 11DTNH16 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài nghiên cứu Những kết số liệu khóa luận tốt nghiệp thực NH TMCP Á Châu - Chi nhánh Tân Thuận - PGD Phú Xn Khơng có chép nguồn khác Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan Sinh viên thực TP HCM, ngày .tháng .năm 2015 LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban giám hiệu tồn thể q thầy trường Đại Học Cơng Nghệ TP HCM, q thầy khoa Kế Tốn - Tài Chính - Ngân Hàng tận tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức cho em suốt thời gian học tập trường Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn đến giảng viên hướng dẫn Thạc Sỹ Ngô Đình Tâm tận tình hướng dẫn giúp đỡ em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn đến Ban lãnh đạo toàn thể nhân viên làm việc NH TMCP Á Châu - Chi nhánh Tân Thuận - PGD Phú Xuân tạo điều kiện cho sinh viên chúng em có mơi trường thực tập chuyên nghiệp, học hỏi, tiếp cận nắm bắt công việc thực tế Em xin bày tỏ lòng biết ơn đến anh Nguyễn Phúc Minh Thư Giám đốc PGD Phú Xuân quan tâm tạo điều kiện cho em học hỏi, chị Trần Bình Linh Thoa anh chị phịng giao dịch nhiệt tình hướng dẫn, giúp đỡ em tìm hiểu sâu vào với thực tiễn Nụ cười hướng dẫn tâm tình tất anh chị động lực cho em ngày bỡ ngỡ bước vào ngân hàng mà cịn giúp em hồn thành tốt khóa luận Cảm ơn gia đình bạn bè gần xa ln ủng hộ, động viên góp ý cho em suốt thời gian qua Một lần nữa, em xin kính chúc quý thầy cô, tập thể cán bộ, nhân viên PGD Phú Xuân chi nhánh Tân Thuận bạn sinh viên dồi sức khỏe, hạnh phúc đạt nhiều thành công sống Em xin chân thành cảm ơn ! TP HCM, ngày .tháng .năm 2015 Sinh viên thực CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THựC TẬP Tên đon vị thực tập: Ngân Hàng TMCP Á CHÂU (ACB) - PGD PHÚ XUÂN Địa chỉ: 37 Huỳnh Tẩn Phát, KP.4, Huyện Nhà Bè, TP.HCM Điện thoại liên lạc: (08) 3873 9699 NHẬN XÉT VÈ QUÁ TRÌNH THỤC TẬP CỦA SINH VIÊN Họ tên sinh viên: Phùng Thị Ngọc Anh MSSV: 1154020073 Lớp: 11DTNH16 • đến ũ^/.Ũ.C.lLoiC Thời gian thực tập đơn vị: Tại phận thực tập: JU* Ị-CđíTU} Trong trình thực tập đơn vị sinh viên hiện: Tinh thần trách nhiệm với công việc ý thức chấp hành kỷ luật: □ Tốt EÍKhá □ Trung binh □ Không đạt Số buổi thực tập đơn vị: E] >3 buổi/tuần □ 1-2 buổi/tuần □ đến đơn vị Đe tài phân ánh thực trạng hoạt động cùa dơn vị □ Tốt E^Khá □ Trung bình □ Khơng đạt Nắm bẳt nhũng quy trinh nghiệp vụ chuyên ngành (Kế toán Kiểm tốn, Tài Ngârựiàng ) □ Tốt □Khá □ Trung bình □ Khơng đạt TP HCM ngàyọ£Q tháng Qs năm 2015 Đom vị thực tập (ký tên dấu) PHỦ GIÁM ĐỐC NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN NHẬN XÉT VỀ Q TRÌNH THỰC HIỆN KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP: Họ tên sinh viên: Phùng Thị Ngọc Anh MSSV: 1154020073 Lớp: 11DTNH16 Thời gian thực khóa luận: Tại đơn vị: Trong q trình viết khóa luận sinh viên thể hiện: Thực viết khóa luận theo quy định: □ Tốt □ Khá □ Trung bình □ Khơng đạt Thường xun liên hệ trao đổi chuyên môn với Giảng viên hướng dẫn: □ Thường xun □ Ít liên hệ □ Khơng Đề tài đạt chất lượng theo yêu cầu: □ Tốt □ Khá □ Trung bình □ Khơng đạt TP HCM, ngày .tháng .năm 2015 Giảng viên hướng dẫn (Ký tên, ghi rõ họ tên) MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ATM Automatic Teller Machine BCKQKD Báo cáo kết kinh doanh CBNV Cán nhân viên CHXH CNVN Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam CMND chứng minh nhân dân DN Doanh nghiệp ĐVT Đơn vị tính GD Giao dịch HĐV Huy động vốn KH Khách hàng KP Khu phố NHTM Ngân hàng thương mại NHNNVN Ngân hàng nhà nước Việt Nam NH Ngân hàng NHTW Ngân hàng trung ương PGD Phòng giao dịch TP HCM Thành phố Hồ Chí Minh TMCP Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng UBND Uỷ ban nhân dân DANH MỤC CÁC BẢNG Tên bảng Trang Bảng 2.1: Số lượng nhân viên theo cấp quản lý 20 Bảng 2.2: Số lượng nhân viên theo trình độ học vấn 20 Bảng 2.3: Tổng hợp BCKQKD PDG Phú Xuân 2012 - 2014 22 Bảng 2.4: Số dư huy động PGD Phú Xuân 2012 - 2014 25 Bảng 2.5: Quy mơ tín dụng PGD Phú Xuân 2012 - 2014 26 Bảng 2.6: Quy mô mức tăng trưởng nguồn vốn huy động 27 ACB - PGD Phú Xuân năm gần nhất: 2012, 2013, 2014 Bảng 2.7: Cơ cấu tiền gửi theo đối tượng khách hàng 29 Bảng 2.8: Cơ cấu tiền gửi theo loại tiền gửi 32 Bảng 2.9: Kết nguồn vốn, dư nợ chênh lệch thu - chi so 34 với tiêu đề Bảng 2.10: Lãi suất bình quân đầu vào, đầu NH TMCP Á 35 Châu - Chi nhánh Tân Thuận - PGD Phú Xuân giai đoạn 2013 - 2014 Bảng 2.11: So sánh nhân tố chủ quan ACB - PGD Phú Xuân hai NH địa bàn kinh doanh 39 Khuyến khích KH mở tài khoản tiền gửi toán, nguồn vốn thường xun biến động tính tồn tài khoản tiền gửi tồn số dư định mà NH sử dụng vay, chi phí trả lãi cho nguồn huy động thấp, NH mở rộng nguồn có điều kiện hạ lãi suất huy động bình qn Tiếp tục đẩy mạnh phát triển dịch vụ toán thẻ, tăng cường hiệu hoạtđộng máy ATM, đa dạng hóa tiện ích nâng cao chất lượng dịch vụ thẻ, giảm phí dịch vu, tạo thêm nhiều tính như: chuyển khoản thêm nhiều NH khác hệ thống, tốn hóa đơn khoản chi định kì, nộp tiền trực tiếp qua máy ATM Bên cạnh việc không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm, phải đảm bảo độ bảo mật thông tin khách hàng, đảm bảo giao dịch trực tuyến NH KH thông suốt, an tồn, xác làm cho KH ngày tin tưởng gắn bó với NH Nên ý điều NH đưa hình thức huy động vốn mới, nên nêu rõ yếu tố liên quan, để KH hiểu rõ sản phẩm mới, niêm yết nơi mà người đọc, đồng thời bố trí nhân lực hỗ trợ thêm việc giải thích thuyết phục KH 3.1.4.3 lãi suất Lãi suất NH phải cạnh tranh với NH khác, không vượt khung lãi suất mà NHNN, mức trần lãi suất Cần thiết phải sử dụng mức lãi suất hợp lý để vừa đẩy mạnh thu hút ngày nhiều nguồn vốn xã hội vừa khuyến khích đơn vị, tổ chức kinh tế sử dụng vốn có hiệu sản xuất kinh doanh Cần có đội ngũ cán thường xuyên theo dõi biến động lãi suất NH địa bàn, cần thu thập thông tin biến động lãi suất để ứng phó kịp thời Cần huấn luyện cho cán làm công tác huy động vốn cách chuyên nghiệp cách giải thích biểu lãi suất cho KH để thuyết phục họ Bên cạnh cần nghiên cứu đưa thêm hình thức trả lãi phù hợp theo nhu cầu KH 3.1.4.4 Công nghệ Ngân hàng nên quan tâm vấn đề đại hóa cơng nghệ NH phải xem mục tiêu chiến lược đề cạnh tranh Đặc biệt chế tốn phải nhanh chóng, an tồn, tiện lợi có tính hệ thống, đồng Đầu tư vào cơng nghệ đại làm tăng chi phí ban đầu giảm chi phí nghiệp vụ lâu dài, xem xét thay đổi thiết bị, máy móc lỗi thời, lạc hậu, để vừa tiết kiệm thời gian cho KH NH, điều làm hài lòng KH Đồng thời, nhân viên NH cần nhanh chóng thích ứng với cơng nghệ mới, khai thác tối đa hết ưu nó, ban lãnh đạo nên động viên, giúp đỡ chí địi hỏi nhân viên phải nổ lực Bên cạnh khơng qn kiểm tra sửa chữa kịp thời máy móc thiết bị Một điều đặc biệt cần phải bổ sung thêm máy ATM cho tương ứng với số lượng thẻ phát hành 3.1.4.5 Đào tạo nguồn lực nhân Bố trí cán nhân viên nhiệt tình, ngồi khả chun mơn cịn phải có tính quần chúng để làm việc phận trực tiếp giao dịch với KH Không với nhân viên văn phòng mà nhân viên bảo vệ cần phải niềm nở với KH Thường xun mở lớp đào tạo chun mơn, để lý giải cách cặn cẽ vấn đề KH cần giải đáp NH cần khuyến khích nhân viên tìm kiếm KH thị trường sẵn có Cần thực số ưu đãi khen thưởng, chăm lo đời sống vật chất, tinh thần nhằm khuyến khích nhân viên làm việc hăng say Bên cạnh đó, cần bổ sung thêm nhân viên dịch vụ khách hàng cá nhân, để tránh tình trạng để KH đợi lâu, NH có nhân viên dịch vụ khách hàng, lại kiêm nhiều nhiệm vụ nên chưa làm hài lòng KH vào giao dịch lúc 3.1.4.6 Cơ sở vật chất Về sở vật chất, trước hết NH phải giải vấn đề bãi đậu xe ôtô, nhiều khách hàng có nhu cầu muốn vào giao dịch với NH, khơng có bãi đậu, ví trí PGD nằm chợ, khu vực đông dân cư, không cho phép đậu xe, nên nhiều khách hàng ngại việc giao dịch với NH Điều làm nhiều KH cho PGD 3.2.4.7 Marketing ngân hàng NH cần quan tâm nhiều đến vấn đề hơn, nhân viên làm việc PGD phải ý thức điều này, hành động cử đẹp họ cách marketing hiệu nhất, bên cạnh cịn có số điều cần ý: • Giữ tốt mối quan hệ thơng qua hoạt động tín dụng, tạo mối quan hệ thân thiết hai chiều Thường xuyên tìm hiểu nhu cầu, thị hiếu KH nhằm đưa sản phẩm lạ, hấp dẫn khơng q phức tạp • Trong dịp lễ, tết, kỷ niệm NH tăng cường thêm việc tặng quà, hoa cho khách hàng có quan hệ lâu năm với NH để chúc mừng nhằm mục đích cố mối quan hệ bền chặt • Đối với KH lần đến giao dịch với NH nên tạo ấn tượng khởi đầu tốt Có số nghiệp vụ khơng mang lại lợi ích cho NH thời điểm tại, mang lại tương lai, ví dụ việc đổi tiền cũ lấy tiền KH đông, số có người chưa đến giao dịch với NH lần nào, gây ấn tượng tốt sau họ khách hàng thân thiết với NH • Đẩy mạnh cơng tác quảng cáo, giới thiệu sản phẩm NH đến với người thông qua phương tiện truyền thông đại chúng, tăng khả cạnh tranh 3.2 Kiến nghị 3.2.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 3.2.1.1 Chính sách lãi suất Lãi suất công cụ quan trọng để Ngân hàng huy động vốn có dân cư, doanh nghiệp, tổ chức tín dụng sác lãi suất phát huy hiệu lực việc huy động vốn điều kiện kinh tế ổn định, giá biển động NHNN đạo chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố chủ trì tổ chức hội nghị NHTM địa bàn nhằm thỏa thuận cam kết mức lãi suất phù hợp cho vay huy động vốn khu vực Chính sách lãi suất phải xây dựng sở kế hoạch thực tiễn phù hợp với kinh tế thời kỳ NHNN phải sử dụng linh hoạt sách chiết khấu, tái chiết khấu 3.2.1.2 Chính sách tỷ giá Khi tỷ giá biến động nhanh khiến ngân hàng tối đa hóa trạng thái ngoại hối mình, hoàn cảnh DN, tổ chức kinh tế, cá nhân dè dặt việc chuyển đổi ngoại tệ thành nội tệ Điều ảnh hưởng không nhỏ đến công tác huy động nội tệ cho NHTM, trừ có can thiệp phủ với sách bình ổn giá Khi tỷ giá ổn định, NHTM huy động nội tệ mà không cần tăng lãi suất, 3.2.1.3 Mở rộng mức bảo hiểm tiền gửi Trong hoạt động kinh doanh, việc lỗ hay lãi điều tất yếu, Ngân hàng hoạt động tốt, kinh doanh có lãi thu hút nhiều khách hàng gửi tiền ngược lại Do để người dân yên tâm gửi tiền NH tham gia bảo hiểm tiền gửi, nhiên mức bồi thường thiệt hại số nhỏ, chưa thỏa đáng Như chưa làm hài lòng khách hàng, họ chưa thực yên tâm gửi tiền vào NH Do NHNN nên có sách bảo hiểm tiền gửi bảo hiểm tài sản khác, có KH an tâm gửi tiền NH dễ dàng việc huy động kinh doanh 3.2.1.4 Hoàn thiện phát triển thị trường vốn Thị trường vốn nơi gặp gỡ người có khả cấp vốn người có nhu cầu vốn, từ tập trung nguồn vốn bị phân tán, từ khối lượng nhỏ thành khốilượng lớn để đầu tư có hiệu Do NHNN cần xúc tiến tác động để thị trường vốn ngày phát triển mở rộng 3.2.1.5 Thực công tác tra, kiểm tra NHNN cần thực chức quản lý nhà nước, tăng cường hoạt động tra, chấn chỉnh đưa hoạt động NHTM vào hoạt động có hiệu quả, nề nếp, đẩy mạnh phát triển kinh tế đất nước không ngừng nâng cao, làm sáng mặt hệ thống Ngân hàng kinh tế Bên cạnh cịn thiết lập chế phòng ngừa rủi ro, đảm bảo lành mạnh, an toàn hệ thống Ngân hàng 3.2.1.6 Các công tác khác Mở rộng quan hệ đối ngoại với tổ chức tài nước ngồi, mở rộng quan hệ tín dụng, đa dạng hóa hoạt động ngoại tệ, tham gia thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Hoàn thiện thị trường tiền tệ thị trường chứng khoán, thiết lập cố mở rộng quan hệ tín dụng ngân hàng với khách hàng, địi hỏi NH khơng ngừng đổi hoạt động, mở rộng nâng cao chất lượng, đảm bảo điều hòa kịp thời nơi thừa nơi thiếu Tuyên truyền đến thành phần kinh tế luật ngân hàng nhà nước, luật tổ chức tín dụng, bước mở rộng cải tiến hình thức tốn Tun truyền vận động dân cư thực tốn chi trả hàng hóa dịch vụ qua tài khoản tiền gửi Ngân hàng để người dân tin cậy thành tập quán sử dụng cơng cụ tốn qua NH 3.2.2 Kiến nghị NH TMCP Á Châu Việt Nam Ngân hàng TMCP Á Châu Việt Nam cần có trách nhiệm việc hoạch định sách, xây dựng quy chế kế hoạch phát triển toàn hệ thống, làm sở cho việc xây dựng kế hoạch kinh doanh Các giải pháp nhằm nâng cao công tác huy động vốn ACB - PGD Phú Xuân cần có hỗ trợ nhiều từ Ngân hàng TMCP Á Châu Việt Nam Ngân hàng TMCP Á Châu Việt Nam tiếp tục triển khai nhanh chóng nghiệp vụ NH đại toán nhanh để nhằm khai thác mạnh giao dịch tăng thêm lợi cạnh tranh so với ngân hàng khác thị trường Bên cạnh cần hỗ trợ chi nhánh tài để xây dựng trụ sở, đặt phịng giao dịch, quỹ tiết kiệm, có mở rộng mạng lưới cho hệ thống, giúp NH đến gần với người dân Đề nghị NH TMCP Á Châu Việt Nam nên áp dụng mức phí phù hợp, giảm bớt chi phí thẻ ghi nợ nội địa, so với 10 ngân hàng lớn thẻ ghi nợ ACB dẫn đầu mức chi phí, cụ thể mức phí trì quản lý tài khoản, bên cạnh nên giảm lại số dư tài khoản tối thiểu Để đến gần với KH hơn, hiểu rõ ý muốn đánh giá NH lịng KH nào, ngồi chương trình “Khảo sát mức độ hài lịng khách hàng sản phầm, dịch vụ thẻ ACB” NH nên triển khai thêm số chương trình khảo sát mức độ hài lịng KH cơng tác huy động vốn gửi cho KH quầy giao dịch, từ thay đổi mặt hạn chế để hồn thiện tốt công tác KẾT LUẬN CHƯƠNG • Việc nâng cao công tác huy động vốn vấn đề mang tính cấp thiết cho Ngân hàng cho kinh tế Nhìn nhận thực trạng huy động vốn năm gần Ngân hàng Á Châu - chi nhánh Tân Thuận - phòng giao dịch Phú Xuân chương 2, sở lý luận với hiểu biết trình tiếp cận thực tế ngân hàng Á Châu - PGD Phú Xuân đề từ chương đưa mặt đạt hạn chế mắc phải, qua tìm hiểu ngun nhân đưa nhận xét, kiến nghị giải pháp để phòng giao dịch nâng cao cơng tác huy động vốn, mang lại nguồn lợi cho Ngân hàng thúc đẩy phát triển kinh tế KẾT LUẬN • Với mục tiêu nghiên cứu đề tài tổng hợp lý luận NHTM, nguồn vốn huy động, hình thức huy động vốn hiệu huy động vốn NHTM Trên sở đó, tiến hành phân tích đánh giá thực trạng huy động vốn PGD Phú Xuân năm gần để thấy kết đạt mặt hạn chế cịn tồn Từ đó, đưa giải pháp giúp cho công tác huy động vốn PGD hiệu Như biết, huy động vốn hoạt động đặc thù NHTM, nghiệp vụ huy động vốn nghiệp vụ truyền thống thiếu NHTM Mặc dù công tác huy động vốn NH vấn đề mẻ, ln mang tính thời sự, đặc biệt bối cảnh thị trường tiền tệ ngồi nước có diễn biến phức tạp, hoạt động NH gặp khó khăn trì trệ Do đó, với vai trị cầu nối trung chuyển tiền tệ nhằm giúp thành phần kinh tế có đủ vốn để đầu tư phát triển, tăng trưởng tín dụng theo yêu cầu kinh tế nay, nhằm nâng cao lực cạnh tranh, đủ khả để tồn tại, phát triển đứng vững điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế ngày sâu rộng việc khai thông nguồn vốn hoạt động huy động vốn NHTM nói chung NH TMCP Á Châu - chi nhánh Tân Thuận - PGD Phú Xuân nói riêng quan trọng Nên việc nghiên cứu đưa đề tài “Nâng cao công tác huy động vốn ngân hàng TMCP Á Châu - CN Tân Thuận - PGD Phú Xuân” nhằm mục đích phân tích thực trạng đánh giá hiệu quả, từ đề giải pháp nhằm mở rộng cơng tác huy động vốn vấn đề thiết thực Đây vấn đề rộng lớn, phức tạp sinh viên, chưa tiếp cận thực tế nhiều, thời gian thực tập chưa tìm hiểu sâu vấn đề, báo cáo khóa luận khơng tránh khỏi thiếu sót, vậy, em mong nhận ý kiến đánh giá quý thầy cô viết hoàn thiện PHỤ LỤC Phụ lục 1: Bảng số dư nguồn vốn huy động PGD Phú Xuân ĐVT: Tỷ đồng ST T Tiêu chí Số dư huy động Số dư huy động cá nhân 2.1 Tiền gửi khơng kỳ hạn 2.2 Tiền gửi có kỳ hạn 2014 Tiền gửi có kỳ hạn đến 12 tháng Tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng Số dư huy động doanh nghiệp 3.1 Tiền gửi tốn 3.2 Tiền gửi ký quỹ 3.3 Tiền gửi có kỳ hạn 2013 2012 42 37 35 3 37 32 29 25 31 29 24 22 1 9 Phụ lục 2: Bảng BCKQKD PGD Phú Xuân ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu I Thu nhập từ lãi - Thu lãi bán vốn huy động - Thu lãi cho vay - Thu lãi khác II Chi trả lãi - Trả lãi mua vốn cho vay - Trả lãi tiền gửi - Trả lãi khác III Thu nhập lãi ftp IV Tổng thu nhập lãi - Thu nhập từ họat động dịch vụ 2014 59.90 3 25.32 34.52 56 43.12 22.95 20.13 42 16.77 16.77 264 2013 57.19 0 2 8 23.53 33.56 98 42.17 21.56 20.58 26 15.01 15.01 158 2012 48.67 5 7 21.74 26.87 54 39.80 19.36 20.35 89 8.86 8.86 125 - Chi phí họat động dịch vụ V Thu nhập từ họat động dịch vụ 261 153 120 VI Lợi nhuận từ HĐKD ngọai hối 0 VII Lãi từ HĐKD chứng khóan 0 IX Lợi nhuận từ HĐKD khác 0 Phụ lục : Bảng cân đối kế toán PGD Phú Xuân ĐVT:Triệu đồng Chỉ tiêu A TỔNG TÀI SẢN I Tiền mặt vàng bạc đá quý Tiền mặt VND Tiền mặt ngoại tệ chứng từ có giá trị ngoại tệ Vàng kim loại quý đá quý II Tiền gửi NHNN III Tín phiếu CP GTCG ngắn hạn khác đủ điều kiện TCK IV Tiền vàng gửi TCTD khác cho vay TCTD khác V Chứng khốn kinh doanh VI Các cơng cụ tài phái sinh tài sản tài VII Cho vay khách hàng Cho vay ngắn hạn a Nợ hạn b Nợ hạn Cho vay trung hạn a Nợ hạn b Nợ hạn Cho vay dài hạn a Nợ hạn b Nợ hạn Chiết khấu cầm cố thương phiếu giấy tờ có5.giáCho vay vốn tài trợ - uỷ thác đầu tư Cho vay khác tổ chức kinh tế 2014 2013 2012 435.04 381.31 291.62 5.56 4.526 1.03 353.208 90.610 85.625 4.98 103.586 103.02 560 164.07 160.548 3.528 5 6 4.34 3.56 780 317.14 65.79 62.23 3.56 99.14 98.56 581 156.16 152.63 3.52 2 1 4.04 3.26 778 226.83 44.50 41.25 3.25 76.86 76.54 326 107.82 105.20 2.62 cá nhân Cho thuê tài Trả thay bảo lãnh Các khoản nợ chờ xử lý 10 Nợ cho vay khoanh 11 Dự phòng rủi ro a Dự phòng cụ thể b Dự phòng chung VIII Chứng khốn đầu tư IX Góp vốn đầu tư dài hạn X Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình a Nguyên giá TSCĐ b Hao mịn TSCĐ Tài sản cố định th tài Tài sản cố định vơ hình XI Tài sản có khác Các khoản phải thu Các khoản lãi phí phải thu Tài sản thuế thu nhập hỗn lại Cơng cụ dụng cụ vật liệu Mua nợ Tài sản có khác Điều chuyển nội a Điều chuyển nội b Phải thu nội khác B NGUỒN VỐN BA NỢ PHẢI TRẢ I Tiền gửi KBNN TCTD khác II Vay NHNN TCTD khác III Tiền gửi khách hàng Bằng VND Bằng ngoại tệ IV Các cơng cụ tài phái sinh khoản nợ tài V Vốn tài trơ uỷ thác đầu tư cho vay VI Phát hành giấy tờ có giá VII Các khoản nợ khác Các khoản phải trả Các khoản lãi phí phải trả Thuế TNDN hỗn lại phải trả Các khoản nợ khác Điều chuyển nội (3.96 (5.064) 3) (2.451) (1.650) ) (2.613) (2.313) ) ) 734 734 2.421 (687) 75.546 29 568 976 976 2.421 (1.44 5) (2.364 (751 (1.613 1.21 1.21 2.42 (1.203 ) 58.859 36 465 59.53 23 263 458 74.491 74.491 562 452 58.79 57.796 57.796 58.79 381.31 291.62 435.049 426.011 374.00 288.98 374.00 288.98 426.011 415.360 365.77 280.42 8.56 10.651 8.235 2 0 Dự phịng cho cơng nợ tiềm ẩn Tài sản nợ khác BB VỐN VÀ CÁC QŨY I Vốn TCTD Vốn điều lệ Vốn đầu tư XDCB Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu qũy Cổ phiếu ưu đãi Vốn khác II Quỹ củaTCTD III Chênh lệch tỷ giá hối đoái vàng bạc đá qúy IV Chênh lệch đánh giá lại tài sản V Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 9.038 7.30 2.64 9.038 7.30 2.64 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình: PGS TS Nguyễn Đăng Dờn, PGS TS Hồng Đức, PGS TS Trần Huy Hoàng, PGS TS Trần Thị Xuân Hương, ThS NCS Nguyễn Quốc Anh, NCS Nguyễn Thanh Phong (2011) Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Nhà xuất Đại học Quốc Gia TP HCM TS Nguyễn Minh Kiều(12/2008) Ngân hàng đại Nhà xuất Thống kê PGS TS Bùi Kim Yến, TS Nguyễn Minh Kiều (2012) Thị trường tài Nhà xuất Thống kê Các tài liệu khác: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu: báo cáo tài thường niên ACB 2013 2015 Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu: báo cáo kết kinh doanh, cân đối kế toán, số dư nguồn vốn huy động PGD Phú Xuân năm 2012 - 2014 Các website: http://cafef.vn/ngan-hang-a-chau.html https://voer.edu.vn/m/cac-hoat-dong-kinh-doanh-cua-ngan-hang-thuong-maitrong-nen-kinh-te-thi-truong/a2b5dfee http://kinhdoanhnet.vn/tai-chinh/ngan-hang/nam-2015-ngan-hang-nao-se-phaisap-nhap t114c20n17816 http://www.thesaigontimes.vn/126305/S ap-nhap-ngan-hang-nhung-dieu-khonoi.html 10 http://doc.edu.vn/tai-lieu/bao-cao-thuc-tap-tai-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-achau-chi-nhanh-chua-ha-65344/ ... 57.343 60.163 17, 52 4,92 Thu nhập từ lãi 48.674 57.190 59.902 17, 50 4,74 2.Thu nhập lãi 120 261 27,50 70,59 II Tổng chi phí 46.152 50.035 51.125 8,41 2,18 1.Chi phí trả lãi 39.807 42 .172 43.129... 43.129 5,94 2,27 2.Chi phí ngồi lãi 6.345 7.863 7.996 23,92 1,69 153 III.Lợi nhuận 2.642 7.308 9.038 176 ,61 Nguồn: Tổng hợp báo cáo tài PGD Phú Xuân 2012 - 2014 23,67 Theo bảng 2.3 tình hình hoạt động... nhập ngân hàng tăng qua năm, năm 2013 đạt 57.343 triệu đồng, tăng 8.549 triệu đồng tương đương 17, 52% so với năm 2012 Nhưng qua năm 2014 thu nhập NH đạt 60.163 triệu đồng, tăng nhẹ 2.820 triệu