Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh mỹ đình

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ —ỈO CZ— vũ THỊ NGUYÊN HÒNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIẺN NƠNG THƠN VIỆT NAM • - CHI NHÁNH MỸ ĐÌNH LUẬN VĂN THẠC sĩ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRỈNH ĐỊNH HƯỚNG NGHIÊN cú u Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYÊN THỊ THANH HẢI HÀ NỘI, 2021 LỜr CẢM ON Đầu tiên, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành sâu sắc tới TS Nguyễn Thị Thanh Hải tận tình hướng dẫn tạo điều kiện tốt giúp tơi hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu, thầy Khoa Tài Ngân hàng, Phòng Đào tạo Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi giúp tơi hồn thành q trình học tập thực luận văn • • • • • • ± • • X • • cùa Cuối cùng, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến tập thể lãnh đạo, đồng nghiệp công tác Ngân hàng Nông nghiệp Phát triến Nơng thơn Việt Nam - Chi nhánh Mỹ Đình gia đình, người thân bạn bè đà quan tâm, động viên giúp đỡ suốt q trình học tập hồn thành luận văn tốt nghiệp Hà Nội, ngày 20 tháng ỉ ỉ năm 2020 Tác giả luận văn Vũ Thị Nguyên Hồng LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng Các kết nghiên cứu trình bày luận văn trình lao động hàng say, sâu tìm hiểu thực Mọi số liệu, tài liệu sử dụng luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Vũ Thị Nguyên Hồng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC lừ VÉT TẮT DANH MỤC BẢNG BIÊU, sơ ĐỒ, HÌNH VẼ LỜI MỎ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu .3 Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn .4 CHƯƠNG TÔNG QUAN NGHIÊN CỦ u VÀ co SỎ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tống quan tình hình nghiên cứu .5 1.2 Cơ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.1 Hoạt động tín dụng cùa Ngân hàng thương mại 1.2.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 13 1.2.3 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 18 1.2.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới học rút cho ngân hàng thương mại Việt Nam 30 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN cứu 35 2.1 Phương pháp thu thập số liệu 38 2.2 Phương pháp xử lý liệu 38 2.2.1 Phương pháp phân tích tổng hợp 38 2.2.2 Phương pháp lô-gic lịch sử 39 2.2.3 Phương pháp mô tả 40 2.2.4 Phương pháp định tính 37 2.2.5 Phương pháp quy nạp, diễn dịch 38 CHƯƠNG THựC TRẠNG QUẢN LÝ RỦT RO TÍN DỤNG TẠT NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIẺN NÔNG THƠN VIỆT NAM - CHI NHÁNH MỸ ĐÌNH 42 3.1 Khái quát Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình 42 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình 42 3.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý cùa chi nhánh NHNo&PTNT Mỹ Đình .43 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình 45 3.2 Thực trạng quản lý rùi ro tín dụng NHNo&PTNTViệt Nam - chi nhánh Mỹ Đình 50 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình 50 3.2.2 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình 54 3.2.3 Tổ chức thực quản lý RRTD NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình 58 3.3 Đánh giá chung hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Mỹ Đình 78 3.3.1 Những kết đạt .81 3.3.2 Những hạn chế .83 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QƯẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH MỸ ĐINH 94 4.1 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng cúa NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình đến năm 2025 .94 4.1.1 Định hướng chung .94 4.1.2 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng 95 4.2 Các giải pháp tàng cường quản lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Mỹ Đình .96 4.2.1 Hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 85 4.2.2 Tăng cường hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội quản lý rủi ro tín dụng 89 4.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực .102 4.2.4 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng 104 4.2.5 ủng dụng công nghệ thông tin quản lý rủi ro tín dụng vàxây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 106 4.2.6 Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng .107 4.3 Kiến nghị .108 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước .108 4.3.2 Kiến nghị với Nhà Nước 110 KÉT LƯẬN 114 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 116 DANH MỤC CÁC TỪ VIÉT TẮT HĐQT Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo DANH MỤC BẢNG BIỀU, HÌNH VẼ Danh mục Bảng Bảng 3.1 Tinh hỉnh huy động vốn Agribank chi nhánh Mỹ Đình giai đoạn 2017-2019 Bảng 3.2 Tình hình dư Nợ cho vay chi nhánh Agribank Mỹ Đình giai đoạn 2017-2019 Bảng 3.3 Kết hoạt động kinh doanh cùa Agribank chi nhánh Mỹ Đình giai đoạn 2017-2019 Bảng 3.4 Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu Agribank chi nhánh Mỹ Đinh Bảng 3.5 Cơ cấu nợ xấu theo thời gian hạn chi nhánh Mỹ Đình Bảng 3.6 Cơ cấu dư Nợ xấu theo đối tượng khách hàng Bảng 3.7 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro chi nhánh Agribank Mỹ Đình Bảng 3.8 xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Bảng 3.9 Chấm điểm quy mơ tín dụng Bảng 3.10 Bảng trọng số áp dụng cho tiêu chí phi tài Bảng 3.11 Tổng hợp điểm tín dụng Bảng 3.12 Kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Bảng 3.13 Phân loại Nợ theo nhóm nợ Agribank chi nhánh Mỷ Đinh Bảng 3.14 Quyền phán cửa Agribank chi nhánh Mỹ Đình Bảng 3.15 Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể Agribank chi nhánh Mỹ Đình Bảng 3.16 Trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank Mỹ Đình giai đoạn 2017-2019 Bảng 3.17 Thu hồi khoản nợ xử lý rủi ro Agribank chi nhánh Mỹ Đinh giai đoạn 2017-2019 Danh mục hình vẽ Hình 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng Hình 1.2 Các bước quy trình quản lý RRTD Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Mỹ Đình Hình 3.2 Nguồn vốn huy động Agribank Mỹ Đình 2017-2019 Hình 3.3 Dư nợ cho vay Agribank chi nhánh Mỹ Đình giai đoạn 2017- 2019 Hình 3.4 Tỷ lệ Nợ hạn Nợ xấu Agribank chi nhánh Mỹ Đình Hình 3.5 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Agribank Hình 3.6 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Agribank - chi nhánh Mỹ Đình Hình 3.7 Quy trình cấp tín dụng Agribank chi nhánh Mỹ Đình Hình 3.8 Quy trình phê duyệt giao dịch cho vay LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Là thực thể kinh tế, ngân hàng thương mại, tương tự thực thể kinh tế khác, hoạt động nhằm mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận Mục tiêu địi hởi, bên cạnh việc khơng ngừng tìm kiếm giải pháp tăng cường lợi nhuận kinh doanh gia tăng thị phần, đa dạng hóa sản phấm, cải thiện chất lượng loại hình dịch vụ , ngân hàng thương mại phải tập trung nghiên cứu, ứng dụng biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro đề tạo hành lang bảo vệ cho tồn phát triển ngân hàng Rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng phức tạp, tiềm ấn nghiệp vụ từ thẻ, tiền gửi, tài trợ thương mại đến đầu tư, kinh doanh ngoại hối với nhiều mức độ khác nhau, có ảnh hưởng sâu rộng trầm trọng rủi ro tín dụng, hoạt động chủ yếu tạo khối lượng lợi nhuận lớn nhất, song dẫn đến tồn thất lớn cho ngân hàng Hoạt động tín dụng đem lại nguồn thu nhập chù yếu cho NHTM Song hoạt động tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro cao Chính vi vậy, NHTM phải thường xuyên thực nhiều biện pháp phù họp nhằm tăng cường quản lỷ rủi ro, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Thực tế kể từ cuối năm 2010 đến nay, hoạt động tín dụng hệ thống NHTM nước ta gặp phải rủi ro lớn lạm phát cao, phát triển nóng thị trường bất động sản, thị trường chứng khoán; yếu quản lý Tập đồn Tống cơng ty nhà nước; diễn biến thiên tai dịch bệnh sản xuất nông nghiệp, đồng thời bị ảnh hưởng khơng nhở khủng hoảng tài quốc tế khủng hoảng nợ nhiều nước châu Âu Do tác động yểu tố khách quan đó, cộng với nhũng yếu quản lý RRTD NHTM dẫn tới tỷ lệ nợ xấu ngành ngân hàng tăng cao chậm xử lý Thực tế đòi hởi NHTM phải tăng cường quản lý RRTD phát triển ồn định chung kinh tế phát triến bền vững ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam NHTM có quy mơ lớn nhất, có mạng lưới rộng toàn ngành ngân hàng, lợi nhuận chủ yếu từ hoạt động tín dụng, chiếm tỷ trọng 90% tổng thu nhập hàng năm Vì vậy, NHNo&PTNT Việt Nam không ngoại lệ rủi ro nói Trong năm qua, NHNo&PTNT Việt Nam ... QƯẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH MỸ ĐINH 94 4.1 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng cúa NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình. .. trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình 50 3.2.2 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Mỹ Đình 54 3.2.3 Tổ chức thực quản lý RRTD NHNo&PTNT Việt Nam. .. động tín dụng cùa Ngân hàng thương mại 1.2.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 13 1.2.3 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 18 1.2.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng