Quản lý rủi ro tín dụng tại sở giao dịch ngân hàng TMCP quân đội

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - ĐÀ O HỒNG THANH QUẢN LÝ RỦI RO TÍ N DỤNG TẠI SỞ GIAO DICH ̣ NGÂN HÀ NG TMCP QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ (CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH) Hà nội - 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - ĐÀ O HỒNG THANH QUẢN LÝ RỦI RO TÍ N DỤNG TẠI SỞ GIAO DICH ̣ NGÂN HÀ NG TMCP QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ (CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH) NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRỊNH THỊ HOA MAI XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học, độc lập tác giả Các số liệu, kết nghiên cứu nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Đào Hồ ng Thanh MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU , CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Nhóm công trình nghiên cứu vấn đề quản lý rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại nói chung 1.1.2 Nhóm công trình nghiên cứu vấn đề quản lý rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại cụ thể 1.1.3 Kết luận chung 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Các tiêu phản ảnh rủi ro tín dụng ngân hàng 14 1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 16 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 18 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 18 1.3.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 19 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 27 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CƢ́U VÀ THIẾT KẾ LUẬN VĂN 31 2.1 Phƣơng pháp nghiên cƣ́u 31 2.1.1 Phương pháp luận 31 2.1.2 Phương pháp tiếp cận 31 2.1.3 Phương pháp thu thập thông tin 31 2.1.4 Phương pháp xử lý thông tin 32 2.2 Thiết kế luận văn 33 CHƢƠNG 3: THƢ̣C TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG SỞ GIAO DICH ̣ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 35 3.1 Giới thiệu Sở giao dịch Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội 35 3.1.1 Cơ cấu tổ chức quản lý nhân Sở giao dịch 35 3.1.2 Chức nhiệm vụ phòng ban Sở giao dịch 36 3.1.3 Kết kinh doanh chủ yếu 37 3.2 Công tác quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dich ̣ Ngân hàng TMCP Quân Đô ̣i 38 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng 38 3.2.2 Tổ chức máy quản lý rủi ro tín dụng 39 3.2.3 Đo lường rủi ro tín dụng 41 3.2.4 Công tác xử lý rủi ro tín dụng 48 3.2.5 Công tác kiểm tra, giám sát rủi ro tín dụng 51 3.3 Đánh giá chung công tác quản lý rủi ro Sở giao dịch ngân hàng TMCP Quân đội 54 3.3.1 Những mặt tích cực 55 3.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 56 CHƢƠNG ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 61 4.1 Định hƣớng hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dich ̣ Ngân hàng TMCP Quân Đội 61 4.1.1 Định hướng phát triển chung 61 4.1.2 Định hướng hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng 63 4.2 Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dich ̣ Ngân hàng TMCP Quân Đô ̣i 64 4.2.1 Xây dựng phận chuyên môn với công tác thẩm định, xử lý nợ 65 4.2.2 Xây dựng phận quản lý rủi ro độc lập 66 4.2.3 Thực chuyên môn hoá hoạt động cho vay 66 4.2.4 Nâng cao chất lượng thông tin thu thập 67 4.2.5 Thường xuyên thực kiểm tra, giám sát sau vay 69 4.2.6 Bổ sung thêm biện pháp ngăn ngừa, hạn chế xử lý rủi ro tín dụng 69 4.2.7 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực 69 4.3 Kiến nghị 70 4.3.1 Đối với Chính phủ 70 4.3.2 Đối với MB 71 KẾT LUẬN 73 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 DANH MỤC TỪ VIÊT TẮT Ký hiệu Nội dung CBTD Cán tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro HĐTV Hội đồng thành viên KBNN Kho bạc nhà nƣớc KDNH Kinh doanh ngoại hối MB Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quân Đội NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng Thƣơng mại PGD Phòng giao dịch QĐ Quyết định TMCP Thƣơng mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TT Thông tƣ DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Trang Sơ đồ 3.1 Sơ đồ tổ chức 35 Bảng 3.1 Kết kinh doanh giai đoạn 2013-2015 37 Bảng 3.2 Tình hình nợ xấu, nợ hạn giai đoạn 2013-2015 38 Sơ đồ 3.2 Bộ máy quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch ngân 40 hàng TMCP Quân đội Sơ đồ 3.3 Quy trình chấm điểm Sở giao dịch ngân hàng 42 TMCP Quân đội Bảng 3.3 Cấp tín dụng giám sát cho vay doanh nghiệp 46 Bảng 3.4 Kết chấm điểm khách hàng năm 2014 47 Biểu đồ 3.1 Cơ cấu dƣ nợ theo kết chấm điểm khách hàng 48 2015 Bảng 3.5 Tỷ lệ trích lập DPRR giai đoạn 2013-2015 48 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tự hóa lĩnh vực tài – ngân hàng tạo cho Ngân hàng thƣơng mại cổ phần mở rộng hoạt động mặt địa lý, mở rộng quy mô việc tăng cƣờng Sở giao dịch tới phạm vi tất tỉnh toàn quốc, giúp cho Ngân hàng thƣơng mại hạn chế đƣợc khó khăn thay đổi điều kiện kinh tế nƣớc Tuy nhiên, cạnh tranh tổ chức tín dụng nƣớc, toàn cầu tạo thị trƣờng tài rủi ro cao Trong bối cảnh đó, không ngân hàng tồn đƣợc hệ thống quản lý rủi ro hữu hiệu Việc xây dựng hệ thống quản lý nói chung quản lý r ủi ro tín dụng nói riêng ngày quan trọng cấp thiết, đóng vai trò sống ngân hàng thƣơng mại Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng ngân hàng thƣơng mại hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng Tuy nhiên hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro, đặc biệt xu hƣớng hòa nhập với thông lệ quốc tế, Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam bộc lộ nhiều mặt hạn chế, thua sách,lựa chọn rủi ro, khả kiểm soát rủi ro phân tích khách hàng nhƣ hội đầu tƣ Vì vậy, Quản lý kiểm soát rủi ro tín dụng góp phần nâng cao hiệu hoạt động NH thƣơng mại cạnh tranh đƣợc với tổ chức tín dụng phạm vi toàn cầu Thành phố Hà Nội có số lƣợng ngân hàng thƣơng mại lớn quy mô hoạt động tín dụng lớn nƣớc, cạnh tranh hoạt động tín dụng mà sôi động Trong xu hƣớng nâng cao khả cạnh tranh, mở cửa hội nhập với thị trƣờng dịch vụ ngân hàng khu vực quốc tế, Ngân hàng thƣơng mại cổ phần thực nhiều giải pháp hoàn thiện quy trình quản lý nội hoạt động tín dụng, nâng cao lực quản lý ều hành hoạt động tín dụng, nâng cao khả quản lý rủi ro tín dụng, nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực hoạt động tín dụng, thông qua góp phần thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế Hà nô ̣i khu vực lân cận Tính đến 31/12/2015 Nợ hạn Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Quân đội chiếm tỷ trọng 0,06%/tổng dƣ nợ cho vay Số nợ hạn Sở giao dịch chủ yếu cho vay kinh tế Quốc doanh Số nợ hạn thấp so với Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Quân đội toàn quốc Qua ta thấy việc đầu tƣ tín dụng cho vay 1|P age thành phần kinh tế Sở giao dịch có hiệu đƣợc thể dƣ nợ cao, chất lƣợng tín dụng đƣợc đảm bảo lợi nhuận thu đƣợc đầu tƣ cho vay chủ yếu chiếm tỷ trọng 90% doanh thu Sở giao dịch Hiện dƣ nợ hạn Sở giao dịch đƣợc thể rõ nét thành hai mốc rõ rệt, phần lớn dƣ nợ từ đến tháng chủ yếu Đạt đƣợc kết Sở giao dịch Ngân hàng Cổ phần Quân đội bƣớc tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát cách chặt chẽ khách hàng sử dụng vốn vay Ngân hàng: Sàng lọc loại bỏ khách hàng kinh doanh hiệu quả, tình hình tài thiếu lành mạnh, hạn chế cho vay đầu tƣ vào dự án không khả thi tính rủi ro cao Trong bối cảnh này, Sở giao dịch ngân hàng TMCP Quân đội cần phải làm để hoàn thiện, nâng cao chất lƣợng công tác quản lý rủi ro tín dụng nhằm giảm thiểu thiệt hại cho hoạt động kinh doanh mình? Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu công tác quản lý r ủi ro tín dụng đề xuất giải pháp cần thiết Để hoàn thiện lý luận chuyên môn thân, tiếp cận nghiên cứu thực trạng quản lý r ủi ro tín dụng bƣớc đầu đề xuất số giải pháp hoàn thiện sách quản lý rủi ro tín dụng trình cấp tín dụng để đặc trƣng cho hệ thống ngân hàng thƣơng mại cổ phần,tác giả lựa chọn đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Quân đội” với mong muốn góp phần đẩy mạnh phát triển hoạt động tín dụng NHTM điều kiện hội nhập kinh tế Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục đích Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Quân đội Hà Nội để từ đề xuất, kiến nghị giải pháp quản lý rủi ro nhằm hỗ trợ, nâng cao chất lƣợng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Quân đội Hà nội 2.2 Nhiệm vụ: -Hệ thống hóa vấn đề lý luận chung rủi ro tín dụng quản lý r ủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại - Phân tích thực trạng quản lý r ủi ro tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Quân đội từ năm 2013 đến năm 2015 2|P age Đẩy mạnh biện pháp để tăng trƣởng tín dụng phấn đấu hoàn thành tiêu kế hoạch dƣ nợ cho vay năm 2016 Tập trung nguồn vốn đẩy mạnh cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông dân nông thôn; cho vay hộ sản xuất cá nhân, doanh nghiệp nhỏ vừa - Tiếp tục thực tốt chƣơng trình cho vay nông nghiệp nông thôn theo NĐ 55/2015/NĐ-CP; cho vay xây dựng nông thôn hƣởng ứng phong trào nƣớc chung tay xây dựng nông thôn mới; chƣơng trình cho vay hỗ trợ tổn thất sau thu hoạch, cho vay ƣu đãi lãi suất huyện nghèo theo nghị 30A/2008/NQ-CP,…Triển khai mở rộng liên kết, hợp tác nhà (Nhà Nông- Doanh nghiệp- Nhà khoa học – Ngân hàng) - Thực nghiêm túc biện pháp triển khai tháo gỡ khó khăn, vƣớng mắc cho khách hàng vay vốn nhƣ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn lãi, giảm lãi suất cho vay,… theo đạo Chính Phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam văn đạo MB - Tiếp tục phối hợp với tổ chức trị-xã hội địa phƣơng nhƣ Hội nông dân, Hội phụ nữ cấp, Tổ trƣởng quyền, để tăng cƣờng cho vay thông qua tổ nhóm, góp phần giảm tải khối lƣợng công việc cho cán tín dụng Thực triển khai liệt biện pháp để quản lý tốt nợ vay, hạn chế ngăn chặn nợ hạn giảm nợ xấu phát sinh - Chủ động rà soát khoản nợ có vấn đề (nợ hạn, nợ xấu …) đánh giá thực trạng tình hình hoạt động SXKD, khả trả nợ khách hàng để xây dựng phƣơng án cụ thể có biện pháp xử lý nợ có vấn đề cho phù hợp - Tăng cƣờng biện pháp đạo giám sát Ban đạo thu hồi nợ xấu Sở giao dịch; thực phân loại nợ, trích lập dự phòng xử lý rủi ro đầy đủ kịp thời - Tập trung liệt thu hồi nợ xử lý rủi ro; phân tích xác định rõ nguyên nhân, trách nhiệm cá nhân để nợ xấu, nợ phải xử lý rủi ro phát sinh; Đồng thời giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro đến đến cán tín dụng thành viên tổ xử lý nợ Đảm bảo chấp hành nghiêm túc quy chế quản lý tài MB, đảm bảo an toàn tài sản khách hàng Ngành Chủ động kiểm tra, giám sát, làm tốt công tác kiểm 62 | P a g e soát hậu kiểm chứng từ đơn vị đảm bảo nghiệp vụ kinh tế phát sinh đƣợc kiểm soát hậu kiểm theo quy định Tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm soát giao dịch hàng ngày lĩnh vực hoạt động, đặc biệt công tác hậu kiểm, giao dịch cửa, kiểm tra việc quản lý sử dụng USER nhằm ngăn ngừa, phát sai sót chấn chỉnh kịp thời - Tổ chức kiểm tra kiểm soát toàn diện hoạt động kinh doanh theo kế hoạch kiểm tra đƣợc phê duyệt theo chuyên đề MB quy định công tác kiểm tra kiếm toán nội năm 2016 - Đổi phƣơng pháp cách thức kiểm tra đảm bảo kết kiểm tra trung thực, đầy đủ, xác - Khai thác sử dụng có hiệu chƣơng trình phần mềm ứng dụng tin học để kiểm tra giám sát nghiệp vụ Sở giao dịch; Triển khai thực đầy đủ, xác, kịp thời chế độ thông tin báo cáo theo quy định NHNN MB - Công tác khác: Phối kết hợp với đoàn thể Đảng, Công đoàn, Đoàn Thanh niên để tổ chức phát động phong trào thi đua hàng quý, năm nhằm động viên cán viên chức toàn Sở giao dịch phấn đấu hoàn thành tiêu KHKD năm 2016 đề Chỉ đạo tổ chức đoàn thể thực tốt quy chế dân chủ đơn vị Thƣờng xuyên quan tâm làm tốt công tác giáo dục tƣ tƣởng đạo đức cán đơn vị, nghiêm chỉnh chấp hành quy định tiêu chuẩn đạo đức cán MB, tiêu chuẩn đạo đức Giao dịch viên, kiểm soát viên; thực tốt quy định văn hóa MB Nghiêm túc thực tốt công tác phòng chống tham nhũng, thực tiết kiệm chống lãng phí đơn vị Tiếp tục triển khai có hiệu hoạt động Marketing truyền thông gắn với hoạt động từ thiện, an sinh xã hội địa bàn tỉnh Hà Nội; để mở rộng hoạt động kinh doanh, không ngừng quảng bá thƣơng hiệu, nâng cao vị lực cạnh tranh địa bàn 4.1.2 Định hướng hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng Để nâng cao chất lƣợng tín dụng đảm bảo tính an toàn hoạt động tín dụng toàn Sở giao dịch, Sở giao dich ̣ Ngân hàng TMCP Quân Đô ̣i đƣa nh ững định 63 | P a g e hƣớng việc thực công tác quản lý r ủi ro tín dụng năm 2016 nói riêng giai đoạn năm nhƣ sau: o Thực nghiêm túc văn đạo Ngân hàng Nhà nƣớc, hƣớng dẫn MB hoạt động cấp tín dụng Tiếp tục kiểm soát chặt chẽ công tác thẩm định phƣơng án, dự án o Duy trì kiểm soát tỷ lệ nợ xấu dƣới mức 3% tổng dƣ nợ o Tiếp tục xử lý rủi ro với doanh nghiệp: Công ty Sứ Thanh Trì treo tài khoản 28,7 tỷ đồng (dƣ nợ gốc 16 tỷ đồng lãi phát sinh), Công ty CP phát triển khoáng sản treo TK tiền gửi tỷ đồng (dƣ nợ gốc 5,7 tỷ đồng lãi phát sinh), Cty TNHH Dƣơng Nhật đầu tƣ treo TK tiền gửi 1,9 tỷ đồng chờ miễn giảm lãi, Cty CP TM Lâm sản HN treo TK tiền gửi 10,2 tỷ đồng (dƣ nợ gốc 8,6 tỷ đồng lãi phát sinh), Công ty CP Viglacera Hà Nội treo TK tiền gửi 3,5 tỷ đồng chờ miễn giảm lãi, o Thực thu hồi 25 tỷ đồng nợ xử lý rủi ro o Thƣờng xuyên rà soát, phân tích khả trả nợ khách hàng có nợ xử lý rủi o Phân tích tài khách hàng định kỳ trình cấp tín dụng, đáp ứng đủ ro nguồn vốn khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, hạn chế cấp tín dụng khách hàng có lực tài không ổn định, hoạt động không hiệu o Tăng tỷ trọng dƣ nợ vay có bảo đảm tài sản tổng dƣ nợ nhằm đảm bảo khả trả nợ khách hàng, giảm số dƣ trích lập dự phòng định kỳ theo quy định o Thƣờng xuyên kiểm tra, giám sát khoản nợ vay hạn khách hàng từ có giải pháp phù hợp nhằm thu hồi vốn vay o Tăng cƣờng kiểm tra, đối chiếu, đánh giá lại tài sản đảm bảo theo định kỳ 4.2 Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dich ̣ Ngân hàng TMCP Quân Đô ̣i Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng hoạt động Sở giao dich ̣ Ngâ n hàng TMCP Quân Đội , với 75% tổng thu nhập Sở giao dịch Vì vậy, việc mở rộng cho vay, đẩy mạnh tăng trƣởng tín dụng việc Sở giao dịch hƣớng đến Tuy nhiên, quan tâm đến công tác mở rộng hoạt động tín dụng mà bỏ qua chất lƣợng khoản cho vay, không thực công tác quản lý rủi ro lãi suất đẩy ngân hàng đến tình 64 | P a g e trạng nợ hạn, nợ xấu cao, chí có tác dụng ngƣợc lại khiến ngân hàng thua lỗ Và xử lý nợ hạn nợ xấu kịp thời, ngân hàng phải đối mặt với nguy phá sản Tuy nhiên, siết chặt nguyên tắc cho vay, hạn chế tín dụng khiến Sở giao dịch đánh khả cạnh tranh môi trƣờng có nhiều ngân hàng đối thủ làm giảm tăng trƣởng tín dụng nhƣ ảnh hƣởng đến lợi nhuận Sở giao dịch Bởi thế, để tăng trƣởng cách ổn định bền vững, toán đặt cho ban lãnh đạo nhƣ toàn thể cán Sở giao dich ̣ Ngân hàng TMCP Quân Đô ̣i vi ệc tăng trƣởng tín dụng kết hợp với nâng cao chất lƣợng tín dụng Để thực đƣợc điều đó, cải thiện công tác quản lý r ủi ro tín dụng để công tác phát huy hiệu tối đa tất yếu khách quan Với thực trạng công tác quản lý r ủi ro tín dụng Sở giao dịch định hƣớng phát triển tƣơng lai, giải pháp đƣa để hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng kể đến nhƣ sau: 4.2.1 Xây dựng phận chuyên môn với công tác thẩm định, xử lý nợ Sở giao dich ̣ Ngân hàng TMCP Quân Đô ̣i m ột chi nhánh lớn MB với kết hoạt động tốt giai đoạn 2013-2015 Để đạt đƣợc thành công đó, cán Sở giao dịch phải nỗ lực hoàn thành công việc đƣợc giao Với tổng số 26 cán thuộc phòng tín dụng trụ sở Sở giao dịch trung bình cán tín dụng PGD, với 1/2 cán tín dụng trẻ với kinh nghiệm làm việc dƣới năm, thấy việc đổi máy tín dụng máy quản lý r ủi ro tín dụng cần thiết để đảm bảo chất lƣợng hoạt động toàn Sở giao dịch Việc cấu lại máy kinh doanh tín dụng với phòng quan hệ khách hàng, phòng thẩm định, phòng xử lý nợ độc lập giúp cho trách nhiệm phận đƣợc phân chia rạch ròi, tránh chồng chéo nghiệp vụ Xây dựng đào tạo chuyên môn cho cán phòng thẩm định khiến cho công tác thẩm đinh, khâu quan trọng hoạt động cho vay đƣợc thực hiệu với đội ngũ nhiều kinh nghiệm, giảm thiểu đáng kể rủi ro tín dụng hoạt động tiềm tàng nhiều nguy Phòng thẩm định đƣợc thành lập không nâng cao tính an toàn cho hoạt động Sở giao dịch mà đẩy mạnh chuyên môn hoá hoạt động cho vay, giúp công tác cho vay đƣợc thực suôn sẻ đồng Công tác xử lý nợ khâu cần đƣợc trọng quan tâm hoạt động tín dụng Khi xử lý nợ trở thành phận độc lập với cán tín dụng, không giảm công việc vốn nhiều cán tín dụng mà giúp cho việc xử lý nợ đƣợc thực 65 | P a g e cách cẩn thận nhanh chóng Bên cạnh đó, việc thành lập phòng xử lý nợ sở để phát triển phƣớng án, công cụ hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Sở giao dịch Với cấu tổ chức có phận chuyên trách hoạt động tín dụng nhƣ tạo nên chế kiểm tra, giám sát liên tục trình vay, giúp công tác phát hiện, nhận biết rủi ro, đo lƣờng rủi ro xử lý rủi ro đƣợc thực đồng bộ, an toàn, không giảm nợ hạn, nợ xấu cho ngân hàng mà góp phần làm tăng lợi nhuận uy tín hoạt động toàn hệ thống Sở giao dịch 4.2.2 Xây dựng phận quản lý rủi ro độc lập Một máy quản lý rủi ro tín dụng hoạt động độc lập, thƣờng xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng Sở giao dịch cần thiết để hạn chế rủi ro tín dụng xảy Khi xây dựng máy quản lý r ủi ro tín dụng, Sở giao dịch cần trọng lựa chọn cán có kinh nghiệm làm việc tham gia vào phận đảm bảo hiểu hiểu sâu công tác tín dụng để nhìn rủi ro tiềm ẩn khoản vay Việc kiểm tra cần đƣợc thực thƣờng xuyên liên tục toàn Sở giao dịch, tránh để rủi ro xảy mà không dự đoán trƣớc đƣợc dẫn đến chi phí không đáng có Bộ phậnquản lý r ủi ro tín dụng đƣợc xây dựng độc lập với phòng tín dụng đối tƣợng tham gia vào quy trình cấp tín dụng với mục đích giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Để thực đƣợc mục tiêu đó, cần giao cho phận quản lý r ủi ro quyền hạn định để xử lý khoản vay không đảm bảo chất lƣợng Sở giao dịch Bộ phận cần phối hợp hoạt động với phận khác, đặc biệt phòng tín dụng để cân đối lợi nhuận khả chống đỡ rủi ro Sở giao dịch Sự phối hợp hoạt động phận sở để nâng cao chất lƣợng tín dụng kết hợp với tăng trƣởng tín dụng an toàn, hiệu quả, đồng thờ mục tiêu đặt tất ngân hàng 4.2.3 Thực chuyên môn hoá hoạt động cho vay Chuyên môn hoá thể nhiều lợi thể không hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế mà hoạt động ngân hàng Chuyên môn hoá hoạt động ngân hàng giúp ngân hàng giảm thiểu chi phí thời gian nhƣ chi phí tài hoạt động cho vay đặc biệt công tác thẩm định khách hàng 66 | P a g e Sở giao dịch cần thực chuyên môn hoá cho vay theo ngành nghề theo khu vực địa lý: Với đặc điểm PGD trải rộng toàn địa bàn thành phố Hà Nội, chi có PGD cách trụ sở Sở giao dịch 10 km, Sở giao dịch cần thực phân công phụ trách tiếp nhận hồ sơ kiểm tra hồ sơ PGD cho cán cụ thể Một mặt để cán hiểu rõ khu vực phụ trách, mặt khác tránh trùng lặp công tác gây chậm trễ việc lƣu chuyển hồ sơ Sự chuyên môn hoá theo khu vực địa lý giúp Sở giao dịch tiết kiệm chi phí trình nghiên cứu địa bàn hoạt động nhƣ giúp cho công tác cho vay toàn hệ thống Sở giao dịch đƣợc thực nhanh chóng, nâng cao hình ảnh Sở giao dịch khách hàng Bên cạnh đó, với cấu dƣ nợ thuộc nhiều ngành nghề khác nhau, Sở giao dịch cần thực phân công nhóm cán phụ trách chung ngành nghề Việc vừa giúp Sở giao dịch nâng cao nghiệp vụ cho cán tín dụng, đặc biệt cán tín dụng mới, tạo điều kiện để họ học hỏi kinh nghiệm ngƣời làm việc lâu năm, vừa giúp cho việc phát rủi ro Sở giao dịch hiệu Các cán lâu năm chuyên cho vay ngành nghề có kinh nghiệm nhƣ hiểu biết sâu sắc toàn diện khách hàng thuộc lĩnh vực, nhƣ tác động yếu tố bên nhƣ điều kiện tự nhiên, môi trƣờng kinh doanh, môi trƣờng kinh tế - xã hội đến hoạt động sản xuất, kinh doanh đối tƣợng khách hàng phụ trách, nhờ vậy, họ dễ dàng nhận rủi ro tiềm ẩn khách hàng thực phân tích khách hàng, kiểm tra, kiểm soát khách hàng sau vay 4.2.4 Nâng cao chất lượng thông tin thu thập Tình trạng thông tin không cân xứng luôn tồn hoạt động kinh tế nói chung hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại nói riêng, yếu tố làm giảm tính an toàn toàn hoạt động ngân hàng Trong điều kiện cạnh tranh ngày khốc liệt hệ thống ngân hàng với nhiều ngân hàng thƣơng mại cổ phần hoạt động mạnh mẽ tạo nhiều đối tác để doanh nghiệp nhƣ cá nhân lựa chọn việc cung cấp vốn đáp ứng nhu cầu Nhƣng cạnh tranh vô tình đẩy ngân hàng thƣơng mại đến việc giành giật khách hàng để gia tăng lợi nhuận mà đầy đủ thông tin cần thiết với đối tƣợng làm ăn 67 | P a g e Với đặc thù tổ chức tài trung gian lớn kinh tế, đối tƣợng khách hàng tìm đến ngân hàng vay vốn đa dạng với nhiều ngành nghề, nhiều lĩnh vực, nhiều địa điểm khác Vì vậy, để tăng tính an toàn hoạt động giảm thiếu tối đa hậu xảy thông tin không cân xứng, ngân hàng thƣơng mại cần phải xây dựng cho kho liệu riêng thông tin khách hàng thông qua không báo cáo tài khách hàng mà công tác vấn, quan sát Thông tin sau thu thập cần đƣợc sàng lọc thẩm định tính xác mức độ tin cậy nó, vấn đề khó, đòi hỏi nhiều thời gian, công sức, tiền nhƣ kinh nghiệm thân cán thu thập, phân tích, đánh giá chất lƣợng thông tin, từ tạo cho ngân hàng hệ thống thông tin chất lƣợng cao Tuy nhiên, để tất công đoạn không trở thành vô nghĩa việc ứng dụng thông tin cách có hiệu cần đƣợc ý Kết sau phân tích cần phải đƣợc truyền tải thông suốt, nhanh chóng, kịp thời, đến tất phận, cán nghiệp vụ có liên quan từ ngƣời có cách khai thách thác nguồn thông tin cho phù hợp phần hành công việc đảm nhiệm Nhƣ vậy, thông tin thu thập đƣợc phát huy vai trò làm giảm thông tin không cân xứng ngân hàng Hiện nay, Sở giao dịch chƣa xây dựng đƣợc hệ thống thông tin cần thiết dễ dàng truy cập để phục vụ công tác cho vay nhƣ hạn chế rủi ro hoạt động Để bƣớc xây dựng hệ thống thông tin hữu hiệu, Sở giao dịch cần tập hợp theo thời gian nguồn thông tin từ nhiều phía để tăng tính xác độ tin cậy thông tin thu thập đƣợc Các nguồn thông tin thu thập gồm: Thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam (CIC), Thông tin khách hàng cung cấp với báo cáo tài chính, với kết vấn, kiểm tra, tiếp xúc trực tiếp với cán bộ, nhân viên đối tác, kiểm tra trực tiếp tài sản tình hình kinh doanh khách hàng; Thông tin từ bên nhƣ mối quan hệ khách hàng với ngân hàng khác, mối quan hệ khách hàng với bạn hàng, thông tin đại chúng, thông tin thị trƣờng chứng khoán, thông tin từ quan nhà nƣớc, từ công ty kiểm toán, Bên cạnh hoạt động xây dựng hệ thống thông tin, để tra cứu nhƣ truy cập thông tin đƣợc dễ dàng xếp thông tin khoa học, Sở giao dịch cần quan tâm đến việc phát triển hệ thống công nghệ thông tin, xây dựng phần mềm quản lý khách hàng phù hợp, qua với tạo hiệu cao cho công tác thu thập xử lý thông tin ngân hàng 68 | P a g e 4.2.5 Thường xuyên thực kiểm tra, giám sát sau vay Hoạt động kiểm tra, giám sát sau vay công tác bƣớc nhận diện rủi ro tín dụng công tác quản lý rủi ro tín dụng Tuy nhiên, ý thức cán tín dụng Sở giao dịch chƣa thực coi trọng hoạt động này, phần khối lƣợng công việc đƣợc giao nhiều, phần khác công tác cần bỏ nhiều thời gian công sức để thu thập thông tin nhƣ đánh giá việc sử dụng vốn vay tình hình tài khách hàng, tạo tâm lý chán nản thực công việc Vì vậy, Sở giao dịch cần thực đôn đốc cán tín dụng thƣờng xuyên kiểm tra, giám sát sau giải ngân Các cán tín dụng cần lập kế hoạch cho công tác theo tháng thực theo kế hoạch đó, với phần việc cụ thể, nhƣ kiểm tra tài sản đảm bảo khách hàng, kiểm tra trình sử dụng vốn khách hàng có với hợp đồng tín dụng ký với ngân hàng, kiểm tra hoạt động kinh doanh khách hàng có đạt hiệu tốt thông qua chứng từ, sổ sách kế toán, hàng tồn kho,…Sở giao dịch cần xây dựng tiêu chí mang tính chất có trình tổng quát cho việc kiểm tra, giám sát sau vay để giúp cán tín dụng biết rõ xác công việc cần làm, không tâm lý e ngại với công tác Đồng thời, với việc xây dựng quy trình công việc cụ thể cho hoạt động kiểm tra, giám sát sau vay, Sở giao dịch thu thập đƣợc thông tin cần thiết xây dựng đƣợc hệ thống thông tin có hiệu cho công tác tín dụng hoạt động khác hệ thống ngân hàng 4.2.6 Bổ sung thêm biện pháp ngăn ngừa, hạn chế xử lý rủi ro tín dụng Bên cạnh việc gia hạn cấu lại thời hạn trả nợ, nhiều biện pháp có tác dụng lớn hữu hiệu công tác thu hồi xử lý nợ hạn, nợ xấu Để thực công tác thu hồi nợ hiệu quả, Sở giao dịch cần phát triển công cụ biện pháp ngăn ngừa, hạn chế xử lý rủi ro tín dụng nhằm nâng cao khả xử lý nợ Sở giao dịch nghiên cứu phát triển thời gian tới là: - Sử dụng công cụ tài phái sinh bảo hiểm tín dụng: Công cụ tài phái sinh cung cấp cách quản lý rủi ro tín dụng linh hoạt góp phần tăng lợi nhuận Sở giao dịch hoạt động Các hợp đồng tín dụng phái sinh kể đến nhƣ hợp đồng trao đổi tín dụng, hợp đồng quyền chọn tín dụng, hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro, hợp đồng hoán đổi tín dụng hạn, hợp đồng hoán đổi tổng thu nhập 4.2.7 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực 69 | P a g e Hiện tại, Sở giao dịch thiếu nhân lực cho toàn khâu quy trình cấp tín dụng Với khối lƣợng khách hàng lớn công việc nhiều nhƣ nhƣ để đáp ứng mục tiêu tăng trƣởng tín dụng tƣơng lai, Sở giao dịch cần triển khai thực nhanh chóng công tác tuyển dụng đào tạo đội ngũ cán Công tác tuyển dụng đào tạo cán cần thực nội dung sau để bảo đảm số lƣợng nhƣ chất lƣợng cán tín dụng toàn hệ thống Sở giao dịch: - Xây dựng quy trình tuyển dụng với đầy đủ bƣớc nhƣ kiểm tra kiến thức chuyên môn, vấn, thử việc, để sàng lọc lực chọn cán có kiến thức tốt đảm bảo đạo đức nghề nghiệp - Có kế hoạch tuyển dụng rõ ràng với số lƣợng cán vị trí đảm nhiệm - Thƣờng xuyên tổ chức cử cán tín dụng tham gia lớp bồi dƣỡng nghiệp vụ Sở giao dịch nhƣ toàn hệ thống MB - Thƣờng xuyên cập nhật thay đổi sách cách nhanh chóng cho toàn cán nắm rõ - Thực trao đổi kinh nghiệm cán tín dụng, kèm cặp cán tín dụng - Xây dựng môi trƣờng văn hoá ngân hàng tốt để nâng cao đoàn kết hoạt động Sở giao dịch 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Đối với Chính phủ Để tạo điều kiện thuận lợi cho việc xây dựng quy chế tạo tạo môi trƣờng ổn định cho việc kinh doanh ngân hàng, Nhà nƣớc Chính phủ cần: + Hoàn thiện khung pháp lý cho tất hoạt động ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại để đảm bảo tính an toàn hoạt động ngân hàng, nhƣ tỷ lệ an toàn vốn, nguyên tắc cần đảm bảo theo quy định Basel, tỷ lệ nợ xấu, tốc độ tăng trƣởng tín dụng,… + Hoàn thiện trình xử lý quyền sở hữu tài sản chấp để ngân hàng thƣơng mại nhanh chóng có đủ điều kiện lý phát mại tài sản đảm bảo nhanh chóng thu hồi, xử lý khoản nợ + Tăng cƣờng hiệu hoạt động Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) công tác mua bán xử lý nợ ngân hàng, tạo 70 | P a g e kênh xử lý nợ khoản nợ lớn làm lợi nhuận Sở giao dịch mà Sở giao dịch thu hồi đƣợc nợ + Có định hƣớng, giải pháp thực nhanh chóng hoạt động cấu lại kinh tế đặc biệt cấu lại hệ thống ngân hàng để tạo môi trƣờng ổn định cho hoạt động ngân hàng thƣơng mại, đƣa sách để kiềm chế lạm phát, phát triển hệ thống tài chính, thị trƣờng chứng khoán để ngân hàng có đƣợc chiến lƣợc biện pháp hoạt động phù hợp với sách Nhà nƣớc + Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nƣớc, bổ sung thông tin khách hàng tất ngân hàng, khách hàng nƣớc nhƣ nƣớc dự án đầu tƣ Việt Nam để cung cấp thông tin cho ngân hàng ngân hàng nguồn thông tin cụ thể + Nâng cao tính minh bạch hoạt động ngân hàng, thúc đẩy đầu tƣ tạo môi trƣờng cạnh tranh, thu hút nguồn vốn nƣớc, tạo điều kiện cho ngân hàng thƣơng mại mở rộng nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng 4.3.2 Đối với MB Hoạt động Sở giao dich ̣ Ngân hàng TMCP Quân Đô ̣i ph ụ thuộc lớn vào sách quy định MB Để hoạt động Sở giao dịch đƣợc hiệu quả, MB cần có biện pháp để: + Đổi quy trình tín dụng Quy trình tín dụng coi nhƣ “phần hồn” hoạt động tín dụng nhƣ quản lý r ủi ro tín dụng Một quy trình tín dụng hợp lý không giúp ngân hàng hoạt động trôi chảy, nhanh chóng mà giúp hạn chế rủi ro tín dụng xảy Bên cạnh đó, quy tình tín dụng sở cho việc xây dựng mô hình tổ chức thích hợp cho ngân hàng với phòng ban, đơn vị chức đƣợc xác định rõ ràng công việc liên quan cho hoạt động cho vay từ sở cho việc phân công phân nhiệm vị trí Việc quản lý nhân s ự ngân hàng đƣợc điều chỉnh cho hợp lý hiệu Tuy nhiên, quy trình tín dụng MB thực chƣa thể đƣợc vai trò cần có nhiều bất cập Vì vậy, đổi quy trình tín dụng sở để nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng Trong quy trình tín dụng mới, MB cần ý phân chia công việc đƣợc thực cán tín dụng thành phần việc nhiều phận, nhằm giảm bớt công việc 71 | P a g e nhƣ trách nhiệm cho cán công tác cấp tín dụng Việc phân chia cán thực công tác quan hệ khách hàng (bao gồm việc tìm kiếm khách hàng, lập hồ sơ tiếp xúc trực tiếp với khách hàng) công tác thẩm định, đánh giá khả tài khả kinh doanh khách hàng, mặt, giúp giảm áp lực công việc cho cán tín dụng, khiến họ tập trung thời gian khả vào công việc đƣợc giao, mặt khác, nâng cao tính an toàn hoạt động cho vay, tránh xảy trƣờng hợp cán tín dụng cấu kết với khách hàng làm giả hồ sơ vay vốn, dẫn đến tình trạng khách hàng không trả đƣợc nợ kinh doanh thua lỗ + Giao tiêu phù hợp với hoạt động kinh doanh Sở giao dịch nhƣ địa bàn môi trƣờng kinh doanh Với Chi nhánh làm việc thành phố lớn nhƣ Hà Nội, Hồ Chí Minh, MB cần điều chỉnh tiêu cấu dƣ nợ theo đối tƣợng chi nhánh, tăng doanh nghiệp sản xuất kinh doanh giảm dƣ nợ nông nghiệp, nông thôn để chi nhánh hoạt động phù hợp với điều kiện kinh doanh mình, không gò bó, gƣợng ép việc hoàn thành tiêu + Cải cách nhanh chóng toàn hệ thống máy hoạt động nhƣ quy trình tuyển dụng, luận chuyển hồ sơ Hội sở Chi nhánh khác + Thƣờng xuyên mở lớp bồi dƣỡng cán tập trung hệ thống MB để nâng cao chất lƣợng cán toàn máy, giúp công việc thực trôi chảy, phối hợp hoạt động nhuần nhuyễn cấp khác + Thƣờng xuyên thực kiểm tra, tra hoạt động chi nhánh để đảm bảo an toàn việc chấp hành quy định MB đặt toàn hệ thống, giảm rủi ro tín dụng Chi nhánh nâng cao hình ảnh MB nói chung + Mời công ty kiểm toán độc lập, có uy tín cao thực kiểm toán chi nhánh để nắm đƣợc tình hình hoạt động chi nhánh có đạo phù hợp hoạt động chi nhánh + Xây dựng hệ thống công nghệ thông tin phù hợp với phát triển khoa học công nghệ nhu cầu sử dụng MB 72 | P a g e KẾT LUẬN Trong xu toàn cầu hoá với mức độ cạnh tranh ngày gia tăng, hoạt động quản lý rủi ro tín dụng thể rõ vị trí vai trò mình, không việc đảm bảo tính an toàn hoạt động tín dụng, mà góp phần làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng thông qua việc tiết kiệm chi phí công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu, từ đó, nâng cao hình ảnh uy tín khả cạnh tranh ngân hàng thƣơng mại Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng thông việc thực đồng tất hoạt động quy trình tín dụng, phối hợp linh hoạt, nhịp nhàng phận phƣơng thức giúp ngân hàng kiểm soát, hạn chế rủi ro tín dụng mức chấp nhận đƣợc Hoạt động tín dụng Sở giao dịch ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2013-2015 đạt đƣợc nhiều kết khả quan, tạo khối lƣợng lợi nhuận lớn cho Sở giao dịch Mặc dù, rủi ro tín dụng Sở giao dịch đƣợc kiểm soát hiệu với tỷ lệ nợ xấu dƣới 3% tổng dƣ nợ, trích lập dự phòng đầy đủ thƣờng xuyên thực xử lý nợ xử lý rủi ro, nhƣng công tác quản lý rủi ro tín dụng nhiều vấn đề cần quan tâm giải Với kinh nghiệm thực tế trình làm việc mong muốn hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch, qua nội dung luận văn tác giả nêu trên, để trả lời cho câu hỏi nghiên cứu phần mở đầu luận văn này, Tác giả khái quát, tóm tắt lại nội dung chính: - Khái quát hệ thống sở lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại, chất, cần thiết công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng với nội dung công tác nhân tố chủ quan nhƣ khách quan ảnh hƣởng đến quản lý rủi ro tín dụng - Thực nghiên cứu, phân tích thực trạng rủi ro tín dụng công tác quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch giai đoạn 2013-2015, từ đƣa nhận xét, đánh giá thành công mặt hạn chế nhƣ nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch - Trên sở định hƣớng phát triển Sở giao dịch, kết hợp với đánh giá rút từ thực trạng Sở giao dịch, luận văn đề xuất số giải pháp để hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch thời gian tới nhƣ đƣa kiến nghị với Nhà nƣớc MB để tạo môi trƣờng thực giải pháp 73 | P a g e Do hạn chế thời gian nghiên cứu, Luận văn tránh khỏi số thiếu sót Tác giả mong nhận đƣợc góp ý từ quý thầy cô ngƣời đọc để Luận văn đƣợc hoàn thiện 74 | P a g e DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Các Mác, 1978 Tư III, tập II Hà Nội: nxb Sự Thật Lê Văn Chi, 2011.Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng công thương Thanh Hoá Luận văn thạc sĩ kinh tế Trƣờng Đại học Kinh tế quốc dân Phan Thị Cúc, 2008 Ngân hàng thương mại Giáo trình nghiệp vụ Hồ Chí Minh: Nhà xuất Thống kê Phan Thị Cúc, 2009 Quản lý ngân hàng thương mại Giáo trình nghiệp vụ Hồ Chí Minh: Nhà xuất Giao thông vận tải Nguyễn Thị Mai Hoa, 2011 Hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn thạc sĩ kinh tế Học Viện Ngân hàng Ngô Hƣớng Tô Kim Ngọc, 2001 Giáo trình Lý thuyết Tiền tệ Ngân hàng Hà Nội Nhà xuất Thống kê Linh Lam, 2013 Cần cụ thể quy định quản lý rủi ro Tạp chí thời báo Ngân hàng ngày 30/9/2013 Nguyễn Hồng Luận, 2010 Nâng cao quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt – Sở giao dịch TP Hồ Chí Minh Luận văn thạc sĩ kinh tế Trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Luật TCTD năm, 2010 Hà Nội: Nhà xuất Tài Chính 10 Luật Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2010 Hà Nội: Nhà xuất Tài Chính 11 Phan Ngọc Mai, 2008 Quản lý rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam – Thực trạng giải pháp Luận văn thạc sĩ kinh tế Trƣờng Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh 12 Nguyễn Duy Nam, 2011 Quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Kon Tum - Thực trạng giải pháp Luận văn thạc sĩ kinh tế Trƣờng Đại học Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh 13 Nguyễn Thành Nam, 2014 Vấn đề xử lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tạp chí Khoa học đào tạo Ngân hàng, số 135 (4/2014) 75 | P a g e 14 Nguyễn Hoàng Nam, 2011 Phân tích rủi ro hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam – Sở giao dịch Cần Thơ Luận văn thạc sĩ kinh tế Trƣờng Đại học Cần Thơ 15 Lê Hoàng Nga, 2008 Nghiệp vụ thị trường tiền tệ Hà Nội: Nhà xuất Tài 16 Ngân Hàng TMCP Quân Đội , 2013 – 2015 Báo cáo thường niên 17 Ngân Hàng TMCP Á Châu ngân hàng khác, 2013-2015.Báo cáo thường niên 18 Nguyễn Trần Quế, 1996 Xác định hiệu kinh tế xã hội Hà Nội: nhà xuất Khoa học Xã hội 19 Lê Thị Quyên, 2014 Một số giải pháp cụ thể phân tán rủi ro tín dụngnhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàngthương mại Việt Nam Luận văn thạc sĩ kinh tế Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội 20 Ngô Hải Quỳnh, 2010 Quản lý rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Hàng hải Sở giao dịch Đà Nẵng Luận văn thạc sĩ kinh tế Trƣờng Đại học Đà Nẵng 21 Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam, 2001 Qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 22 Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam, 2007 Sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sữ dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 23 Tạ Quân Tuấn, 2015 Một số vấn đề cần quan tâm công tác quản lý rủi ro thị trƣờng hoạt động ngân hàng thƣơng mại Tạp chí Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, số 9/2015 24 Nguyễn Văn Tiến, 2003 Đánh giá phòng ngừa rủi ro Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 25 Văn phòng phủ, 2009 Tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại Nghị định số 59/2009/NĐ-CP ngày 16/07/2009 76 | P a g e ... PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 61 4.1 Định hƣớng hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dich ̣ Ngân hàng TMCP Quân Đội ... chế quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Quân đội từ năm 2013 đến năm 2015 - Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý r ủi ro tín dụng Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Quân đội Đối... pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch ngân hàng TMCP Quân đội 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan