Áp dụng pháp luật trong hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo tại ngân hàng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN TRỊ LÊ HẢI VÂN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT TRONG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHUYÊN NGÀNH LUẬT THƯƠNG MẠI – QUẢN TRỊ KINH DOANH TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2015 TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN TRỊ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT & CỬ NHÂN QUẢN TRỊ KINH DOANH ÁP DỤNG PHÁP LUẬT TRONG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI SINH VIÊN THỰC HIỆN: LÊ HẢI VÂN KHÓA: 35 MSSV: 1055060175 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: ThS LÊ THỊ NGÂN HÀ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan khóa luận tốt nghiệp kết nghiên cứu riêng tôi, thực hướng dẫn khoa học Thạc sĩ Lê Thị Ngân Hà giảng viên khoa Luật Thương Mại, trường Đại học Luật Thành phố Hồ Chí Minh, đảm bảo tính trung thực tuân thủ quy định trích dẫn, thích tài liệu tham khảo Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm lời cam đoan DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT Nghị định 11/2012/NĐ-CP Nghị định 163/2006/NĐ-CP Nghị 35/2000/NQ-QH10 Agribank CIC NỘI DUNG ĐƯỢC VIẾT TẮT Nghị định 11/2012/NĐ-CP Về sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm Nghị định 163/2006/NĐ-CP Về giao dịch bảo đảm Nghị 35/2000/NQ-QH10 Về việc thi hành Luật nhân gia đình Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Credit Information Center MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát tài sản đảm bảo 1.1.1 Khái niệm tài sản đảm bảo 1.1.2 Phân loại tài sản đảm bảo 1.1.3 Điều kiện tài sản đảm bảo 11 1.2 Khái quát hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo 14 1.2.1 Khái niệm thẩm định tài sản đảm bảo 14 1.2.2 Quy trình thẩm định tài sản đảm bảo 15 1.3 Quy định pháp luật hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại 22 1.3.1 Quy định pháp luật chủ thể thẩm định tài sản đảm bảo 22 1.3.2 Quy định pháp luật nội dung thẩm định tài sản đảm bảo 26 1.4 Sự cần thiết phải điều chỉnh pháp luật hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại 33 1.4.1 Xuất phát từ vai trò quan trọng tài sản đảm bảo 33 1.4.2 Xuất phát từ rủi ro pháp lý biến động giá trị tài sản đảm bảo 34 1.4.3 Xuất phát từ mục đích ý nghĩa quan trọng hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo 34 Kết luận Chƣơng 36 CHƢƠNG THỰC TRẠNG ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VÀ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 37 2.1 Thực trạng áp dụng pháp luật hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại 37 2.1.1 Một số thống kê Ngân hàng Nhà nƣớc thực trạng thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại 37 2.1.2 Thực trạng áp dụng pháp luật chủ thể thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại 37 2.1.3 Thực trạng áp dụng pháp luật nội dung thẩm định tài sản đảm bảo40 2.2 Một số kiến nghị để hoàn thiện quy định hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại 45 2.2.1 Về chủ thể thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại 45 2.2.2 Về nội dung thẩm định tài sản đảm bảo 47 2.2.3 Về quy trình thẩm định tài sản đảm bảo 50 2.2.4 Một số kiến nghị khác 51 Kết luận Chƣơng 53 KẾT LUẬN CHUNG 54 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 55 PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Đất nƣớc ta thời kì đổi mới, trọng phát triển kinh tế thị trƣờng theo định hƣớng xã hội chủ nghĩa có điều tiết Nhà nƣớc Để có kinh tế phát triển vững mạnh, ta cần có hệ thống yếu tố cần thiết cho trình phát triển Hệ thống trung gian tài nói chung ngân hàng thƣơng mại nói riêng góp phần quan trọng guồng máy tồn hệ thống Nó cầu nối chủ thể kinh tế, làm cho chủ thể gắn bó, phụ thuộc lẫn nhau, nâng cao liên kết động tồn hệ thống Thơng qua hoạt động huy động vốn, cho vay, đầu tƣ cung cấp dịch vụ khác, ngân hàng thƣơng mại đóng vai trò nhƣ huyết mạch kinh tế, nơi cung cấp nguồn vốn để sản xuất đầu tƣ cho thành phần kinh tế Với hoạt động mình, ngân hàng thƣơng mại góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế, rút ngắn tốc độ lƣu thơng hàng hóa, tiền tệ, góp phần làm cho sản xuất kinh doanh diễn liên tục Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại phải đối mặt với nhiều rủi ro, đặc biệt hoạt động tín dụng – hoạt động quan trọng nhất, mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Các nhà kinh tế ngày thừa nhận rằng, kinh doanh lĩnh vực tiền tệ ngân hàng “nghề đặc biệt” nghề kinh doanh Bởi vì, sản phẩm mà ngân hàng kinh doanh loại sản phẩm độc quyền – “tiền tệ” Sự đặc biệt cịn tính nhạy cảm phát triển kinh tế quốc gia Tính đặc biệt cịn đƣợc khẳng định chỗ, ngồi tính quy luật rủi ro với ngành nghề kinh doanh, kinh doanh tiền tệ nghề mạo hiểm độ rủi ro cao có tính thƣờng trực rủi ro khơng cấp số cộng mà cịn cấp số nhân rủi ro kinh tế Chính vậy, an tồn hoạt động tín dụng vấn đề đƣợc quan tâm hàng đầu không nƣớc ta mà tất quốc gia giới Một phƣơng pháp nhằm hạn chế rủi ro xảy cho vay áp dụng hình thức cho vay có tài sản đảm bảo Sứ mệnh tài sản bảo đảm tiền vay để trả nợ thay cho khoản vay ngƣời vay vốn không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ trả nợ Do đó, tài sản bảo đảm tiền vay phải có giá trị có tính khoản Pháp luật cho phép bên thỏa thuận giá trị tài sản bảo đảm lớn hơn, nhỏ nghĩa vụ đƣợc bảo đảm Nhƣng an tồn kinh doanh, ngân hàng thƣờng quy định giá trị tài sản bảo đảm phải lớn khoản vay Tuy nhiên, có nhiều nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan mà thực tế có trƣờng hợp ngân hàng cho vay với hạn mức cao giá trị tài sản bảo đảm nhiều lần, điều gây nên rủi ro tín dụng cho ngân hàng lớn bên vay khả chi trả khoản nợ đến hạn, mà gây thiệt hại lớn cho kinh tế Thẩm định tài sản đảm bảo khâu quan trọng trình xét duyệt cho vay Các giai đoạn sau muốn đƣợc tiến hành thuận lợi phụ thuộc nhiều vào giai đoạn Chính vậy, việc nghiên cứu tìm hiểu để tìm giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tài sản đảm bảo cần thiết để nâng cao chất lƣợng tín dụng đảm bảo quản lý rủi ro cho hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo nói riêng hoạt động cho vay nói chung ngân hàng thƣơng mại Xuất phát từ thực tiễn nêu nhu cầu hoàn thiện quy định pháp luật hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại, tác giả chọn đề tài: “Áp dụng pháp luật hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thương mại” làm khóa luận tốt nghiệp Tình hình nghiên cứu đề tài Đã có số tác giả thực nghiên cứu khoa học, khóa luận, luận văn liên quan đến tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại nhƣ: Luận văn thạc sĩ tác giả Lê Thị Ngân Hà: “Pháp luật hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại” năm 2011; Khóa luận tốt nghiệp tác giả Trần Thị Thu Hằng: “Pháp luật tài sản đảm bảo” năm 2012, Khóa luận tốt nghiệp tác giả Đinh Thị Thu Lan: “Khía cạnh kinh tế khía cạnh pháp lý tài sản đảm bảo” năm 2014 Bên cạnh đó, vấn đề tài sản bảo đảm đƣợc phân tích nhiều sách chuyên khảo tạp chí nhƣ: Sách “Nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại” tác giả Nguyễn Đăng Dờn năm 2007; Sách “Tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng” tác giả Nguyễn Minh Kiều năm 2011; Sách “Microeconomics of Banking” tác giả Xavier Freixas Jean-Charles Rochet năm 2008; Bài viết “Vấn đề tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nay” đăng Tạp chí phát triển hội nhập, Số Tiến sĩ Nguyễn Chí Đức Hồ Thiên Thanh năm 2012 nhiều báo mạng khác Qua trình tìm hiểu tình hình nghiên cứu đề tài, sách, báo liên quan đến áp dụng pháp luật thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại, tác giả nhận thấy tính chất mục tiêu nghiên cứu đề tài khác nên tác giả dừng lại phân tích tài sản đảm bảo theo ý lẻ chƣa tổng hợp thống đầy đủ Mục đích nghiên cứu đề tài Thứ nhất, tác giả làm rõ yếu tố kinh tế pháp lý liên quan đến tài sản đảm bảo quy định pháp luật thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại cách thống đầy đủ nhằm giúp bạn đọc quan tâm có nhìn từ tổng qt đến chi tiết hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại Thứ hai, tác giả khảo sát, phân tích, đối chiếu nội dung quy định pháp luật với tình hình áp dụng pháp luật ngân hàng thƣơng mại vấn đề thẩm định tài sản đảm bảo, từ phát vƣớng mắc; kết hợp với giải pháp quản lý, thống kê hệ thống thông tin quản trị học đƣợc chƣơng trình, tác giả đƣa kiến nghị, giải pháp hoàn thiện hệ thống pháp luật hiệu áp dụng pháp luật hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Về đối tƣợng nghiên cứu, khóa luận tập trung nghiên cứu quy định pháp luật áp dụng pháp luật hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại Về phạm vi nghiên cứu, khóa luận nghiên cứu kiến thức có liên quan đến hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại, nhƣ kiến thức tài sản đảm bảo, quy định pháp luật thẩm định tài sản đảm bảo Bên cạnh đó, với việc nghiên cứu thực trạng áp dụng pháp luật vấn đề này, tác giả đƣa số kiến nghị giải pháp để hồn thiện pháp luật q trình áp dụng pháp luật Phƣơng pháp tiến hành nghiên cứu Khóa luận đƣợc nghiên cứu sở quan điểm đƣờng lối, sách Đảng pháp luật hành thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại phƣơng pháp luận vật biện chứng vật lịch sử chủ nghĩa Mác-Lênin Phƣơng pháp phân tích, tổng hợp, thống kê, so sánh đƣợc tác giả sử dụng để phân tích, đánh giá thực trạng thẩm định tài sản đảm bảo, đánh giá quy định pháp luật củng cố cho đề xuất đƣợc đƣa khóa luận Bên cạnh đó, tác giả sử dụng phƣơng pháp logic – lịch sử sở kế thừa kết nghiên cứu số tổ chức, cá nhân có liên quan, đặc biệt việc nghiên cứu cơng bố số liệu có liên quan đến hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo Đồng thời phƣơng pháp logic – lịch sử sở để nội dung bố cục khóa luận thống với chỉnh thể Bố cục tổng quát khóa luận Nội dung khóa luận “Áp dụng pháp luật hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại” gồm có chƣơng: Chƣơng 1: Lý luận chung hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng áp dụng pháp luật kiến nghị hoàn thiện pháp luật hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại xác định sai giá trị tài sản đảm bảo, đó, ngân hàng gặp nhiều rắc rối khâu xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ sau Do đó, ngân hàng cần ban hành quy chế rõ ràng, thƣởng phạt phân minh, tránh trƣờng hợp dùng khả “biến hóa” để địi hỏi tiền bạc ngƣời vay (nhằm nâng giá tài sản đảm bảo để vay đƣợc nhiều khai khống nhằm cấu kết lừa đảo chiếm đoạt tiền ngân hàng) Thẩm định tài sản đảm bảo cơng việc địi hỏi tập hợp nhiều hoạt động khác nhau, liên kết chặt chẽ với thông qua phân công, xếp hợp lý; cần quy định quyền hạn trách nhiệm cá nhân, phận tham gia thẩm định, trình tự tiến hành nhƣ mối liên hệ cá nhân phận trình thực Đồng thời, ngân hàng phải có chế kiểm tra, giám sát chặt chẽ trình thẩm định cá nhân phận thẩm định Tuy nhiên, quy định không đƣợc cứng nhắc, gị bó tính chủ động, sức sáng tạo cá nhân nhƣ làm giảm chất lƣợng thẩm định 2.2.1.2 Sử dụng phương pháp hiệu để nâng cao trình độ chun mơn phẩm chất đạo đức cho nhân viên ngân hàng Nhƣ phân tích trên, vấn đề chun mơn phẩm chất đạo đức cán ngân hàng có ảnh hƣởng lớn đến hiệu hoạt động ngân hàng Do đó, ngân hàng nói riêng hệ thống pháp luật nói chung cần có quy chế, quy định bắt buộc nâng cao trình độ chun mơn kỹ nghiệp vụ; bên cạnh ngân hàng cần thƣờng xuyên tổ chức khóa đào tạo ngắn hạn, dài hạn đào tạo kỹ cho nhân viên, lẽ nhân viên thẩm định có đƣợc đào tạo, bồi dƣỡng nâng cao lực, trình độ chun mơn giỏi đến đâu mà khơng có tƣ cách đạo đức xảy rủi ro Do đó, mặt ngân hàng tuyển nhân viên thẩm định khâu đầu vào phải trọng đến vấn đề đạo đức, thái độ, cách làm việc ngƣời đó, quan hệ với ngƣời xung quanh chỗ làm cũ, mặt khác trình thực nhiệm vụ nhân viên thẩm định phải đặt dƣới giám sát chặt chẽ Nhân viên ngân hàng nhƣ tất nhân viên ngành nghề khác phải chịu quản lý số quản lý cấp Có phƣơng pháp giúp ngƣời quản lý giám sát nhân viên, đồng thời nâng cao ý thức trách nhiệm nhân viên đánh giá 360o Với phƣơng pháp đánh giá khách quan này, thân ngƣời nhân viên không cảm thấy bị xúc phạm mối quan hệ sếp với nhân viên sau đánh giá không bị ảnh hƣởng Phƣơng pháp đƣợc hình thành vào đầu năm 90 nƣớc Tây Âu, theo tên gọi 46 nhà quản trị nhân lực nghĩ tới tất khía cạnh việc đánh giá nhân viên Ở nƣớc ta, phƣơng pháp mẻ đƣợc số cơng ty, tập đồn lớn đƣa vào sử dụng Phƣơng pháp 360o đƣợc sử dụng nhƣ sau: Đối tƣợng đánh giá nhân viên X cụ thể Xung quanh nhân viên X có nhiều ngƣời khác tham gia việc đánh giá: sếp trực tiếp, đồng nghiệp chức vụ, nhân viên dƣới quyền, khách hàng, cuối thân ngƣời nhân viên Và kết đánh giá bao gồm tự đánh giá nhân viên, đánh giá sếp trực tiếp, đồng nghiệp, nhân viên dƣới quyền… Ngƣời ta thƣờng đánh giá thân nhân viên nhƣ kỹ làm việc nhân viên theo nhiều tiêu chuẩn khác nhau, nhƣng tựu chung lại vấn đề liên quan đến khả làm việc theo nhóm, tính làm việc độc lập, sáng tạo,…Điều quan trọng cần phải xác định đƣợc tiêu chuẩn đánh giá cách rõ ràng cho tất ngƣời, khơng việc đánh giá trở nên khó khăn thiếu khách quan Chính nhờ phƣơng pháp mà nhân viên có hội tự nhìn lại mình, điều chỉnh để vƣơn lên Và họ hiểu đƣợc điều đó, họ lớn lên, nhận thức nhƣ hành động: họ biết đƣợc mặt mạnh, mặt yếu để điều chỉnh chúng, để đƣờng thăng tiến họ luôn lên 2.2.2 Về nội dung thẩm định tài sản đảm bảo 2.2.2.1 Thẩm định tính pháp lý tài sản đảm bảo Thứ nhất, để giải cho vấn đề tồn nhiều loại Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Hiện có đề án thí điểm hệ thống văn phịng đăng kí quyền sử dụng đất thành cấp trực thuộc Sở Tài nguyên Môi trƣờng nhằm bảo đảm thủ tục đăng ký đất đai, tài sản gắn liền với đất đƣợc thực đơn giản, thuận tiện theo chế “một cửa”; hồ sơ địa sở liệu đất đai đƣợc cập nhật, chỉnh lý đầy đủ, thƣờng xuyên, đáp ứng yêu cầu thông tin quản lý đất đai thị trƣờng bất động sản đƣợc Chính phủ phê duyệt Đề án đƣợc thực lần tỉnh Hà Nam, Hải Phòng, Đà Nẵng, Đồng Nai vòng 21 tháng từ tháng 4/2012 đến tháng 12/2013 Thời gian thí điểm đề án kéo dài đến tháng 6/2014 Kết thí điểm tỉnh, thành theo báo cáo số 55/BC-BTNMT ngày 31 tháng năm 2014 thể nhiều ƣu điểm bật mơ hình cấp so với hai cấp trƣớc Cụ thể là, hoạt động đăng ký, cấp giấy chứng nhận có quản lý, điều hành tập trung, thống nhất, có tính chun nghiệp Ngồi ra, địa phƣơng 47 tiến hành hoàn thiện hệ thống sở liệu toàn tỉnh nhằm đáp ứng nhu cầu thông tin quản lý đất đai Tác giả nhận định hƣớng giải có hiệu quả, cần phải đốc thúc triển khai mở rộng toàn quốc Thứ hai, cần xây dựng chế định tài sản hình thành tương lai Chế định tài sản hình thành tƣơng lai phải đƣợc qui định lại thành hệ thống qui định riêng, cụ thể áp dụng cho tất khâu giao dịch bảo đảm nhƣ việc xác định tài sản, trình tự thủ tục giao kết hợp đồng, đăng ký giao dịch bảo đảm xử lý tài sản chấp Chế định nên bao hàm đƣợc nội dung chủ yếu nhƣ sau: Một tài sản hình thành tƣơng lai tài sản chƣa đƣợc hình thành đầy đủ nhƣng tƣơng lai, quyền sở hữu thuộc bên chấp Nếu tính vật hữu nên giới hạn số loại tài sản cụ thể, không nên áp dụng cách phổ biến để phòng ngừa giao dịch giả tạo Hai giao dịch bảo đảm tài sản hình thành tƣơng lai loại giao dịch có điều kiện Điều kiện đặt quyền sở hữu bên chấp đƣợc xác lập toàn tài sản giao dịch bảo đảm có hiệu lực pháp luật Ba chế định phải phân biệt nhiều trƣờng hợp khác nhau: Thứ trƣờng hợp bên chấp nộp đủ tiền mua tài sản, tài sản hữu đầy đủ, hợp đồng mua tài sản đƣợc lý, nhà bàn giao nhƣng chƣa có giấy chứng nhận sở hữu Trong trƣờng hợp này, có sở khẳng định quyền sở hữu bên mua Thứ hai trƣờng hợp bên chấp nộp phần tiền tài sản trình hình thành Quyền sở hữu bên chấp đƣợc xác lập đến đâu hoàn toàn tuỳ thuộc vào tiến độ hình thành tài sản tƣơng lai tiến độ toán tiền mua Bốn việc đăng ký giao dịch bảo đảm tài sản hình thành tƣơng lai khơng thiết phải có giấy chứng nhận sở hữu tài sản mà cần có giấy tờ làm cho việc xác lập quyền sở hữu bên chấp tƣơng lai Nếu tài sản liên quan đến nhà giao dịch bảo đảm phải đƣợc đăng ký quan đăng ký giao dịch bảo đảm liên quan đến bất động sản Năm việc giải ngân bên bảo đảm cho bên bảo đảm tài sản hình thành tƣơng lai phải tuỳ thuộc vào tiến độ hình thành tài sản 48 2.2.2.2 Thẩm định giá trị tài sản đảm bảo Thứ nhất, tiếp tục phát triển hệ thống thông tin quản lý liên kết ngân hàng Kinh doanh ngân hàng nghề đặc biệt - huy động vốn vay, hay nói cách khác vay vay, vấn đề rủi ro hoạt động tín dụng tránh khỏi, ngân hàng cần phải hợp tác chặt chẽ với nhằm hạn chế rủi ro Sự hợp tác nảy sinh yêu cầu quản lý rủi ro khách hàng khách hàng vay tiền nhiều ngân hàng Trong quản trị tài chính, khả trả nợ khách hàng số cụ thể, có giới hạn tối đa Nếu thiếu trao đổi thông tin dẫn đến việc nhiều ngân hàng cho khách hàng vay đến mức vƣợt giới hạn tối đa rủi ro chia cho ngân hàng không riêng ngân hàng Khách hàng lợi dụng kẽ hở cạnh tranh ngân hàng để dùng tài sản đảm bảo nhƣng đem đảm bảo nhiều ngân hàng khác nhằm trục lợi bất Từ ngun nhân trên, đƣợc tầm quan trọng việc xây dựng phát triển hệ thống thơng tin xếp hạng tín dụng hồn thiện chế trao đổi thơng tin ngân hàng Hiện nay, hình thức xếp hạng tín dụng cịn mẻ hoạt động bƣớc khởi đầu với tên gọi Trung tâm Thông tin Tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc (CIC) theo định số 473/2004/QĐ-NHNN triển khai đề án phân tích, xếp loại tín dụng doanh nghiệp Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc CIC có vai trị quan trọng việc cung cấp thơng tin kịp thời, xác để ngân hàng có định cho vay hợp lý Ta điểm qua tình hình cung cấp thông tin CIC qua năm phụ lục 03 đƣợc đính kèm55 Qua sơ đồ ta thấy số lƣợng hồ sơ khách hàng mà CIC cung cấp đƣợc tăng mạnh sau năm, nhiên số 600.000 hồ sơ số khiêm tốn Nguyên ngân hàng liệu CIC chƣa đầy đủ thông tin đơn điệu, chƣa đƣợc cập nhật xử lý kịp thời Từ phân tích trên, tác giả nhận thấy CIC phƣơng thức liên kết thông tin hay hiệu Do ngân hàng cần tích cực việc đóng góp thơng tin tài sản đảm bảo, nhanh chóng bổ sung nguồn liệu phát triển thành kho liệu hồn thiện nhất, đáp ứng nhu cầu thơng tin cho tồn hệ thống ngân hàng, tín dụng Bên cạnh đó, phƣơng pháp định giá ngân hàng địi hỏi phải có khối lƣợng thơng tin đầy đủ, xác đƣợc cung cấp CIC nhƣ 55 Theo số liệu thống kê Trung tâm Thơng tin Tín dụng quốc gia Việt Nam 49 thông tin hệ số định mức tín nhiệm, hệ số tài ngân hàng, số chứng khoán bảng cân đối tài sản ngân hàng; giá tài sản cần định giá phải gắn với giá thực tế theo sát thị trƣờng thông qua tin thị trƣờng giá BÐS Nhà nƣớc xây dựng (có thể giao cho Bộ Tài chủ trì xây dựng để làm sở thu thuế chuyển nhƣợng, mua bán tài sản…) Thực tế nay, Trung tâm CIC cần phải tiếp tục hoàn thiện xây dựng, bổ sung chuẩn mực để cung cấp thơng tin xác cho hệ thống ngân hàng sử dụng Thứ hai, ngân hàng cần tuân thủ pháp luật thẩm định giá trị tài sản đảm bảo Kết công tác thẩm định tài sản đảm bảo sở để xác định mức cho vay phần lƣợng hóa khả trả nợ khách hàng Kết phải thật xác ngân hàng có đƣợc định đắn, mang lại lợi ích chung cho ngân hàng khách hàng Trong giai đoạn này, đại diện ngân hàng cần xuống tận nơi có tài sản đảm bảo để quan sát, ghi chép phục vụ cho trình xác định giá trị thực tài sản đảm bảo, khơng nên vào hóa đơn, chứng từ lời khai khách hàng định cho vay Đối với khách hàng quen thuộc ngân hàng không đƣợc chủ quan mà xét duyệt qua loa, ta biết rằng, “chữ tín” giá trị vơ hình hồn tồn bị biến dạng theo thời gian Thực chất, việc sử dụng tài sản đảm bảo biện pháp dự phịng trƣờng hợp khách hàng vay khơng thực đƣợc nghĩa vụ trả nợ Chính vậy, ngân hàng cần thực nghiêm túc, đầy đủ bƣớc quy trình thẩm định tài sản đảm bảo nói riêng thẩm định cho vay nói chung để tránh gây tổn thất cho Bên cạnh đó, tỉ lệ cho vay giá trị tài sản chấp cao, cấu khoản vay hiệu quả, cho vay khả chi trả Do đó, cần tuyệt đối tuân thủ nguyên tắc quản lý rủi ro, không buông lỏng công tác thẩm định giá nhằm thu hút khách hàng Tạo lỗ hổng công tác thẩm định giá dẫn đến tình trạng cho vay khả chi trả 2.2.3 Về quy trình thẩm định tài sản đảm bảo Việt Nam cần học hỏi, nắm bắt nguyên nhân gây rủi ro tín dụng đƣợc nƣớc tiêu biểu nghiên cứu để góp phần hồn thiện hệ thống tín dụng nƣớc nhà Trong phạm vi nghiên cứu đề tài, tác giả đề cập đến nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cách khắc phục trình thẩm định tài sản đảm bảo Trung 50 Quốc quốc gia gần gũi với Việt Nam mặt vị trí địa lý, có điều kiện kinh tế, trị tƣơng tự nhau, đó, Việt Nam học hỏi kinh nghiệm mà Trung Quốc đúc kết đƣợc để hạn chế nguy tiềm ẩn hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại gây rủi ro tín dụng Qua nghiên cứu thị trƣờng tín dụng Trung Quốc cho thấy nguyên nhân rủi ro phát sinh từ trình thẩm định tài sản đảm bảo, đồng thời nhà nƣớc Trung Quốc có biện pháp để khắc phục Nguyên nhân phát sinh từ tài sản đảm bảo dƣ nợ tín dụng tăng q nhanh trình độ chun môn đạo đức cán thẩm định chƣa đạt tiêu chuẩn Chính thế, quốc gia xây dựng quy trình kiểm sốt nghiệp vụ thẩm định giá chặt chẽ phù hợp với văn hóa tầm hoạt động ngân hàng thời kỳ, cho vừa đủ sức răn đe trƣờng hợp nhân viên vi phạm đạo đức nghề nghiệp, vừa hỗ trợ cho nhân viên thẩm định giá hồn thành cơng việc cách tốt Bên cạnh tiếp tục nghiên cứu xây dựng đề án phát triển nguồn nhân lực thẩm định giá theo hƣớng chuyên nghiệp, hiệu quả, thƣờng xuyên tập huấn, bồi dƣỡng nghiệp vụ thúc đẩy khả nghiên cứu, sáng tạo nhân viên thẩm định giá 2.2.4 Một số kiến nghị khác Nhà nƣớc cần hoàn thiện hệ thống pháp luật giao dịch bảo đảm Các quan lập pháp cần nghiên cứu cách thấu đáo vấn đề sở tham khảo ý kiến từ đơn vị liên quan, có ngân hàng việc xây dựng qui định, hƣớng dẫn hoạt động công chứng, chứng thực đăng ký giao dịch bảo đảm Việc cho đời Luật Đăng ký giao dịch bảo đảm vấn đề cần thiết, nghị định giao dịch bảo đảm thực tế không giải đƣợc nhiều vấn đề thực tế nêu Cần xác định vấn đề quan trọng, ảnh hƣởng sâu rộng đến hoạt động ngành Ngân hàng kinh tế Về lâu dài, Bộ Tƣ pháp cần xây dựng quan đăng ký giao dịch bảo đảm thống toàn quốc trung tâm có đầy đủ liệu tài sản đăng ký nhằm giúp việc đăng ký dễ dàng, xác; tạo điều kiện cho ngân hàng, cá nhân tổ chức đƣợc tiếp cận để có thêm thơng tin tài sản thực giao dịch mua bán, chuyển nhƣợng, chấp Cần điều chỉnh theo hƣớng tạo điều kiện cho ngân hàng quyền việc xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, thuận lợi, giảm bớt chi phí nhân lực, thời 51 gian nhƣng đảm bảo quyền lợi bên liên quan Việc xử lý tài sản bảo đảm dễ dàng hạn chế tình trạng đảo nợ, giảm bớt chi phí trích lập dự phòng rủi ro tăng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng 52 Kết luận Chƣơng Dựa tảng lý luận chung tài sản đảm bảo hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại, quy trình thẩm định quy định pháp luật cụ thể điều chỉnh hoạt động thẩm định tài sản, Chƣơng vào phân tích thực trạng áp dụng pháp luật vào hoạt động thẩm định tài sản Tác giả phân tích số hạn chế, bất cập nhƣ thực tế áp dụng quy định Dựa vào thực trạng đó, tác giả kiến nghị số giải pháp cho hai chủ thể nhà nƣớc ngân hàng thƣơng mại nhằm khắc phục tình trạng 53 KẾT LUẬN CHUNG Thẩm định tài sản đảm bảo hoạt động tồn khách quan đời sống kinh tế xã hội nƣớc phát triển kinh tế theo chế thị trƣờng Bởi với tình hình kinh tế ngày phát triển nhƣ nay, nhu cầu vay vốn ngƣời dân để phục vụ cho tiêu dùng sản xuất kinh doanh lớn Vì thế, để hoạt động ngân hàng có hiệu quả, trƣớc định cấp tín dụng, tất ngân hàng phải thẩm định cho vay, quan trọng thẩm định tài sản đảm bảo Sau dựa vào kết thẩm định tính pháp lý giá trị tài sản, ngân hàng định mức giải ngân Có thể nói, ngân hàng thƣờng trọng vào tài sản đảm bảo cả, xảy rủi ro tín dụng, ngân hàng dùng tài sản đảm bảo để thu hồi vốn vay Tuy nhiên, để hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo đạt hiệu tốt, không đáp ứng đƣợc nhu cầu lợi nhuận an tồn cho ngân hàng, mà cịn thỏa mãn nhu cầu vay vốn ngƣời dân phải đặt yêu cầu quản lý từ phía quan nhà nƣớc, kinh nghiệm điều hành quản trị rủi ro ngân hàng thƣơng mại Chính vậy, nghiên cứu mình, tác giả muốn nhấn mạnh đến vai trị quan trọng hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại, qua đánh giá quy định pháp luật vấn đề đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo 54 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Văn quy phạm pháp luật Bộ luật Dân (Luật số 33/2005/QH11 ngày 14 tháng năm 2005) Luật Các tổ chức tín dụng (Luật số 33/2005/QH11 ngày 14 tháng năm 2005) Luật Doanh nghiệp (Luật số 60/2005/QH11 ngày 12 tháng 12 năm 2005) Luật Đất đai năm 2013 Luật Đầu tƣ (Luật số 59/2005/QH11 ngày 29 tháng 11 năm 2005) Luật Hơn nhân gia đình 2013 Luật Nhà 2014 Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 Về giao dịch bảo đảm Nghị định 11/2012/NĐ-CP ngày 22/2/2012 Về sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 163/2006/NĐ-CP Về giao dịch bảo đảm 10 Nghị định số 83/2010/NĐ-CP ngày 23 tháng năm 2010 Về đăng ký giao dịch bảo đảm 11 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 Về ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 12 Quyết định 51/2007/QĐ-NHNN ngày 31/12/2007 Quy chế hoạt động thông tin tín dụng 13 Quyết định 909/QĐ-HĐQT-TĐHo ngày 22/7/2010 việc ban hành quy định cho vay hộ gia đình, cá nhân hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 14 Hệ thống tiêu chuẩn thẩm định giá Việt Nam - Tiêu chuẩn số 12 - Phân loại tài sản (Ban hành kèm theo Quyết định số 219/2008/QĐ-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bộ trƣởng Bộ Tài chính) B Tài liệu tham khảo 15 Trƣờng Đại học Kinh tế TP HCM (2011), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Đại học Quốc gia TP HCM 16 Trƣờng Đại học Luật Hà Nội (2008), Giáo trình Lý luận Nhà nước pháp luật, NXB CAND, Hà Nội 17 Trƣờng Đại học Luật Hà Nội (2009), Giáo trình Luật dân Việt Nam, NXB CAND, Hà Nội 18 Trƣờng Đại Học Luật Hà Nội (2012), Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, NXB CAND, Hà Nội 19 Trƣờng Đại học Luật TP HCM (2012), Giáo trình pháp luật tài sản, quyền sở hữu tài sản quyền thừa kế, NXB Hồng Đức – Hội Luật gia Việt Nam 55 20 Trƣờng Đại học Luật TP HCM (2013), Giáo trình Luật ngân hàng, NXB Hồng Đức – Hội Luật gia Việt Nam 21 Hồ Diệu (2000), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê 22 Lê Thị Ngân Hà (2011), Pháp luật hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động thẩm định cho vay ngân hàng thương mại 23 Lê Văn Hùng (2007), “Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng – nhìn từ góc độ đạo đức”, Tạp chí Ngân hàng 24 Lê Văn Tề (2009), Tín dụng ngân hàng, NXB Giao thông vận tải 25 Lê Văn Tƣ (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính Hà Nội 26 Mai Ánh Nguyệt (2001), Hoàn thiện pháp luật hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay NHTM doanh nghiệp 27 Nguyễn Đăng Dờn (2007), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê 28 Tạ Chƣơng Lâm (2009), Pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng ngân hàng thương mại Việt Nam 29 Nguyễn Thị Loan (2012), “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng 30 Võ Thu Duyên (2011), Pháp luật điều chỉnh hoạt động thẩm định cho vay ngân hàng thương mại 31 Nguyễn Chí Đức Hồ Thiên Thanh (2012), “Vấn đề tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nay”, Tạp chí phát triển hội nhập, Số 32 Xavier Freixas, Jean-Charles Rochet (2008), Microeconomics of Banking, 2nd edition 33 http://www.sbv.gov.vn 34 http://www.mof.gov.vn 35 http://dantri.com.vn 36 http://www.sacombank.com.vn 37 http://www.habubank.com.vn 38 http://www.baomoi.com 39 http://www.tailieu.vn 40 http://www.thamdinhgiahanoi.com.vn 41 http://www.vietnamnet.vn 42 http://www.zing.vn 43 http://www.cafef.vn 44 http://www.economics.about.com 45 http://www.giaoduc.net.vn 46 http://www.thuvienluanvan.com 56 47 http://www.viettinbank.vn 48 http://www.vnexpress.net 49 http://www.vnmoney.nld.com.vn 50 http://www.voer.edu.vn 51 http://www.vi.wikipedia.org 52 http://www.thongtinphapluatdansu.edu.vn 53 http://www.thuvienphapluat.vn 57 CÁC PHỤ LỤC Phụ lục 01: Quy trình thẩm định bất động sản Phụ lục 02: Một số thống kê Ngân hàng Nhà nước năm 2014 Phụ lục 03: Tình hình cung cấp thơng tin tăng trưởng liệu CIC qua năm a Tình hình cung cấp thơng tin CIC qua năm b Tình hình tăng trưởng liệu CIC qua năm ... ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VÀ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 37 2.1 Thực trạng áp dụng pháp luật hoạt động thẩm định tài sản đảm. .. cầu hoàn thiện quy định pháp luật hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại, tác giả chọn đề tài: ? ?Áp dụng pháp luật hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thương mại” làm... Quy định pháp luật hoạt động thẩm định tài sản đảm bảo ngân hàng thƣơng mại 22 1.3.1 Quy định pháp luật chủ thể thẩm định tài sản đảm bảo 22 1.3.2 Quy định pháp luật nội dung thẩm