2.2.6.1 Y u t bên trong
Ngoài các nhân t bên ngoài là nh ng khó kh n i v i các t ch c tín d ng trong vi c mua bán n , t i Vietcombankvi c mua, bán n c ng g p ph i m t s khó kh n xu t phát t chính nguyên nhân n i t i c aVietcombanknh :
Quy nh mua, bán n hi n hành c aVietcombankcòn ch a hoàn thi n M c dù quy nh mua, bán n hi n hành c a VCB ã c th các quy nh pháp lu t vào i u ki n c a VCB, a ra quy nh bán n h p lý các b ph n ch c n ng th c hi n. Tuy nhiên, sau m t th i gian th c hi n, quy nh này c ng còn m t s b t c p c n ph i hoàn thi n thêm nh làm rõ thêm quy n ch ng xu t bán n c a các chi nhánh, xác nh rõ m c ích c a vi c thông báo bán n , b sung c n c c a vi c xác nh giá bán n , c ch ho t ng c a H i ng Bán n , c ch ki m tra giám sát ho t ng bán n ...
- Vi c hi u và v n d ng các quy nh v mua bán n c a m t b ph n cán b ch a th t s sâu s c.
M c dù trong n m 2010 VCB ã t ch c t p hu n v công tác mua, bán n cho cán b qu n lý và cán b tr c ti p làm công tác này trên toàn h th ng VCB. Tuy nhiên, do th i gian t p hu n ng n, kh n ng n m b t và v n d ng các quy nh c a m t b ph n cán b còn h n ch nên trong th c ti n ho t ng bán n , nhi u cán b còn lúng túng khi th c hi n nghi p v này vì v y ã l a ch n bi n pháp x lý n khác thay vì bán n dù n u áp d ng bán n s hi u qu h n.
2.2.6.2 Y u t bên ngoài
*Khung pháp lý ch a hoàn thi n
Hi n nay, ho t ng bán n c a t ch c tín d ng ch u s i u ch nh t i m t s v n b n có giá tr pháp lý cao nh B lu t Dân s n m 2005, Lu t các t ch c tín d ng n m 2010, v n b n pháp lu t i u ch nh v ho t ng mua bán n c a TCTD Quy t nh s 493/2005/Q NHNN ngày 22/4/2005 ban hành Quy nh v phân lo i n , trích l p và s d ng d phòng x lý r i ro tín d ng trong ho t ng ngân hàng c a TCTD (Q s 18/2007/Q NHNN, m t s i u c a Q s 493) ..
và m t s v n b n d i lu t khác. Tuy nhiên, v n b n tr c ti p quy nh c th v ho t ng bán n c a t ch c tín d ng là Quy t nh s 59/2006/Q NHNN ngày 21/12/2006 c a Th ng c Ngân hàng Nhà n c v vi c ban hành Quy ch mua, bán n c a các TCTD.
M c dù Quy t nh s 59 ã a ra m t khung pháp lý c b n t o i u ki n cho các t ch c tín d ng có c s th c hi n ho t ng mua bán n nh các quy nh v ph m vi mua, bán n ; ph ng th c mua, bán n ; quy n và ngh a v các bên tham gia quan h mua, bán n ; qu n lý và x lý tài chính i v i kho n n mua, bán Tuy nhiên, do ho t ng mua, bán n còn quá m i m t i Vi t Nam nên nh ng quy nh m i ch mang tính nguyên t c t i Quy t nh s 59 ch a áp ng c yêu c u c a th c ti n, d n n nhi u tr ng h p t ch c tín d ng c ng nh các bên liên quan còn g p lúng túng khi th c hi n bán n ch ng h n nh v n
nh giá n , c p hoá n trong ho t ng mua bán n , h ch toán k toán v.v.. M t khác, pháp lu t hi n hành c ng còn kho ng tr ng trong vi c quy nh các quy n n ng c a ch th mua n (mà không ph i là t ch c tín d ng ho c DATC) i v i các kho n n c mua, i u này c ng d n các nhi u ch th ( c bi t là t ch c/cá nhân n c ngoài) t ra e ng i khi àm phán mua n c a các t ch c tín d ng, làm h n ch s phát tri n c a th tr ng mua, bán n .
*Tâm lý e ng i c a ch n khi th c hi n bán n
Do khung pháp còn ch a c th nh ã nêu trên nên trong th c t ho t ng bán n t i các t ch c tín d ng mà c bi t là t i các ngân hàng th ng m i nhà n c nh VCB, v n còn t n t i tâm lý e ng i, s trách nhi m c a các b ph n ch c n ng khi th c hi n bán n C th , trong m t s tr ng h p b ph n xu t, th m nh c ng nh c p có th m quy n m c dù th y r ng vi c bán n có hi u qu h n nh ng v n l a ch n bi n pháp khác b o m an toàn, không ph i gánh ch u các phi n ph c có th phát sinh do xu t/quy t nh v i giá bán n th p h n giá tr kho n n . Ho c trong m t s tr ng h p, do tâm lý e ng i này mà th t c bán n tr nên ch m ch p h n, ch ng h n nh vi c yêu c u ng thông báo công khai m t cách máy móc ho c yêu c u b t bu c ph i có m t bên th ba c l p nh giá bán
n Nh ng th t c này trong m t s tr ng h p là c n thi t b o m tính khách quan minh b ch nh ng n u v n d ng thi u linh ho t thì l i gây ch m tr , làm m t c h i bán n thành công.
*Th tr ng mua, bán n t i Vi t Nam m i hình thành, thi u chuyên nghi p
Nh ã nêu trên, m c dù pháp lu t hi n hành t o i u ki n cho m i t ch c, cá nhân (bao g m c t ch c/cá nhân n c ngoài) có quy n mua n c a t ch c tín d ng nh ng l i không quy nh c th quy n c a các ch th này sau khi mua n . Chính vì v y, còn r t ít doanh nghi p, cá nhân kinh doanh v l nh v c mua bán n .
Hi n nay trên th tr ng mua, bán n ch có DATC là t ch c c quy nh c th v các quy n n ng i v i kho n n ã mua, tuy nhiên n ng l c tài chính c a doanh nghi p này c ng còn nhi u h n ch (v n i u l kho ng h n 2400 t ng). Các t ch c/cá nhân khác khi tham gia mua n th ng là nh m n tài s n b o m c a kho n n ch không vì chính b n thân kho n n . i u này th hi n th tr ng mua, bán n t i Vi t Nam còn ch a phát tri n, vi c bán n g p nhi u khó kh n và khó bán c giá cao vì còn quá ít ch th có nhu c u mua n .
T i VCB, nhi u tr ng h p àm phán mua, bán n v i DATC không thành công do công ty này th ng d a vào l i th g n nh c quy n c a mình, tr giá bán n quá th p, nhi u kho n DATC ch tr d i 30% giá tr n g c, th m chí có tr ng h p ch tr 5-10% giá tr n g c. Do ó, VCB bu c ph i l a ch n bi n pháp x lý n khác thu n nhi u h n m c dù có th ph i m t nhi u th i gian và nhân l c h n. M t khác th tr ng mua, bán n t i Vi t Nam còn kém h p d n b i chính các hàng hoá luân chuy n trên th tr ng. Thông th ng các kho n n c bán là các kho n n x u, n t n ng khó thu h i nên m c ích mà Bên mua n nh m n là các tài s n vô hình và h u hình kèm theo kho n n ch không ph i là chính kho n n ó.
*Khó kh n trong vi c nh giá kho n n
M c dù xác nh kho n n là m t lo i hàng hoá c giao d ch trên th tr ng nh ng pháp lu t v th m nh giá l i không có quy nh c th nào v vi c nh giá kho n n . Vì v y, nhi u t ch c th m nh giá c l p không có c s ti n hành
th m nh giá kho n n vì v y ã t ch i ký k t h p ng nh giá v i các t ch c tín d ng. Chính vì v y vi c t nh giá c a t ch c tín d ng ho c vi c th m nh giá c a t ch c c l p không tránh kh i y u t ch quan, thi u thuy t ph c, không nêu
c các c n c khoa h c c a k t qu nh giá.