Thực trạng sử dụng ngân sách làm sao cho hiệu quả đang là vấn đề mà rất nhiều doanh nghiệp gặp phải và công ty Hải Tùng Phát cũng không nằm ngoài. Từ kết quả phỏng vấn [phụ lục bảng 1.1] có thể nhận thấy rằng công ty cũng chú trọng tới công tác hoạch định chiến lươc kinh doanh nhưng mà ở mức độ vừa phải. Theo kết quả kinh doanh của công ty trong 3 năm 2012 – 2014 [bảng 2.1] ta có thể thấy doanh thu hằng năm của công ty tương đối cao ở mức khoảng 7 tỷ nhưng chi phí cũng rất cao nên lợi nhuận chưa nhiều. Ngân sách hàn năm là khoảng gần 7 tỷ được phân bổ cho hoạt động Marketing, hoạt động nhân sự, hoạt động sản xuất, ngoài ra còn lập các quỹ dự phòng tài chính, quỹ dự phòng nợ phải thu khó đòi, trợ cấp thất nghiệp. Có tới 40% số người được điều tra cho rằng công ty đầu tư vào ngân sách ở mức độ vửa phải, 30% số người được
khá lớn. Điều này cho thấy rằng công ty cũng đã chú trọng tới hoạch định chiến lược kinh doanh nhưng ở mức độ chưa cao.
Với cách thức quản lý và làm việc như vậy thì công ty cũng có những thành công nhưng bên cạnh đó vẫn có các hạn chế cần được rút ra để thay đổi cho phù hợp hơn.
2.4 Các kết luận thực trạng hoạch định chiến lược kinh doanh của công ty cổ phần đầu tư thương mại xây dựng Hải Tùng Phát
2.4.1 Những thành công đã đạt được trong việc hoạch định chiến lược kinh doanh của công ty
Công ty cổ phần đầu tư thương mại xây dựng Hải Tùng Phát thành lập từ năm 2011 đến nay cũng được 4 năm hoạt động. Để duy trì và phát triển công ty cho đến thời điểm này thì ban lãnh đạo công ty đã có những hướng đi đúng đắn và công ty cũng đạt được những thành công:
Thứ nhất là việc xác định ngay từ đầu tầm nhìn, sứ mạng kinh doanh và gần như tất cả các thành viên trong công ty đều hiểu rõ điều này nên công ty luôn hoạt động với đúng mục tiêu và sứ mạng của mình là dùng hết khả năng của mình mang đến cho khách hàng những sản phẩm tốt nhất thỏa mãn nhu cầu, chính điều đó là cái cốt lõi khẳng định vị thế công ty trên thị trường Bắc Ninh.
Thứ hai là công ty cũng đã biết tận dụng lợi thế cạnh tranh của mình đó là nâng cao chất lượng sản phẩm. Hằng năm công ty luôn đầu tư trang thiết bị và công nghệ mới từ nước ngoài nên chất lượng các công trình ngày càng tăng và năng suất lao động tăng lên giảm vất vả cho người lao động. Nên công nghệ và trang thiết bị của công ty luôn ở mức an toàn.
Thứ ba là từ nguồn nhân lực trẻ công ty có những yêu cầu cao trong việc phân tích thu thập thông tin từ môi trường bên ngoài và môi trường ngành một cách chính xác và kịp thời để đưa ra các chính sách hợp lý. Đó là năm 2012 đạt 3,532 tỷ đồng vượt 4% so với kế hoạch đề ra và bằng 173% so với năm 2011. Năm 2012 sản xuất kinh doanh vật liệu xây dựng, cơ khí và xây lắp đều vượt kế hoạch, chỉ tiêu xuất nhập khẩu và dịch vụ còn yếu so với kế hoạch đã đề ra. Doanh thu năm 2012 tăng 25,95%; lợi nhuận thực hiện tăng 24,92%; các khoản nộp ngân sách tăng 23,12%. Công ty đã đầu tư chú ý đến đội ngũ
nguồn nhân sự xác định được rõ về sản phẩm, thị trường mục tiêu và khách hàng. Có những định hướng đề ra chiến lược thâm nhập, phát triển thị trường. Công ty tổ chức bàn bạc, thảo luận để đưa ra các mục tiêu, xây dựng kế hoạch và phương án thi hành căn cứ vào thực trạng, đặc điểm kinh doanh riêng biệt của mình có xét đến các yếu tố ảnh hưởng từ môi trường. Nó giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty thông suốt và có những thay đổi đáng kể theo chiều hướng tốt.
Thứ tư là mặc dù hoạt động hoạch định ngân sách của công ty chưa hiệu quả nhiều nhưng cũng mang lại ch công ty không ít những thành công. Nhờ có công tác hoạch định ngân sách mà công ty có những khoản kịp thời cho việc nhận các công trình xây dựng lớn.
2.4.2 Những hạn chế trong việc hoạch định chiến lược kinh doanh của công ty
Bên cạnh những kết quả đã đạt được, công tác lập kế hoạch ở Công Ty Cổ Phần Đầu Tư Thương mại Xây dựng Hải Tùng Phát, không tránh khỏi những nhược điểm trong bối cảnh chung khi mà công tác lập kế hoạch đang được tìm tòi và hoàn thiện để phù hợp với cơ chế thị trường ngày càng hội nhập như hiện nay ở nước ta.
Mặc dù Công ty đã đầu tư cho việc lập kế hoạch nhưng mức đầu tư nhiều khâu vẫn chưa đủ, chủ yếu là khâu quyết định kế hoạch. Chẳng hạn như nguồn kinh phí cho công tác thông tin thị trường còn hạn hẹp, các phương tiện cần thiết để nâng cao công tác thị trường chưa đáp ứng đầy đủ do vậy làm ảnh hưởng đến chất lượng thông tin phục vụ cho công tác lập kế hoạch.
Kế hoạch của Công ty kinh nghiệm của người làm kế hoạch. Công cụ - phương tiện lập kế hoạch còn chưa đầy đủ các kế hoạch chưa có sự phối hợp chặt chẽ. Các phòng ban chưa thực sự phối hợp với nhau về mặt thông tin gây nên sự không ăn khớp giữa các kế hoạch và hệ thống kế hoạch của Công ty.
Chất lượng của căn cứ lập kế hoạch còn thấp, chất lượng thông tin còn kém tin cậy. Công tác nghiên cứu và dự báo thị trường gần như còn chưa được chú trọng làm cho công tác lập kế hoạch không có cơ sở chắc chắn và cuối cùng kế hoạch được lập nhưng không xác với thực tế của doanh nghiệp, kế hoạch không khả thi. Công ty chưa chủ động
lập kế hoạch cho riêng mình. Kế hoạch của Công ty lập dựa nhiều vào kế hoạch của các đơn vị và Bộ xây dựng.
2.4.3 Nguyên nhân của các hạn chế
Các hạn chế về công tác lập kế hoạch của Công ty xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau, nhưng được gom thành hai nhóm chính là nguyên nhân chủ quan và nguyen nhâ khách quan.