8. Tổng quan tài liệu nghiên cứ u
1.2.3.Các tiêu chí đánh giá mở rộng cho vay doanh nghiệp
Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, mục tiêu của Ngân hàng là tối đa hoá lợi nhuận trên cơ sở tối đa hoá lợi ích của khách hàng. Chính vì lẽđó, trong quá trình cung ứng sản phẩm, dịch vụ của mình cho khách hàng, một việc làm quan trọng và cần thiết là xác định được mục đích của việc cung ứng sản phẩm, dịch vụ và đồng thời phải đánh giá được sản phẩm dịch vụ
mà mình cung ứng thông qua các chỉ tiêu đánh giá cụ thể. Do đó, mở rộng cho vay Doanh nghiệp có thể được phản ánh qua các chỉ tiêu sau:
a. Chỉ tiêu về thị phần và đóng góp của khách hàng doanh nghiệp
- Chỉ tiêu đánh giá tỷ trọng dư nợ cho vay KHDN/tổng dư nợ cho vay Chỉ tiêu này được tính bằng tỉ lệ % giữa tổng dư nợ cho vay KHDN với tổng dư nợ cho vay chung của toàn Ngân hàng.
Tỷ trọng dư nợ cho vay KHDN Dư nợ cho vay KHDN
Tổng dư nợ cho vay = Tổng dư nợ cho vay X 100
Chỉ tiêu này cho biết dư nợ cho vay KHDN chiếm tỉ lệ bao nhiêu trong tổng dư nợ từ hoạt động cho vay của ngân hàng. Tỷ trọng này càng cao chứng tỏ cho vay KHDN chiếm vị trí ngày càng quan trọng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng.
- Chỉ tiêu đánh giá tỷ trọng khách hàng doanh nghiệp vay vốn/tổng số
doanh nghiệp trên địa bàn.
Chỉ tiêu này được tính bằng tỉ lệ % giữa số DN vay vốn tại Ngân hàng với tổng số DN trên địa bàn Ngân hàng hoạt động. Số DN vay vốn tại ngân hàng Tỷ trọng DN vay vốn/Tổng số DN trên địa bàn ngân hàng hoạt động = Tổng số DN trên địa bàn Ngân hàng hoạt động x 100
Chỉ tiêu này cho biết số DN vay vốn tại Ngân hàng chiếm tỉ lệ bao nhiêu trong tổng số DN trên địa bàn Ngân hàng hoạt động. Tỷ trọng này càng cao chứng tỏ số DN vay vốn tại Ngân hàng có thị phần lớn trên địa bàn Ngân hàng hoạt động.
- Chỉ tiêu đánh giá mức tăng thu nhập cho vay Doanh nghiệp
Chỉ tiêu này phản ảnh kết quảđạt được các mục tiêu kiểm soát trong quá trình mở rộng cho vay Doanh nghiệp.
Thu nhập có được từ cho vay Doanh nghiệp càng lớn cũng một phần thể
hiện hoạt động cho vay Doanh nghiệp của ngân hàng đang ngày càng được mở rộng. Chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng thu nhập từ hoạt động cho vay DN
được xác định như sau:
Trong đó: TN CVDN1: là thu nhập cho vay doanh nghiệp năm nay TN CVDN0: là thu nhập cho vay doanh nghiệp năm trước
b. Chỉ tiêu đánh giá tốc độ tăng qui mô cho vay
- Chỉ tiêu đánh giá sự tăng trưởng dư nợ cho vay KHDN Tăng trưởng dư nợ DN1 - DN0
cho vay KHDN = DN0 x 100 Trong đó: DN1: là dư nợ cho vay KHDN năm nay
DN0: là dư nợ cho vay KHDN năm trước
Tăng trưởng dư nợ là một chỉ tiêu quan trọng của tăng trưởng quy mô tín dụng, để tăng trưởng dư nợ phải gia tăng doanh số cho vay lớn hơn doanh số
thu nợ. Muốn tăng trưởng dư nợ bền vững thì mức tăng trưởng dư nợ phải
được duy trì tương đối ổn định qua các năm. Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DN là chỉ tiêu chủ yếu phản ảnh kết quả cuối cùng của quá trình mở rộng cho vay DN của Ngân hàng.
- Chỉ tiêu đánh giá sự tăng trưởng số lượng khách hàng doanh nghiệp vay vốn.
Chỉ tiêu này đánh giá sự mở rộng số lượng khách hàng Doanh nghiệp vay của ngân hàng qua các thời kỳ. Tăng trưởng số lượng khách hàng về thực chất là phương tiện, phương thức để đạt đến mục tiêu tăng trưởng dư nợ cho vay nhưng cũng là tiêu chí để đánh giá quá trình mở rộng cho vay. So sánh chỉ tiêu này qua các năm sẽ cho thấy sự tăng hoặc giảm số doanh nghiệp có quan hệ vay vốn tại Ngân hàng theo thời gian
KH1 - KH0 Tăng trưởng số lượng KHDN =
KH0
X 100
Trong đó: KH1: là số KHDN vay vốn năm nay KH0: là số KHDN vay vốn năm trước
Để mở rộng quy mô cho vay ngoài việc tăng trưởng dư nợ, thì việc tăng thêm số lượng khách hàng là một trong những chỉ tiêu quan trọng để mở rộng cho vay. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Chỉ tiêu đánh giá sự tăng trưởng dư nợ cho vay bình quân trên một khách hàng Doanh nghiệp
Chỉ tiêu này được đánh giá qua tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay bình quân trên một khách hàng. Nó phản ảnh khả năng của ngân hàng trong việc phát triển các quan hệ với khách hàng, định hướng cơ cấu khách hàng hợp lý, hoàn thiện các chính sách và cơ chế nhằm tối đa hóa quy mô cho vay với một lượng khách hàng xác định.
Dư nợ cho vay KHDN Dư nợ cho vay KHDN
Tổng số KHDN = Tổng số KHDN X 100 -Chỉ tiêu đánh giá dư nợ bình quân trên một khách hàng
Tăng dư nợ bình quân trên một khách hàng có nghĩa là tăng mức dư nợ
từng khách hàng từng thời điểm khác nhau, vào những thời điểm có lúc dư nợ
kỳ này so với kỳ trước tăng, nhưng dư nợ bình quân trên một khách hàng lại giảm, ngược lại có những thời điểm tuy dư nợ giảm nhưng dư nợ bình quân trên một khách hàng kỳ này lại tăng so với kỳ trước. Để tăng mức dư nợ bình quân mỗi khách hàng tại ngân hàng, các NHTM phải đưa ra thêm nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích, nhằm đáp ứng tốt hơn nữa sự hài lòng và thoả mãn của khách hàng ngày càng cao; vì đây là những khách hàng hiện đang có quan hệ
vay vốn tại ngân hàng, nếu đáp ứng tốt sự thoả mãn khách hàng sẽ vay vốn mức cao hơn.
c. Chỉ tiêu kiểm soát rủi ro
- Tỷ lệ nợ xấu cho vay DN là tỷ lệ phần trăm giữa nợ xấu cho vay DN và tổng dư nợ cho vay DN của ngân hàng thương mại ở một thời điểm nhất định, thường được tính theo năm tài chính.
Tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu cho vay DN
cho vay DN = Tổng dư nợ cho vay DN x 100
Nếu NHTM có tỷ lệ nợ xấu cao sẽ bịđánh giá là có độ rủi ro cao. Ngược lại, ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp đồng nghĩa với việc là ngân hàng đó có khả năng quản lý và thu hồi vốn tốt.
- Chỉ tiêu phản ánh tốc độ tăng (giảm) nợ xấu cho vay DN qua các thời kỳ:
Nợ xấu kỳ sau - Nợ xấu kỳ trước Tốc độ tăng
(giảm) nợ xấu = Nợ xấu kỳ trước x 100 Vì vậy, để mở rộng hoạt động cho vay, các NHTM không ngừng nâng cao năng lực cạnh tranh, đưa ra các chính sách cho vay phù hợp, đa dạng hoá các sản phẩm tín dụng linh hoạt và có nhiều tiện ích mới thoả mãn nhu cầu của khách hàng.