- Loại TSBĐ: Giá trị quyền sử dụng đất theo Giấy chứng nhận QSD đất số AN 290000 do UBND Thành phố Hà Đông Tỉnh Hà Đông cấp ngày 20/08/2008 Tài sản trên đất là Nhà ở
2.5.1.1. Các yếu tố từ môi trường chính trị pháp luật
+ Do cơ chế, chính sách, pháp luật về thành lập, quản lý và điều hành hoạt động đối với các ngân hàng thương mại cổ phần còn nhiều bất cập, lỏng lẻo;
+ Công tác thanh tra, giám sát hoạt động của các ngân hàng chưa phát huy tác dụng, thậm chí bị vô hiệu hóa;
+ Các NHTMCP đều có bộ phận thanh tra nội bộ nhưng không phát huy được hiệu quả, không phát hiện được sai phạm do bị phụ thuộc hoàn toàn vào quyết định của hội đồng quản trị, sai phạm ở đây là từ quyết định của hội đồng quản trị;
+ Việc ban hành Nghị định 52/2006/NĐ ngày 19.5.2006 của Chính phủ quy định về phát hành trái phiếu doanh nghiệp, Thông tư số 28/2011/NHNN ngày 1.9.2011 quy định việc tổ chức tín dụng mua trái phiếu doanh nghiệp còn nhiều sơ hở, điều kiện phát hành đơn giản. Thực chất phát hành trái phiếu là để rút tiền của ngân hàng sử dụng trái mục đích, kế hoạch kinh doanh.
+ Chưa có quy định cụ thể để giám sát việc đầu tư, sở hữu chéo giữa các ngân hàng thương mại cổ phần; chưa có chế tài xử lý đối với các hành vi sai phạm trong việc phát hành, sử dụng trái phiếu nhằm để đầu tư “thao túng, thâu tóm” các ngân hàng...
+ Một số hành vi thao túng ngân hàng, sở hữu chéo do chưa được pháp luật điều chỉnh nên chưa có cơ sở để xử lý hình sự đối với ông Kiên.
+ Ông Kiên đã lợi dụng những sơ hở, thiếu sót của Nghị định 52 của Chính phủ về việc phát hành trái phiếu doanh nghiệp, các quy định của Ngân hàng Nhà nước về kinh doanh vàng, quy định về cơ chế điều hành lãi suất trong từng thời điểm… để thực hiện các hành vi phạm tội.
+ Ông Giá phát biểu trên một tờ báo rằng ông có “bảo bối” để bảo vệ mình là “cái mà pháp luật không có quy định, không cấm thì doanh nghiệp và người dân được làm”
- Đưa ra những chính sách chưa hợp lý, chưa có quy định chặt chẽ, chưa kiểm soát được toàn diện dẫn đến việc lợi dụng, lừa đảo để chuộc lợi, trốn thuế
+ 2009 Quốc hội có nghị quyết về việc miễn thuế thu nhập cá nhân
+ Các công ty tài chính của ông Kiên lập ra tuy chưa có giấy phép kinh doanh hoạt động tài chính nhưng vẫn hoạt động rất thường xuyên và còn gây lung loạn thị trường trong một thời gian dài
+ Công ty Thiên Nam được thành lập năm 1995 hoàn toàn không có hoạt động kinh doanh vàng nhưng công ty vẫn ngang nhiên thực hiện nghiệp vụ này trong suốt 5 năm, các cơ quản quản lý không hề hay biết, cho đến khi NHNN thổi còi đình chỉ. Ngoài ra, công ty này còn mua bán vàng vật chất trong nước trái phép với số lượng rất lớn, gây ra những khoản lỗ vô cùng lớn nhưng lúc bấy giờ các cơ quan bảo vệ pháp luật chưa có động thái gì.
+ Cán bộ thuế, cơ quan quản làm việc thiếu trách nhiệm, dẫn đến bị lừa gạt
Cơ quan điều tra đã truy vấn hàng loạt cán bộ Chi cục Thuế Q.Đống Đa và các thành viên đoàn thanh tra của Cục Thuế Hà Nội, nhưng tất cả đều khai trong quá trình thực hiện nhiệm vụ được giao họ không phát hiện hay nghi vấn gì.