- Khách hàng có BCTC
f) Dư nợ cho vay theoloại tiền
Mức độ tập trung tín dụng theoloại tiền là tỷ trọng dồn vốn tín dụng vào VNĐ hay ngoại tệ, phụ thuộc vào chính sách tín dụng của ACB trong từ thời kỳ. Mức độ dồn vốn vào loại tiền nào càng cao thì lợi nhuận đem lại có ngân hàng từ loại tiền đó càng lớn hơn nhưng rủi ro lại càng cao.
Bảng 22: Dư nợ cho vay theo loại tiền 31/12/2013 Triệu VND Tỷ trọng (%) 31/12/2012 Triệu VND Tỷ trọng (%) 31/12/2011 Triệu VND Tỷ trọng (%) Cho vay bằng VND 96.039.217 89,60 84.075.981 81,77 75.911.911 73,84 Cho vay bằng ngoại tệ và vàng 11.150.804 10,40 18.738.867 18,23 26.897.245 26,16 107.190.021 100 % 102.814.848 100% 102.809.15 6 100%
(Nguồn: Báo cáo thường niên 2013, 2012)
ACB vẫn chủ yếu tập trung vào cho vay bằng đồng Việt, cho vay bằng VND luôn chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu dư nợ và ngày càng tăng, trong khi cho vay bằng ngoại tệ và vàng đang có xu hướng giảm đi.
Bảng 23: Tổng kết mức độ tập trung của danh mục
(Cho vay các tổ chức kinh tế và cá nhân trong nước)
Tỷ trọng cho vay theo thành phần kinh tế lớn nhất (Công ty cổ phần, công ty TNHH, DNTN)
54,11 52,91 60,60
Tỷ trọng cho vay theo khu vực địa lý lớn nhất (TP HCM)
55,76 61,52 60,62
Tỷ trọng cho vay theo ngành nghề lớn nhất
(Dịch vụ cá nhân và cộng đồng)
42,27 42,50 34,35
Tỷ trọng cho vay theo thời hạn lớn nhất
(Nợ ngắn hạn)
53,03 54,35 51,90
Tỷ trọng cho vay theo loại tiền lớn nhất
(VNĐ)
89,60 81,77 73,84
(Nguồn: Tính toán từ Báo cáo thường niên 2013, 2012)
Kết luận về mức độ tập trung của danh mục tín dụng:
Qua việc phân tích về mức độ tập trung danh mục tín dụng theo từng tiêu chí, có thể thấy, ACB tập trung chủ yếu cho vay các tổ chức kinh tế và cá nhân trong nước, đây vẫn luôn là đối tượng khách hàng chính của hầu hết các NHTM Việt Nam. Các tổ chức kinh tế mà ACB tập trung cho vay là các CTCP, công ty TNHH và DNTN; hiện nay số lượng các công ty ngày càng tăng, luôn có nhu cầu về vốn nên đây là nguồn khách hàng tiềm năng mà ACB nên phát triển; tuy nhiên, ACB cần thận trọng trong việc thẩm định, ra quyết định tín dụng đối với các công ty để giảm rủi ro tín dụng. Trụ sở chính của ACB đặt tại thành phố Hồ Chí Minh, hoạt động thương mại ở khu vực này rất sôi động, các cá nhân và tổ chức kinh tế phát sinh nhu cầu vay nhiều nên khu vực này có tỷ trọng cho vay lớn nhất trong cả nước. Bên cạnh đó, các khoản cho vay của ACB chủ yếu là tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung và dài hạn chiếm tỷ trọng không lớn, cho thấy ACB sử dụng vốn huy động ngắn hạn để cho vay ngắn hạn là chính, đảm bảo an toàn cho hoạt động của ngân hàng nhưng mức sinh lời sẽ không cao; ACB nên cân nhắc mở rộng cho
vay trung và dài hạn theo tỷ lệ hợp lý.
Nhìn chung, khách hàng của ACB vẫn là các khách hàng truyền thống, qua 3 năm thì mức độ tập trung của danh mục không thay đổi, mức độ tập trung danh mục tín dụng như vậy là hoàn toàn hợp lý.
2.4.2. Đo lường rủi ro tín dụng theo phương pháp thống kê
Ta tiến hành đo lường rủi ro tín dụng theo phương pháp thống kê đối với một khoản vay cụ thể tại ACB.
2.4.2.1. Nội dung của khoản vaya) Người vay a) Người vay
- Họ và tên người vay: Ông Trần Quốc Thuận
- CMTND số: 017246345 Nơi cấp: CA Hà Nội - Ngày cấp: 27/11/2003
- Địa chỉ thường trú: Tổ 2, Phường Kiến Hưng, Quận Hà Đông, Hà Nội. - Điện thoại: 0934.333.555
- Tình trạng hôn nhân: Đã kết hôn
b)Nhu cầu vay vốn
- Mục đích xin vay vốn: Xây nhà ở - Tổng nhu cầu vốn: 790.000.000 đồng - Vốn tự có tham gia: 290.000.000 đồng - Số tiền đề nghị vay: 500.000.000 đồng - Lãi suất: 18%/năm
- Thời hạn vay vốn: 48 tháng Ân hạn: 03 tháng - Tài sản và nợ của người vay:
Tài sản hiện có thuộc sở hữu hợp pháp của người vay: + 01 Xe máy
+ Tài sản khác: không Các khoản nợ:
+ Dư nợ tại ACB: 500.000.000 đồng + Dư nợ tại các TCTD khác: Không + Nợ khác (nợ cơ quan, cá nhân): Không