II Công trình Lotte center Hà Nộ
BẢNG TRÍCH BHXH, BHYT, BHTN Tháng 01/
Tháng 01/2014
Công trình: Lotte Center Hà Nội STT Họ tên cán bộ CNV Hệ số Lương cơ bản BHXH ( 6%) BHYT (1.5%) BHTN (1%) 1 Trần Kim Tiện 2.34 730.000 102.492 25.632 17.082 2 Đỗ Quốc Chung 2.34 730.000 102.492 25.632 17.082
3 Nguyễn Tài Thao 1.96 730.000 85.848 21.462 14.308
4 Đỗ Duyên Thắng 1.96 730.000 85.848 21.462 14.308
……. … … … … …
Céng (8.5%) 376.680 94.710 62.780
Cộng (20%) 1.004.480 188.340 62.780
Ngày 31 tháng 01 năm 2014
Giám đốc Kế toán trưởng Lập biểu
* Qui trình nhập dữ liệu:
Căn cứ vào bảng trích BHXH, BHYT, BHTN, kế toán tiến hành nhập dữ liệu vào máy tính:
(Đối với BHYT, BHTN cũng tương tự như BHXH)
b/ Chi phí vật liệu:
* Nội dung TK 6272
−Chi phí vật liệu chính: Ống vách, ống nối, nắp bịt đáy ( Loại vật liệu này đều qua kho, sau đó phân bổ cho các công trình Quan trắc địa kỹ thuật) Xi măng, sắt, thép, đá, cát ( Dùng trực tiếp vào các công tác thí nghiệm)....
−Chi phí vật liệu phụ: Lưu huỳnh ( thí nghiệm), Bentonic ( Quan trắc địa kỹ thuật)...
−Chi phí khác phục vụ cho việc thi công các công trình: phụ gia, que hàn...
Chi phí vật liệu của công ty được khai báo ban đầu trong danh mục hệ thống. Nếu trong quá trình hoạt động, trong công ty phát sinh sử dụng thêm các loại nguyên vật liệu mới thì có thể khai báo thêm trong danh mục hệ thống.
* Chứng từ kế toán sử dụng:
- Hợp đồng kinh tế - Thanh lý hợp đồng - Hóa đơn giá trị gia tăng - Phiếu hạch toán mua vật liệu - Bảng phẩn bổ vật liệu
- Phiếu hạch toán phân bổ vật liệu
* Tài khoản sử dụng:
phí VL vào công trình là tài khoản 6272 – Tài khoản này được sử dụng chi tiết cho từng công trình.
Căn cứ vào các dữ liệu mà nhân viên kế toán đã nhập vào máy, các dữ liệu sẽ tự động cập nhật vào các sổ tương ứng. Sổ chi tiết TK 6272 được lập theo từng quý.
Căn cứ vào chứng từ gốc hàng ngày kế toán tiến hành nhập dữ liệu vào máy, cụ thế vào sổ nhật ký chung thì tự động các khoản đó sẽ đi vào các sổ chi tiết. Các bước vào xem sổ chi tiết TK 6272 trên phần mềm H&V.
* Qui trình nhập dữ liệu
Sau khí kế toán kiểm tra các yếu tố chứng từ đầy đủ, hợp lý, hợp lệ, hợp pháp. Kế toán tiến hành nhập dữ liệu vào máy
Từ màn hình giao diện vào nhập dữ liệu -> nhập chứng từ -> Màn hình hiện lên các ô để nhập nội dung.
Biểu số 2 . 4.8:
Đơn vị : CÔNG TY CỔ PHẦN KỸ THUẬT it Địa chỉ: Tầng 1 ĐN2,OCT2 X1 Bắc Linh Đàm
HOÁ ĐƠN