8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.1.2. Chức năng nhiệm vụ của chi nhánh
BIDV Bắc Quảng Bình là một NH đóng trên địa bàn huyện Quảng Trạch, thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ, cho vay, dịch vụ NH trên phạm vi địa bàn huyện Quảng Trạch. Dƣới sự điều hành của BIDV, BIDV Chi nhánh Bắc Quảng Bình thực hiện chức năng, nhiệm vụ đƣợc giao, cung ứng đầy đủ dịch vụ NH hiện đại.
a. Chức năng
Tiếp nhận vốn uỷ thác đầu tƣ và phát triển của các tổ chức trong và ngoài nƣớc; Vay vốn của Ngân hàng nhà nƣớc và các tổ chức cho vay khác; Hùn vốn liên doanh theo pháp lệnh liên hành; Chức năng trung gian trong việc thực hiện chính sách kinh tế quốc gia; Thanh toán giữa các KH.
b. Nhiệm vụ
- Nhận các khoản tiền gửi của dân chúng và các tổ chức kinh tế.
- Tiến hành các chất lƣợng cho vay ngắn hạn, T - DH bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ, đáp ứng nhu cầu vốn của DN, cho vay hỗ trợ tiêu dùng, thực hiện các dịch vụ bảo lãnh…
- Cung cấp các dịch vụ và các sản phẩm huy động vốn đa dạng dành cho các đối tƣợng dân cƣ, tổ chức kinh tế với các sản phẩm chứng chỉ tiền gửi, tiết kiệm dự thƣởng… Dịch vụ thanh toán bao gồm trả lƣơng tự động, chuyển tiền trong và ngoài nƣớc, chi trả kiều hối Western Union, dịch vụ thẻ, mua bán ngoại tệ…
2.1.3. C cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ của các phòng ban
a. Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy
Nguồn: BIDV Bắc Quảng Bình Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy
c. Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban
- Ban giám đốc : Ban giám đốc của Chi nhánh gồm có Giám đốc và hai Phó giám đốc. Giám đốc Chi nhánh là ngƣời điều hành chung và chịu
Khối Quan hệ khách hàng Phòng QH KH DN Tổ QH KH Cá nhân Khối quản lý rủi ro PhòngQLRR Khối tác nghiệp Phòng Dịch vụ KH Tổ quản trị tín dụng Tổ tiền tệ kho qũy Khối quản lý nội bộ Phòng TC kế toán Tổ hành chính QT Phòng KH tổng hợp, điện toán Khối trực thuộc Phòng GD Hòn La Phòng GD Tuyên Hóa Điểm giao dịch Ba Đồn Phòng GD Thanh Hà BAN GIÁM ĐỐC
trách nhiệm trƣớc Tổng giám đốc Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam về toàn bộ hoạt động kinh doanh của Chi nhánh. Phó giám đốc là ngƣời giúp việc cho Giám đốc theo sự phân công và ủy quyền, chịu trách nhiệm trƣớc Giám đốc về các công việc đƣợc phân công, ủy quyền.
- Khối quan hệ khách hàng: Phòng Quan hệ khách hàng là đơn vị thuộc bộ máy tổ chức của Chi nhánh , đƣợc thành lập theo quyết định của Giám đốc Chi nhánh theo uỷ quyền của Tổng Giám đốc Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam. Gồm có một phòng Quan hệ khách hàng và tổ quan hệ khách hàng cá nhân trực thuộc phòng Quan hệ khách hàng, điều hành phòng quan hệ khách hàng là trƣởng phòng, giúp việc cho trƣởng phòng là phó trƣởng phòng, với chức năng cơ bản là đầu mối thiết lập quan hệ với khách hàng, duy trì và không ngừng mở rộng mối quan hệ đối với khách hàng trên tất cả các mặt hoạt động, tất cả các sản phẩm ngân hàng nhằm đạt đƣợc mục tiêu phát triển hoạt động kinh doanh một cách an toàn, hiệu quả.
- Khối quản lý rủi ro: Phòng Quản lý rủi ro chịu trách nhiệm kiểm soát tất cả rủi ro tín dụng và các rủi ro khác của Ngân hàng, là ngƣời kiểm soát thứ hai đối với các giao dịch đƣợc đề xuất bởi khối quan hệ khách hàng và các đơn vị trực thuộc. Và chức năng kiểm tra nội bộ.
- Khối tác nghiệp: Khối tác nghiệp gồm có 3 phòng, tổ: Phòng Dịch vụ khách hàng; tổ Tiền tệ kho quỹ; tổ Quản trị tín dụng. Các phòng thuộc khối tác nghiệp là nơi hoàn tất các giao dịch do các phòng Quan hệ khách hàng đã thực hiện, đề xuất và đƣợc phê duyệt, là bộ phận chịu trách nhiệm tác nghiệp cho các nghiệp vụ của ngân hàng nhƣ thanh toán, tiền vay, kinh doanh tiền tệ, tài trợ thƣơng mại. Khối tác nghiệp chính là nơi hoàn thiện hồ sơ, xử lý giao dịch và lƣu trữ chứng từ.
- Khối quản lý nội bộ: Gồm các phòng, tổ: Phòng Tài chính kế toán; phòng kế hoạch tổng hợp và Điện toán; tổ hành chính Quản trị. Các phòng thuộc khối quản lý nội bộ sẽ thực hiện các chức năng quản lý nội bộ nhƣ: xây dựng kế hoạch kinh doanh của toàn chi nhánh; quản lý và thực hiện công tác
hạch toán kế toán, thực hiện công tác hậu kiểm; thực hiện công tác tổ chức cán bộ và công tác hành chính.
- Khối trực thuộc: Khối trực thuộc gồm có ba phòng Giao dịch và hai qũy tiết kiệm, là các đơn vị trực thuộc Chi nhánh và là đại diện theo ủy quyền của Giám đốc Chi nhánh để thực hiện các hoạt động kinh doanh nhƣ: cấp tín dụng, huy động vốn, cung cấp các dịch vụ ngân hàng.
2.1.4. Tình hình hoạt ộng tín dụng KH DN tại chi nhánh
a. Tình hình cho vay giai đoạn 2011-2013
Trong những năm vừa qua, định hƣớng phát triển của Chi nhánh BIDV Bắc Quảng Bình là tiếp cận để mở rộng cho vay đối với mọi đối tƣợng KH thuộc mọi thành phần kinh tế, đi đôi với việc kết hợp chặt chẽ giữa cũng cố thắt chặt mối quan hệ với bạn hàng truyền thống và đẩy mạnh thu hút các KH mới, các dự án có hiệu quả, nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng. Để tăng cƣờng hoạt động cho vay, Chi nhánh đã thực hiện nhiều chính sách ƣu đãi về lãi suất, phí dịch vụ. Đồng thời đƣa ra các chiến lƣợc để thu hút khách hàng mới nhƣ tăng cƣờng công tác tiếp thị, quảng cáo, xây dựng các mối quan hệ bạn hàng. Tình hình sử dụng vốn của Chi nhánh đƣợc thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.1: Tình hình sử dụng vốn tại BIDV Bắc Quảng Bình giai đoạn 2011- 2013 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 So sánh % Năm 2012/2011 Năm 2013/2012 1. Doanh số cho vay 881 921 1,254 104.5 136.2
2. Doanh số thu nợ 618 703 995 113.8 141.5
3. Tổng dƣ nợ 443 661 920 149.2 139.2
Nguồn: Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bắc Quảng Bình
Nhận xét: Nhìn chung, năm 2011, hoạt động tín dụng của Chi nhánh chƣa thực sự nổi bật. Điều này là do hoạt động của ngân hàng gặp phải một số
khó khăn nhƣ: Cơ chế hoạt động Ngân hàng có nhiều thay đổi, lạm phát tăng cao, vấn đề lãi suất, các NHTM hoạt động trong môi trƣờng cạnh tranh khá gay gắt, hiện tƣợng tranh dành khách hàng diễn ra khá phổ biến. Tất cả những yếu tố này đã gây ra áp lực cho hoạt động tín dụng của ngành ngân hàng, trong đó có Chi nhánh BIDV Bắc Quảng Bình.
Trong bối cảnh nhƣ vậy, ngay từ đầu năm 2012, Ban Giám Đốc Chi nhánh đã đề ra nhiều biện pháp để mở rộng hoạt động tín dụng với phƣơng châm an toàn hiệu quả và phát triển bền vững. Kết quả là năm 2012 và năm 2013, hoạt động TD của Chi nhánh đã đạt kết quả khá khả quan.
Năm 2012, doanh số cho vay của Chi nhánh là 921 tỷ đồng, doanh số thu nợ là 703 tỷ đồng. Đến năm 2013, doanh số cho vay của Chi nhánh tăng mạnh, đạt 1.254 tỷ đồng và doanh số thu nợ là 995 tỷ đồng.
Để đạt đƣợc kết quả trên, trƣớc hết là do nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp ngày càng tăng. Năm 2012 và năm 2013 Chi nhánh tập trung đầu tƣ vốn cho 2 dự án, dự án nhà máy xi măng Áng Sơn 1 và dự án Nhà máy xi măng Áng Sơn 2 với tổng số tiền cho vay 350 tỷ đồng.
b. Tình hình phân loại nợ vay cho vay DN giai đoạn 2011-2013 Bảng 2.2: Tình hình phân loại nợ vay DN giai đoạn 2011-2013 tại BIDV
Bắc Quảng Bình
Đvt: Trđ
Chỉ tiêu
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Triệu đồng % Triệu đồng % Triệu đồng % Tổng dƣ nợ CV DN 443.532 100 661.974 100 922.546 100 Nợ nhóm 1 395.257 89,2 594.325 95,79 869.614 94,3 Nợ nhóm 2 48 10,8 62 4,18 37 4 Nợ nhóm 3 0 0,00 1 0,1 11 1,2 Nợ nhóm 4 0 0,00 1 0,1 1 0,1 Nợ nhóm 5 0 0,00 4 0,6 4 0,4
Tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh khá thấp so với mức cho phép cũng nhƣ tỷ lệ nợ xấu chung của toàn hệ thống. Nếu nhƣ tỷ lệ nợ xấu cho phép (theo thông lệ của các ngân hàng trên thế giới) là nhỏ hơn 5%, thì nợ xấu của Chi nhánh năm 2013 là 16 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 1,7% trên tổng dƣ nợ.
Tuy tỷ lệ nợ xấu thấp nhƣng có xu hƣớng tăng nhanh qua các năm. Lý do trong những năm vừa qua, trong bối cảnh nền kinh tế của đất nƣớc còn có nhiều khó, tỷ lệ lạm phát cao, ngân hàng nhà nƣớc đƣa ra các chính sách thắt chặt tiền tệ, lãi suất cao, cắt giảm đầu tƣ công, đã làm cho nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh dẫn đến suy giảm khả năng trả nợ ngân hàng làm cho tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng đang có xu hƣớng tăng lên. Khi có nợ xấu phát sinh chi nhánh chƣa thực sự tích cực trong công tác xử lý nợ xấu. Năm 2011 nợ xấu bằng 0 đến năm 2012 nợ xấu tăng lên 6 tỷ đồng, năm 2013 nợ xấu 16 tỷ đồng. Chi nhánh cần có biện pháp nhằm ngăn chặn và xử lý dứt điểm nợ xấu xảy ra.
2.1.5. Tình hình hoạt ộng kinh doanh của chi nhánh Ngân hàng Đầ tư và phát triển Bắc Quảng ình giai oạn năm 2011-2013
Bảng 2.3: Tình hình thu nhập tại BIDV Bắc Quảng Bình giai đoạn 2011-2013
Đơn vị: Tỷ đồng,%
Chỉ tiêu
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng 1. Tổng thu nhập 58.6 100.0 87.1 100.0 196.0 100.0 - Thu từ hoạt động tín dụng 55.4 94.5 59.5 68.3 190 96.9 - Thu dịch vụ và thu khác 3.2 5.5 27.6 31.7 5.9 3.1 2. Tổng chi phí 55.0 100.0 83.2 100.0 180.5 100.0
- Chi trả lãi huy động vốn 44.0 80.0 60.5 72.7 148.3 82.2
- Các khoản chi khác và
trích lập dự phòng rủi ro 11.0 20.0 22.7 27.3 32.2 17.8
3. Lợi nhuận 3.6 3.9 15.5
Để thực hiện tốt chƣơng trình hành động của BIDV đã đề ra, Chi nhánh BIDV Bắc Quảng Bình đã triển khai tích cực các mặt hoạt động đóng góp vào kết quả chung của toàn hệ thống. Các kết quả kinh doanh chủ yếu qua các năm đƣợc thể hiện ở các mặt sau:
- Về công tác huy động vốn: Công tác huy động vốn luôn đƣợc Chi nhánh chú trọng và coi đây là nhiệm vụ trọng tâm và có ý nghĩa quyết định đến việc hoàn thành nhiệm vụ kinh doanh của Chi nhánh. Trong những năm qua với nhiều biện pháp tích cực và sáng tạo nhằm huy động vốn trong các tổ chức kinh tế và mọi tầng lớp dân cƣ để chủ động trong hoạt động kinh doanh của mình cũng nhƣ góp phần tích cực vào sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nƣớc. Với tốc độ tăng trƣởng huy động vốn bình quân giai đoạn 2011 - 2013 là 140%. Số dƣ huy động cuối năm 2011 mới có 359 tỷ đồng thì đến 31/12/2013 quy mô nguồn vốn huy động của Chi nhánh đã đạt 685 tỷ đồng.
- Về công tác tín dụng: Trong những năm qua Chi nhánh BIDV Bắc Quảng Bình luôn bám sát mục tiêu phát triển kinh tế, xã hội của tỉnh nhà và mục tiêu, nhiệm vụ của BIDV Việt Nam, để đầu tƣ tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng của các thành phần kinh tế, giúp các doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh, cải tiến dây chuyền công nghệ, tăng chất lƣợng sản phẩm, giải quyết việc làm cho ngƣời lao động, góp phần thúc đẩy kinh tế tỉnh nhà phát triển. Chi nhánh đã thể hiện đƣợc vai trò tiên phong trong việc thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, góp phần bình ổn thị trƣờng tiền tệ, tuân thủ và thực hiện tốt các giải pháp của Chính phủ, NHNN, BIDV trong việc kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô. Hoạt động tín dụng đƣợc điều hành chủ động, linh hoạt, kịp thời, đảm bảo tuân thủ việc thực hiện chính sách tiền tệ, đồng thời phù hợp với diễn biến thị trƣờng và tình hình nguồn vốn cũng nhƣ tháo gỡ khó khăn cho các doanh nghiệp nhằm ngăn chặn suy giảm kinh tế.
910 tỷ đồng), tăng 259 tỷ đồng so với 31/12/2012. Dƣ nợ cho vay bán lẻ đạt 197 tỷ đồng tăng 61 tỷ đồng so với 31/12/2012.
Tổng số dƣ bảo lãnh cuối năm 2013 đạt 71 tỷ đồng; trong đó bảo lãnh cam kết thanh toán LC chiếm 26,74%, bảo lãnh thanh toán chiếm 4,5%, bảo lãnh thực hiện hợp đồng chiếm 41,1%, bảo lãnh tiền tạm ứng chiếm 15,4%, bảo lãnh chất lƣợng chiếm 1,75%, bảo lãnh dự thầu chiếm 3,7%, bảo lãnh vay vốn 5,6% và bảo lãnh khác 1,2%.
Dƣ nợ xấu đến 31/12/2013 là 16 tỷ đồng, chiếm 1,7% tổng dƣ nợ, kế hoạch giao 2013 là 0,5%. Tỷ lệ nợ nhóm 2 là: 4%/TDN.
- Về công tác thu dịch vụ: Tổng thu dịch vụ ròng trên số liệu cân đối của Chi nhánh đến 31/12/2012 đạt 4,5 tỷ đồng, tăng 22% so với năm trƣớc. Trong đó thu từ hoạt động thanh toán chiếm 34%, thu từ hoạt động bảo lãnh chiếm 23%, thu từ hoạt động tín dụng chiếm 12%, thu từ dịch vụ chi trả kiều hối Western Union chiếm 8,6%, còn lại thu từ các hoạt động dịch vụ khác.
Trong đó, chiếm tỷ trọng lớn là thu từ bảo lãnh (23%) và từ hoạt động thanh toán (34%). So với toàn hệ thống và khu vực, thu dịch vụ ròng bình quân đầu ngƣời của Chi nhánh còn khá thấp. Điều này đòi hỏi Chi nhánh cần phấn đấu hơn nữa trong thời gian tiếp theo.
- Về hoạt động khác: Doanh thu khai thác phí bảo hiểm năm 2013 đạt 1.229 triệu đồng, tăng 6,43% so với năm 2012, hoàn thành 122,9% kế hoạch giao. Hoạt động phát hành thẻ ATM: Số thẻ phát hành trong năm 2013 đạt: 3.130 thẻ, tăng 127,17% so với năm 2012, hoàn thành 156,5% kế hoạch giao.
Về chênh lệch thu chi: Đến cuối ngày 31/12/2013, lợi nhuận trƣớc thuế đạt 15,5 tỷ đồng, tăng 384,6% so với năm 2012, hoàn thành 134% kế hoạch giao. Trích Dự phòng rủi ro 5,6 tỷ đồng, đảm bảo tỷ lệ trích đủ theo kết quả phân loại.
2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN BẮC QUẢNG BÌNH
2.2.1. Quy trình cấp tín dụng KH DN tại chi nhánh BIDV Bắc Quảng Bình Quảng Bình
Bước 1: Tiếp thị khách hàng, lập báo cáo đề xuất tín dụng và phê duyệt đề xuất tín dụng
CB QHKH tiếp thị và nhận hồ sơ, sau đó phân tích, đánh giá và lập báo cáo đề xuất tín dụng.
Phê duyệt báo cáo đề xuất TD. ở bƣớc này tùy thuộc vào hạn mức TD đƣợc đề nghị mà đƣợc quyết định bởi các cấp lãnh đạo.
Bước 2: Thẩm định rủi ro Tiếp nhận hồ sơ
Thẩm định rủi ro
Bước 3: Phê duyệt cấp tín dụng
Bước 4: Giải ngân và phát hành bảo lãnh
Bước 5: Giám sát và kiểm soát
Bộ phận QHKH chịu trách nhiệm theo dõi quá trình phê duyệt và xác định khoản vay/ bảo lãnh đã đƣợc giải ngân/ phát hành bảo lãnh, nghĩa vụ của KH đối với NH đã phát sinh để có biện pháp kiểm tra, giám sát, thu hồi.
Bộ phận QLRR chịu trách nhiệm phối hợp với bộ phận QHKH và