Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty TNHH Winmark Việt Nam từ 2009 - 2011. Đơn vị tính: VNĐ Chỉ tiêu 2009 2010 2011 So sánh 10/09 So sánh 11/10 Chênh lệch Tỷ lệ % Chênh lệch Tỷ lệ % Doanh thu thuần 4.560.736.47 0 5.701.768.73 3 6.863.215.88 3 1.141.032.26 3 125,02 1.161.447.15 0 120,37 Giá vốn hàng bán 3.636.539.41 2 4.533.848.68 1 5.693.327.98 6 897.309.269 124,67 1.159.479.30 5 125,57 Lãi gộp 934.197.058 1.167.920.052 1.326.790.65 3 233.722.994 125,02 158.870.601 113,60 Doanh thu hoạt
động tài chính 6.923.400 7.312.028 8.012.189 388.628 105,61 700.161 109,58 Chi phí tài chính 8.175.507 9.526.737 10.435.127 1.351.230 116,53 908.390 109,54 Chi phí bán hàng 150.381.324 260.770.155 280.351.712 110.388.831 173,41 19.581.557 107,51 Chi phí quản lý doanh ngiệp 297.828.720 280.827.959 298.670.183 -17.000.761 94,29 17.842.224 106,35 Lợi nhuận từ HĐKD 484.734.907 624.107.229 753.675.389 139.372.322 128,75 129.568.160 120,76 Lợi nhuận trước thuế TNDN 484.734.907 624.107.229 753.675.389 139.372.322 128,75% 129.568.160 120,76% Chi phí TTNDN 121.183.727 156.026.807 173.216.372 34.843.080 128,75% 17.189.565 111,02% Lợi nhuận sau
TTNDN 363.551.180 468.080.422 580.451.017 104.529.242 128,75% 112.370.595 124,01%
(Nguồn: Phòng Kế Toán) Nhìn vào bảng số liệu ta thấy tuy ảnh hưởng của tình hình kinh tế biến động, lạm phát cao nhưng công ty vẫn duy trì được doanh thu và lợi nhuân tăng lên theo từng năm. Do công ty kinh doanh sản phẩm hữu hình là mặt hàng tiêu dùng nên giá vốn hàng bán cao: năm 2009 giá vốn hàng bán là 3.636.539.412 VNĐ, đến năm 2010 công ty kinh doanh thêm mặt hàng nước xịt phòng làm giá vốn hàng bán tăng là 4.533.848.681VNĐ tăng 897.309.206 VNĐ tương ứng tăng 24,67% so với năm 2009. Năm 2011 công ty kinh doanh thêm mặt hàng nước tẩy trắng đặc biệt nên giá
vốn hàng bán tăng lên là 5.693.327.986 VNĐ tăng thêm 1.159.479.305% tương ứng tăng 25,57% so với năm 2010.
Doanh thu từ hoạt động tài chính tăng qua các năm tuy nhiên không nhiều: năm 2009 doanh thu hoạt động tài chính là 6.923.400 VNĐ, năm 2010 là 7.312.028 VNĐ tăng 388.628 VNĐ tương ứng tăng 5,61% so với năm 2009, năm 2011 doanh thu hoạt động tài chính là 8.012.189 VNĐ tương ứng tăng 700.161 VNĐ tương ứng tăng 9,57% so với năm 2010.
Năm 2009 vẫn còn chịu ảnh hưởng nặng nề của tình hình lạm phát cao năm 2008, tuy nhà nước đã có các chính sách kìm chế lạm phát năm 2009 nhưng vẫn ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty, chi phí đầu vào khá cao ở mức 4.075 triệu VNĐ. Những năm sau do công ty mở rộng sản xuất kinh doanh bằng cách bổ xung thêm mặt hàng kinh doanh và tuyển thêm nhân viên bán hàng… nên tổng chi phí tăng thêm so với năm 2009. Cụ thể năm 2010 do mở rộng thêm mặt hàng kinh doanh là đưa thêm vào mặt hàng nước xịt phòng hơn nữa do ảnh hưởng của lãi suất vay ngân hàng vì vậy tổng chi phí đầu vào tăng lên 5.077 triệu VNĐ tăng 1.002 VNĐ triệu tương ứng tăng 24,59% so với năm 2009. Đến năm 2011 công ty lại tiếp tục đưa thêm mặt hàng nước tẩy trắng đặc biệt vào kinh doanh cộng thêm ảnh hưởng của chính sách tiền tệ thắt chặt nên tổng chi phí đầu vào tăng lên 6.109 triệu VNĐ tăng 1.032 triệu VNĐ tương ứng tăng 20,33% so với năm 2010.
Chi phí tài chính năm 2009 là 8.175.507VNĐ. Năm 2010 là 9.526.737 VNĐ tăng 1.351.230 VNĐ tương ứng tăng 16,53% so với năm 2009.Năm 2011 chi phí tài chính là 10.435.127 VNĐ tăng 908.390 VNĐ tương ứng tăng 9,53% so với năm 2010.
Chi phí bán hàng : năm 2009 chi phí bán hàng là 150.381.324 VNĐ, năm 2010 chi phí bán hàng tăng nhiều lên đến 260.770.155 VNĐ tăng 110.388.831VNĐ tương ứng tăng so với năm 2009, năm 2011 chi phí bán hàng là 280.351.712 VNĐ tăng 19.581.557 VNĐ so với năm 2010. Như vậy có thể thấy năm 2011 công ty đã có những chiến lược quản lý tốt hơn việc lưu kho và bán hàng nên chi phí bán hàng năm 2011 tăng không nhiều so với năm 2010.
Thông qua bảng số liệu trên có thể thấy tình hình kinh doanh của công ty tăng qua các năm do biết cách áp dụng và đổi mới các chiến lược kinh doanh. Đặc biệt công ty còn tuyển nhân viên làm bán thời gian nên tiết kiệm được rất nhiều chi phí vì không phải trả tiền bảo hiểm, phụ cấp xã hội…Đây cũng là một nhân tố giúp công ty vẫn tăng được doanh thu và lợi nhuận trong thời kỳ kinh tế khó khăn.