6. Những đĩng gĩp khoa học của đề t ài:
2.1.6 Đánh giá khái quát kết quả sản xuất kinh doanh trong thời gian qua
Bảng 2.1: Tổng hợp một số chỉ tiêu phản ánh kết quả hoạtđộng sản xuất kinh doanh của cơng ty từ năm 2010 – 2012
Chỉ tiêu ĐVT Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 2011/2010 2012/2011
+/- % +/-
% 1. Doanh thu & Thu nhập VNĐ 150.893.873.351 174.456.515.250 204.192.838.964 23.562.641.899 15,62 29.736.323.714 17,05
Trong đĩ: Doanh thu xuất
khẩu VNĐ 122.965.795.694 136.438.108.085 195.589.812.590 13.472.312.391 10,96 59.151.704.505 43,35 2. Lợi nhuận trước thuế VNĐ 3.070.246.963 2.555.344.179 2.618.160.370 -514.902.784 -16,77 62.816.191 2,46 3. Lợi nhuận sau thuế VNĐ 2.526.805.998 1.916.305.334 2.155.309.058 -610.500.664 -24,16 239.003.724 12,47 4. Tổng vốn kinh doanh bq VNĐ 40.186.217.793 43.525.440.331 52.333.651.510 3.339.222.538 8,31 8.808.211.179 20,24 5. Tổng vốn chủ sở hữu bq VNĐ 10.202.900.482 10.306.753.123 11.597.953.281 103.852.641 1,02 1.291.200.158 12,53 6. Tổng số lao động Người 460 487 508 27 5,87 21 4,31 7. Thu nhập bình quân VNĐ/ng 2.675.085 3.363.548 3.774.606 688.463 25,74 411.058 12,22 8. Tổng nộp ngân sách VNĐ 42.880.762 36.697.111 328.053.112 -6.183.651 -14,42 291.356.001 793,95 9. Các sản phẩm chủ yếu VNĐ 137.201.298.566 145.271.493.427 170.464.782.353 8.070.194.861 5,88 25.193.288.926 17,34 Cá đơng VNĐ 20.580.194.780 18.885.294.146 23.012.745.617 -1.694.900.634 -8,24 4.127.451.471 21,86 Mực đơng VNĐ 24.696.233.730 23.243.438.948 28.979.013.000 -1.452.794.782 -5,88 5.735.574.052 24,68 Tơm đơng VNĐ 27.440.259.700 24.696.153.883 30.683.660.823 -2.744.105.817 -10,00 5.987.506.940 24,24
Nhận xét :
Qua bảng phân tích trên ta nhận thấy :
Doanh thu Cơng ty từ năm 2010 đến 2012 đều tăng, cho thấy cơng ty ngày càng nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh. Cụ thể: năm 2011 doanh thu tăng 23.562.641.899 đồng so với năm 2010, tương đương 15,62 % ; năm 2012 doanh thu
tăng 29.736.323.714 đồng so với năm 2011, tương đương 17,05%. Trong khi đĩ, doanh
thu xuất khẩu cũng tăng mạnh, năm 2011 tăng 10,96% so với năm trước; sang năm
2012 chỉ tiêu này tăng mạnh đến 43,35% ở mức 59.151.704.505 đồng. Điều này chứng
tỏ thị trường tiêu thụ của cơng ty ngày càng được mở rộng, khối lượng xuất khẩu lớn. Doanh thu tăng nhưng lợi nhuận trước và sau thuế của DN năm 2011 giảm : giảm
LNTT so với năm trước là 16,77% ở mức 514.092.784 đồng ; tỷ lệ giảm LNST
24,16% ở mức 610.500.664 đồng. Sang năm 2012 LNTT và LNST cĩ sự tăng nhẹ so
với năm 2011, LNTT tăng 2,46% cịn LNST lại tăng 12,47% do tháng 11/2012 cĩ văn
bản quy định giảm 30% thuế TNDN cho các DN vừa và nhỏ, sử dụng trên 500 lao
động…nên LNST mới tăng cao hơn như vậy.
Tổng vốn kinh doanh bình quân của cơng ty cũng tăng qua các năm với tỷ lệ 8,31% năm 2011 và 20,24% năm 2012, nguyên nhân là do Cơng ty tăng các khoản vay để mở rộng sản xuất trong năm qua.
Tổng vốn chủ sở hữu của Cơng ty tăng nhẹ năm 2011 ở mức 103.852.641 đồng tương đương 1,02% và tăng nhanh ở năm 2012 mức 1.291.200.158 đồng tương đương
12,53% nguyên nhân do vốn chủ sở hữu tăng và lãi do hoạt động sản xuất kinh doanh
của cơng ty đem lại.
Tổng số lao động của doanh nghiệp cũng tăng qua các năm với mức tăng 27 người năm 2011 đạt 5,87% và năm 2012 tăng 4,31% với 21 lao động do quy mơ sản
Thu nhập bình quân đầu người cũng tăng hàng năm từ 2.675.085 đồng năm 2010 lên 3.363.548 đồng năm 2011 và sang năm 2012 là 3.774.606 đồng, nguyên nhân do lương cơ bản của người lao động ngày càng được nâng cao.
Tổng nộp ngân sách nhà nước giảm vào năm 2011 từ 42.880.762 đồng năm 2010 xuống cịn 36.697.111 đồng năm 2011 với tỷ lệ giảm 14,42%, nhưng sang năm 2012 lại tăng đột biến lên đến 328.053.112 đồng tức tăng 291.356.001 đồng tương đương 793,95% nguyên nhân là do cơng ty làm ăn cĩ lãi và cơng ty cĩ ý thức hồn thành đầy đủ nghĩa vụ với nhà nước.
Các sản phẩm chủ yếu của doanh nghiệp như cá đơng, mực đơng và tơm đơng năm 2011 giảm và tăng lại vào năm 2012.
2.1.7. Phương hướng kinh doanh của Cơng ty trong thời gian tới
Phương hướng hay chiến lược phát triển sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cĩ mối quan hệ chặt chẽ với cơng tác quản lý chi phí sản xuất và hạ giá thành sản phẩm của doanh nghiệp đĩ. Nếu chiến lược sản xuất kinh doanh là định hướng, là mục tiêu của cơng ty cần đạt tới thì cơng tác quản lý chi phí và hạ giá thành sản phẩm là một trong những cơng cụ quan trọng nhất để biến những “khát vọng” ấy thành hiện thực. Vì vậy, chúng ta cần thiết phải xem xét chiến lược phát triển sản xuất kinh doanh của cơng ty, coi đĩ như là một kim chỉ nam cho việc tìm kiếm giải pháp tăng cường quản lý chi phí và hạ giá thành sản phẩm của cơng ty thể hiện trên các phương diện chủ yếu:
Mục tiêu phát triển của Cơng ty:
Nghị quyết Đại hội tỉnh Đảng bộ Khánh Hịa lần thứ XVI nhiệm kỳ 2010- 2015 nêu rõ: “Nâng cao năng lực đánh bắt xa bờ, phát triển nuơi trồng chế biến thủy sản. Phấn đấu đến năm 2010, sản lượng khai thác đạt 80 – 100 nghìn tấn, sản lượng nuơi trồng thủy sản đạt 32 – 35 nghìn tấn kim ngạch xuất khẩu tồn ngành đạt trên 300 triệu USD xứng đáng là vùng trọng điểm về thủy sản của khu vực Nam Trung bộ”.
Đại hội Đảng bộ Cơng ty lần thứ XIII nhiệm kỳ 2010 – 2015 đã khẳng định: “Mục tiêu của Đảng bộ là phải phấn đấu hoàn thành kế hoạch Nhà Nước giao các
năm; tiếp tục phát triển mạnh về sản xuất chế biến xuất khẩu; mở rộng hình thức dịch vụ; tăng cường đầu tư đổi mới cơng nghệ; khơng ngừng cải thiện điều kiện làm việc và nâng cao đời sống cho người lao động; xây dựng Đảng bộ Cơng ty mạnh về chính trị, vững về kinh tế, tạo đà đưa doanh nghiệp phát triển bền vững”.