Song song với việc huy động vốn thì nghiệp vụ sử dụng vốn có vai trò hết sức quan trọng trong quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Nếu như huy động vốn được coi là điều kiện cần thì sử dụng vốn được coi là điều kiện đủ, quyết định đến sự sống còn của Ngân hàng. Ngân hàng huy động vốn để cho vay nên nếu huy động được nhiều mà không cho vay ra được thì dẫn đến hậu quả “ách tắc vốn” nhưng ngược lại cho vay được mà không thu hồi được nợ thì lại càng không tốt. Do vậy nghiệp vụ sử dụng vốn chỉ cần một sai lầm nhỏ có thể dẫn đến hậu quả khôn lường thậm chí có thể đi tới phá sản của bất cứ một Ngân hàng nào.
Nhận thức đúng về vấn đề này, NHTMCP ĐT & PT Hải Dương luôn coi trọng nghiệp vụ sử dụng vốn, đặt công tác tín dụng lên hàng đầu theo đúng chủ trương, chính sách của Nhà nước và của NHTMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam với mục tiêu phát triển – an toàn - hiệu quả. Chi Nhánh chú trọng tăng trưởng phải kiểm soát được vốn cho vay. Trên cơ sở chọn lọc khách hàng, giảm dần dư nợ với các doanh nghiệp có tình hình tài chính yếu kém, vốn chủ sở hữu nhỏ, nâng cao chất lượng thẩm định dự án, coi trọng hiệu quả kinh tế và thực hiện nghiêm túc các quy chế về tín dụng hiện hành. Trong thời gian qua, công tác tín dụng của Ngân hàng đã được nhiều thành tựu khả quan.
Ta có thể thấy được điều đó qua bảng số liệu sau :
Bảng 2.2 : Tình hình sử dụng vốn của Chi nhánh NHTMCP ĐT & PT Hải Dương.
Đơn vị : Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm
2010
Giá trị
Giá trị
So với năm 2010 Giá trị So với 30/09/2011 +/-(GT) +/- (%) +/- (GT) +/-(%) Tổng dư nợ 1749 2014 265 15,15 1938 428 28,34 1. Theo kỳ hạn Ngắn hạn 1007 1260 253 25,12 1128 183 19,36 Trung - dài hạn 742 754 12 1,61 810 245 40,22 2. Theo TPKT Doanh nghiệp 1211 1446 235 19,4 1348 264 24,35 Cá nhân+Hộ gia đình 538 568 30 5,57 590 164 38,49
(Nguồn: Báo cáo của phòng tín dụng của chi nhánh, 2010 – 2012)
Nhìn vào bảng số liệu 2.2 ta thấy dư nợ cho vay chủ yếu tập trung vào cho vay ngắn hạn, giá trị năm 2010, 2011 lần lượt là 1007 tỷ, 1260 tỷ và tính đến 30/09/2012 con số này là 1128. Kết quả này thể hiện đúng chủ trương của chi nhánh đối với hoạt động tín dụng. Là một chi nhánh mới thành lập do vậy phần nguồn vốn dành cho các hoạt động tín dụng chưa thể dồi dào nên việc phát triển tín dụng cần phải theo một định hướng chung để có thể sử dụng một cách hiệu quả nguồn vốn. Hiện chi nhánh đang tập trung thu hút các khách hàng mới có uy tín ,nâng cao tỷ lệ cho vay ngắn hạn qua đó giảm thiểu rủi ro và tăng vòng quay vốn tín dụng . Đối các khoản cho vay trung và dài hạn tuy bị hạn chế phát triển song các khoản cho vay này chủ yếu tập trung ở các khách hàng là Doanh nghiệp lớn, có nhiều uy tín, khả năng tài chính mạnh.
Theo thành phần kinh tế ta thấy nguồn vốn cho vay của NHTMCP ĐT&PT chi nhánh Hải Dương vẫn tập trung chủ yếu vào khu vực doanh nghiệp. Điều này cũng dễ hiểu bởi vì thị trường của Ngân hàng đầu tư chủ yếu là khu vực thành thị. Đây là một lợi thế lớn trong hoạt động của hệ thống Ngân hàng đầu tư nói chung và NHTMCP ĐT&PT chi nhánh Hải Hương nói riêng. Tổng dư nợ cho vay đối với hộ sản xuất hàng năm luôn đạt trên 60% tổng dư nợ. Cơ cấu
dư nợ theo thành phần kinh tế có sự chuyển dịch tích cực, tỷ trọng dư nợ tăng lên hàng năm. Năm 2010 là 538 tỷ VNĐ, và năm 2011 là 568 tỷ VNĐ, 30/09/2012 là 590 tỷ tăng 164 tỷ VNĐ tương đương 38,49% so với 30/09/2011.
2.3 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN. 2.3.1 Doanh số cho vay và doanh số thu nợ DNVVN.
Với chính sách khách hàng ưu tiên các DNVVN trong mấy năm gần đây, đi đôi với việc tiếp tục giao dịch với những KH truyền thống và tín nhiệm, chi nhánh tiếp tục mở rộng quan hệ tín dụng với các DN mới. Do đó, doanh số cho vay và doanh số thu nợ có sự tăng lên đáng kể.
Bảng 2.3 . Doanh số cho vay và doanh số thu nợ đối với DNVVN tại chi nhánh, 2010 – 2012.
(Đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiêu
Năm
2010 Năm 2011 Đến 30/09/2012
Giá trị Giá trị So với năm 2010 Giá trị So với 30/09/2011 +/- (GT) +/- (%) +/- (GT) +/- (%)
Tổng DSCV 4235 5562 1323 31,23 5232 1061 25,43 DSCV DNVVN 2964 4171 1207 40,72 4185 849 25,5
Tổng doanh số
thu nợ 4133 5297 1164 28,16 4982 1010 25,42 Doanh số thu
nợ DNVVN 2667 3837 1170 43,86 4059 1058 34,11
(Nguồn: Báo cáo của phòng tín dụng của chi nhánh, 2010 – 2012)
Nhìn vào bảng 2.3 ta có thể thấy được doanh số cho vay và doanh số thu nợ đối với DNVVN ngày càng có xu hướng tăng qua các năm. Cụ thể như sau, đến 30/09/2012, doanh số cho vay đối với DNVVN tăng 25,5 % so với cùng kì năm 2011 đồng thời, doanh số thu nợ đối với DNVVN tăng 34,11%.
Có thể quan sát rõ hơn về tỷ trọng doanh số cho vay của DNVVN trong tổng doanh số cho vay của chi nhánh giai đoạn 2010-2012 qua biểu đồ dưới đây.
Biểu đồ 2.1 Tỷ trọng doanh số cho vay đối với DNVVN so với tổng doanh số cho vay DN của chi nhánh, 2010-2012.
2.3.2 Dư nợ đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ.
a. Dư nợ đối với DNVVN tại chi nhánh.
Bảng 2.4 Dư nợ đối với DNVVN tại Chi nhánh, 2010 – 30/09/2012.
(Đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiêu
Năm
2010 Năm 2011
Đến 30/09/2012 Giá trị Giá trị So với năm 2010 Giá trị So với 30/09/2011
+/- (GT) +/- (%) +/- (GT) +/- (%)
Tổng dư nợ 1749 2014 265 15,15 1938 428 28,34 Dư nợ DNVVN 1311 1510 199 15,17 1474 312 28,35
(Nguồn: Báo cáo phòng tín dụng của chi nhánh, 2010-2012)
Bảng 2.5 Tình hình tăng trưởng dư nợ tín dụng Doanh nghiệp vừa và nhỏ theo thời hạn cho vay, 2010-30/09/2012.
(Đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiêu
Năm
2010 Năm 2011
Đến 30/09/2012 Giá trị Giá trị So với năm 2010 Giá trị So với 30/09/2012
+/- (GT) +/- (%) +/- (GT) +/-(%)
Dư nợ DNVVN 1311 1510 199 15,17 1474 312 28,35 Dư nợ ngắn hạn 943 1123 180 19,08 1120 263 33,01 Dư nợ TDH 368 387 19 5,16 354 49 22,06
(Nguồn: Báo cáo phòng tín dụng của chi nhánh, 2010-2012)
Qua bảng 2.5 ta thấy dư nợ ngắn hạn và dư nợ trung dài hạn đối với DNVVN có xu hướng tăng giữa các năm, so với 30/09/2011 thì dư nợ ngắn hạn đến 30/09/2012 tăng 33,01%, dư nợ trung dài hạn tăng 22,06% ta có thể thấy rõ
hơn tỷ trọng dư nợ ngắn hạn, trung dài hạn đối với DNVVN qua biểu đồ sau
b. Dư nợ tín dụng phân theo ngành kinh tế.
Bảng 2.6 Tình hình tăng trưởng dư nợ tín dụng Doanh nghiệp vừa và nhỏ theo ngành kinh tế, 2010-2012.
(Đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiêu
Năm
2010 Năm 2011 Đến 30/09/2012
Giá trị Giá trị So với năm 2010 Giá trị So với 30/09/2011 +/- (GT) +/- (%) +/- (GT) +/-(%)
Tổng dư nợ 1311 1510 199 15,17 1474 312 28,35 Nông nghiệp 80 95 15 18,75 88 17 23,94 CN & XD 458 562 104 22,70 610 185 43,52 TM & DV 773 853 80 10,34 776 110 16,51
(Nguồn: Báo cáo của phòng tín dụng của Chi nhánh, 2010-2012)
Biểu đồ 2.4 Cơ cấu dư nợ tín dụng Doanh nghiệp vừa và nhỏ phân theo ngành kinh tế, 2010-2012.
Nhìn vào bảng 2.6 ta thấy dư nợ tín dụng của DNVVN đối với ngành nghề,lĩnh vực kinh doanh của chi nhánh đều tăng trưởng. Tính đến hết ngày 30/09/2012 dư nợ lĩnh vực nông nghiệp tăng 17 tỷ, tương đương 23,94%, ngành công nghiệp và xây dựng tăng 185 tỷ, thương mại và dịch vụ tăng 110 tỷ tương đương 16,51%. Xét về tỷ trọng thì dư nợ thương mại và dịch vụ giảm dần qua các năm, dư nợ công nghiệp tăng mạnh, năm 2010 là 34,93%, đến 30/09/2012 con số này là 41,38%.
c. Dư nợ tín dụng đối với DNVVN theo thành phần kinh tế
Bảng 2.7 Tình hình tăng trưởng dư nợ tín dụng Doanh nghiệp vừa và nhỏ theo thành phần kinh tế, 2010-2012
Chỉ tiêu
Năm
2010 Năm 2011 Đến 30/09/2012
Giá trị Giá trị So với năm 2010 Giá trị So với 30/09/2011 +/- (GT) +/- (%) +/- (GT) +/- (%)
Dư nợ DNVVN 1311 1510 199 15,17 1474 312 28,35
CTCP 674 760 86 12,75 721 138 23,67
CTTNHH 483 575 89 18,42 545 113 26,15
DNTN 154 175 21 13,63 208 61 41,49
(Nguồn: Báo cáo phòng tín dụng của chi nhánh, 2010-2012)
Biểu đồ 2.5 Cơ câu dư nợ tín dụng DNVVN theo TPKT, 2010-2012
Nhìn chung, dư nợ tín dụng của DNVVN đối với thành phần kinh tế của chi nhánh đều tăng trưởng, năm 2010 dư nợ CTCP, CTTNHH, CTTN lần lượt là 674 tỷ, 483 tỷ, 154 tỷ. Đến 30/09/2011 dư nợ CTCP là 721 tỷ, dư nợ CTTNHH là 545 tỷ, dư nợ CTTN là 208 tỷ so với cùng kì năm 2011. Có được kết quả này là việc chi nhánh từng bước thực hiện tốt chiến lược kinh doanh mà chi nhánh đề ra. Cùng với việc ra đời của Luật doanh nghiệp năm 2005 đã thúc đẩy được sự phát triển của các doanh nghiệp, tạo ra sự bình đẳng giữa các doanh nghiệp.
Bảng 2.8 Tỷ lệ nợ quá hạn của DNVVN tại chi nhánh, 2010-2012
(Đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm
30/09/2012 Dư nợ tín dụng DNVVN 1311 1510 1474 Nợ quá hạn DNVVN 2,22 10,57 7,22 Nợ xấu DNVVN 11,14 8,45 5,15 Tỷ lệ Nợ quá hạn / Dư nợ DNVVN 0,17 0,7 0,49 Tỷ lệ Nợ xấu / Dư nợ DNVVN 0,85 0,56 0,35
(Nguồn: Báo cáo của phòng tín dụng của chi nhánh, 2010 – 2012)
Qua bảng số liệu ta thấy Tỷ lệ Nợ quá hạn / Dư nợ DNVVN, Tỷ lệ Nợ xấu/ Dư nợ DNVVN đều ở mức dưới 1% và có xu hướng giảm qua các năm. Năm 2010 Tỷ lệ Nợ quá hạn / Dư nợ DNVVN là 0,17%, Tỷ lệ Nợ xấu / Dư nợ DNVVN là 0,85% thì đến 30/09/2011 Tỷ lệ Nợ quá hạn / Dư nợ DNVVN là 0,49%, Tỷ lệ Nợ xấu / Dư nợ DNVVN là 0,35%. Kết quả này đã phần nào chứng tỏ được năng lực quản lý của chi nhánh cũng như hiệu quả kinh doanh ngày càng được khẳng định.
2.4 Đánh giá việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN của Ngân Hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Chi nhánh Hải Dương.
2.4.1 Kết quả đạt được.
Qua việc phân tích về thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNVVN ở trên có thể thấy rằng hoạt động tín dụng của Chi nhánh đối với bộ phận khách hàng là các DNVVN đang có những bước phát triển tích cực. Nhận thức được tầm quan trọng của các DNVVN trong nền kinh tế thị trường, trong thời gian qua, Chi nhánh Hải Dương không chỉ quan tâm đến các doanh nghiệp lớn mà còn chú ý nhiều đến DNVVN, đáp ứng nhu cầu vay vốn, đồng thời thực hiện tốt các quy định, chỉ thị về cho vay đối với các doanh nghiệp này. Những kết quả đó
được thể hiện :
Một là : Dư nợ cho vay DNVVN trong tổng dư nợ và doanh số cho vay chiếm tỷ trọng cao nên Chi nhánh đã đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn ngắn hạn cho các DNVVN, đáp ứng một phần vốn trung dài hạn, tạo điều kiện giúp các doanh nghiệp này hoạt động kinh doanh hiệu quả hơn.
Điều này phản ánh những nỗ lực của Chi nhánh trong việc phát triển hoạt động tín dụng đối với DNVVN, đa dạng hóa cơ cấu khách hàng, giảm rủi ro trong danh mục tín dụng của Ngân hàng. Những chính sách khách hàng hợp lý, linh hoạt đã giúp cho Chi nhánh vừa giữ được khách hàng truyền thống, vừa thu hút ngày càng nhiều khách hàng mới.
Hai là : Thu nhập từ hoạt động tín dụng đối với DNVVN chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng của Chi nhánh điều này chứng tỏ định hướng phát triển đối với khu vực DNVVN là hoàn toàn đúng đắn.
Ba là : Hoạt động tín dụng cho các DNVVN vừa giúp Chi nhánh mở rộng được thị phần vừa phát triển được các dịch vụ Ngân hàng hiện đại, nâng cao uy tín và khả năng cạnh tranh của Ngân hàng. Chi nhánh luôn nhất quán chủ trương đa dạng hóa các thành phần kinh tế, đối xử bình đẳng với mọi khách hàng. Cụ thể tập trung vào các DNVVN nằm ngoài khu vực kinh tế quốc doanh. Đây là nhóm khách hàng có số lượng lớn, năng động, giàu tiềm năng song hiện còn rất thiếu vốn. Cấp tín dụng cho nhóm khách hàng này để tạo điều kiện và khuyến khích họ tiến hành các phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, dự án khả thi là mục tiêu của Ngân Hàng. Đồng thời cũng phải tăng cường quản lý tín dụng, tránh tình trạng gia hạn nợ và điều chỉnh kỳ hạn nợ để không hoặc hạn phát sinh chất lượng tín dụng đối với DNVVN.
2.4.2. Hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế.2.4.2.1. Hạn chế. 2.4.2.1. Hạn chế.
hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hải Dương với các DNVVN vẫn còn tồn tại một số hạn chế cần khắc phục đó là :
Một là: So với số lượng lớn các DNVVN ở nước ta hiện nay thì mức dư nợ hay doanh số cho vay của Chi nhánh đối với Doanh nghiệp vẫn còn thấp, chưa đáp ứng được yêu cầu.
Hai là: Hoạt động tín dụng đối với DNVVN vẫn chỉ tập trung vào tín dụng ngắn hạn. Tỷ trọng tín dụng trung dài hạn thấp, trong khi nhu cầu vốn của các doanh nghiệp lại chủ yếu là vốn dài hạn để đầu tư. Như vậy, khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của Chi Nhánh còn hạn chế
Bốn là : Vòng quay vốn tín dụng còn thấp (dưới 2 vòng) chứng tỏ việc sử dụng đồng vốn còn chưa thật hiệu quả, tốc độ luân chuyển vốn thấp, ảnh hưởng đến khả năng mở rộng tín dụng đối với các DNVVN.
Năm là : Hệ số sử dụng vốn vay thấp, Ngân hàng huy động nhiều nhưng dư nợ cho vay đối với DNVVN thấp trong khi nhu cầu về vốn của các DNVVN lại rất cấp thiết, điều này một phần ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với các DNVVN vừa ảnh hưởng đến lợi nhuận của Ngân hàng.
2.4.2.2 Nguyên nhân
Những hạn chế trong quan hệ tín dụng giữa Chi nhánh Hải Dương với các DNVVN trên đây chủ yếu là do những nguyên nhân sau :
a. Nguyên nhân khách quan
Một là: môi trường pháp lý chưa đầy đủ và đồng bộ.
Việt Nam đang trong quá trình chuyển đổi nền kinh tế, vì vậy hệ thống pháp luật chung cho toàn bộ nền kinh tế chưa hoàn chỉnh,thiếu đồng bộ, đôi lúc còn chồng chéo.Quản lý nhà nước đối với DNVVN còn nhiều lỏng lẻo. Khuôn khổ pháp lý liên quan đến hoạt động tín dụng giữa NHTM với doanh nghiệp nói chung và DNVVN nói riêng còn bất cập đã gây bó buộc hoạt động của DNVVN,vừa tạo kễ hở để các DNVVN lợi dụng. Đặc biệt là môi trường pháp lý
về tài sản thế chấp.Thực tế, 90% giá trị các bất động sản được dùng làm tài sản thế chấp; các động sản như thiết bị, phương tiện vận tải...chiếm tỷ trọng nhỏ vì NHTM thiếu kho bảo quản,không đủ trình độ đánh giá chính xác giá trị tài sản của nó.Cho nên thực trạng này hiện nay phát sinh một số vướng mắc. Khi Ngân hàng nhận thế chấp, cầm cố là giữ tài sản hoặc bản chính giấy tờ sở hữu tài sản, nhưng các DNVVN không có giấy tờ chứng minh quyền sở hữuhoặc quản lý tài sản cố định như các thành phần kinh tế khác.Về quy định phát mại tài sản thế chấp, luật dân sự và luật nhà nước đều quy định chung về cơ quan có thẩm quyền tổ chức đấu giá tài sản mà chưa có quy định cụ thể về cơ quan có thẩm quyền tổ