- Sơ đồ 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức hoạt động của Công ty TNHH Kỹ Thuật Thương Mại BALKAN
BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINHDOANH SẢN PHẨM CẦU TRỤC CỦA CÔNG TY TRONG 3 NĂM 2008-
TRỤC CỦA CÔNG TY TRONG 3 NĂM 2008-2010
Đơn vị tính: triệu đồng
STT Chỉ tiêu 2008Năm Năm2009 2010Năm
So sánh 2009/2008 2010/2009So sánh Chênh lệch Tỉ lệ % Chênhlệch Tỉ lệ % 1 DT bán hàng và cung cấp sp cầu trục 28.422 32.686 63.530 4.264 15,00 30.844 94,36 2 Các khoản giảm trừ 0 0 0 0 0 0 0 3 DT thuần về bán hàng và cung cấp sp cầu trục 28.422 32.686 63.530 4.264 15,00 30.844 94,36 4 Giá vốn hàng bán 21,601 23.913 47.647 2.312 10,70 23.734 99,25 5 LN gộp về bán hàng và cung cấp sp cầu trục 6.821 8.773 15.883 1.952 28,62 7.110 81,04 6 DT hoạt động tài chính 0 16 18 16 0 2 12,5 7 Chi phí tài chính 929 620 1.250 (309) (33,26) 630 101,61 8 Chi phí bán sp cầu trục 1.059 1.075 2.875 16 1,51 1.800 167,44 9 Chi phí quản lý doanh
nghiệp 1.847 3.568 5.446 1.721 93,18 1.878 52,63 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt
động KD sp cầu trục 2.986 3.526 6.330 540 18,08 2.804 79,52 11 Tổng lợi nhuận kế toán
trước thuế sp cầu trục 3.401 3.526 6.330 125 3,68 2.804 79,52 12 Thuế thu nhập doanh
nghiệp sp cầu trục 952 987,28 1.583 35 3,68 595 60,29 13 Lợi nhuận sau thuế
TNDN sp cầu trục 2.449 2.539 4.748 90 3,68 2.209 87,00
(Nguồn: Phòng kế toán–Công ty TNHH kỹ thuật thương mại BALKAN)
Bảng 3.1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh sản phẩm cầu trục năm 2008-2010
mạnh về quy mô, công ty đã xây dựng cho mình một chỗ đứng vững chắc trên thị trường. Khách hàng của công ty ngày càng nhiều hơn, các mối quan hệ làm ăn trong ngành được mở rộng hơn. Quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh được mở rộng hơn. Khối lượng sản phẩm cầu trục của công ty sản xuất ra và được tiêu thụ trên thị trường tăng lên nhanh chóng qua các năm, các sản phẩm cầu trục của công ty đang ngày càng được các bạn hàng lớn sử dụng và tin dùng trong các công trình lớn nhỏ trên địa bàn Hà Nội cũng như trên toàn thị trường xây dựng miền Bắc.
Qua bảng thống kê số liệu kết quả kinh doanh sản phẩm cầu trục của công ty nhận thấy tốc độ tăng trưởng bình quân năm sau cao hơn năm trước. Kết quả thực hiện các chỉ tiêu thể hiện sự ổn định và phát triển liên tục của công ty.
Năm 2009 doanh thu tăng 4.263 triệu đồng tương ứng 15% so với năm 2008 nhưng do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế nói chung đến ngành xây dựng nên lợi nhuận sau thuế chỉ tăng 90 triệu đồng hay 3,68%. Đến năm 2010, do việc thay đổi chiến lược kinh doanh để có thể đưa công ty vượt qua nhung hạn chế của cuộc khủng hoảng năm 2009 và việc sản xuất thêm sản phẩm cầu trục phù hợp hơn với thị trường và nhu cầu khách hàng nên doanh thu của công ty tăng 94,365% tương ứng với 30.844 triệu đồng. Chính vì vậy mà lợi nhuận sau thuế tăng 2.209 triệu đồng tương ứng 87,004%. Như vậy công ty đã cố gắng để đạt chỉ tiêu doanh thu vì nó là tiền đề để thực hiện các chỉ tiêu khác, đồng thời là yếu tố then chốt tạo ra các yếu tố hiệu quả như lãi gộp, lợi nhuận, trả lương cho công nhân, nộp nhân sách nhà nước.
Giá vốn sản phẩm cầu trục năm 2009 chỉ tăng 2.312 triệu đồng hay 10,7% do khối lượng hàng tiêu thụ tăng nhẹ nên khối lượng hàng mua vào cũng không cao hơn so với mức tăng trưởng bình thường của công ty. Đến năm 2010, công ty đạt mức tăng doanh thu vượt bậc do tiêu thụ được khối lượng cầu trục lớn, kéo theo giá vốn hàng hóa mua vào tăng lên do mua về nhiều hàng, tăng 23.734 triệu đồng tương ứng 99,251% so với năm 2009. Việc tăng mạnh giá vốn hàng bán do công ty đã đẩy mạnh việc sản xuất làm khối lượng nguyên vật liệu đầu vào tăng lên nhiều.
2008 đến năm 2010 thì chi phí này lại tăng vượt bậc do tính chất kinh doanh của