- Quy trình cho vay theo Dự án đầu tư đối với khách hàng là tổ chức kinh tế trong hệ thống NHCT, ban hành kèm theo Quyết định số 2207/QĐNHCT5 ngày
2.2.4. Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNNN tại NHCT Ba Đình
2.2.4.1. Chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ
Bảng : Tăng trưởng tín dụng giai đoạn 2009-2011
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Dư nợ DNNN 3.139 4.604 6.794
Mức tăng trưởng tuyệt đối dư
nợ DNNN 1.465 2.190
Mức tăng trưởng tương đối dư
nợ DNNN 1,467 1,476
Từ số liệu trên cho thấy dư nợ DNNN ngày càng tăng. Cụ thể năm 2009 dư nợ DNNN đạt 3.139 tỷ đồng, năm 2010 đạt 4.604 tỷ đồng tăng 1.465 tỷ đồng so với năm 2009, tăng gần 1,5 lần. Đến năm 2011 dư nợ tín dụng DNNN đã đạt 6.794 tỷ đồng, tăng 2.190 tỷ đồng, cũng tăng gần 1,5 lần. Qua đó, cho thấy mức tăng trưởng tín dụng DNNN của NHCT BĐ khá ổn định và luôn duy trì ở mức cao.
Giai đoạn 2009-2011, nền kinh tế VN nói chung cũng như ngành NH nói riêng phải đối mặt với những khó khăn thách thức lớn nhất trong hơn một thập kỷ qua do tác động của cuộc khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu. Các DNNN trong giai đoạn này cũng trở nên khó khăn hơn bao giờ hết, đối mặt với tình trạng chi phí tăng cao, giảm phát, nhập siêu, lãi suất cao, tỷ giá biến động bất thường, sự khan hiếm ngoại tệ….Đứng trước những khó khăn, sức ép từ nền kinh tế, cũng như việc các DNNN tiến hành tái cơ cấu, Chi nhánh Ba Đình đã nghiêm túc thực hiện những chỉ đạo của NHNN cũng như của NHCT, cùng chung tay góp sức giúp đỡ các KH (nhất là những DNNN) vượt qua khó khăn, tạo điều kiện cho các DNNN vay vốn để đầu tư cơ sở vật chất, đổi mới trang thiết bị, đầu tư vào các dự án giao thông vận tải, xây dựng và thương nghiệp.
Để ghi nhận những đóng góp của ngành NH trong Hội nghị đánh giá thực hiện nhiệm vụ NH năm 2010, Thủ tướng Chính phủ đã đánh giá “ Ngành NH đã thực thi
rất tốt vai trò nòng cốt của mình trong việc tham mưu và tổ chức thực hiện chính sách tiền tệ một cách hiệu quả, đúng đắn, phù hợp với điều kiện thực tiễn của VN.
Hệ thống NH đã chấp hành nghiêm túc kỷ cương, kỷ luật điều hành và thể hiện tinh thần trách nhiệm vì lợi ích chung của đất nước”.
2.2.4.2. Chỉ tiêu nợ quá hạn
Bảng 6: Tỷ lệ nợ quá hạn của các DNNN tại NHCT BĐ
Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Tăng/giảm so năm 2009 Năm 2011 Tăng/giảm so năm 2010
1. Dư nợ cho vay DNNN 3.139 4.604 6.794
2. Nợ quá hạn 121 219 257
3. Tỷ lệ nợ quá hạn =½ (%) 3,85 4,76 0,91 3,78 0,98
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009,2010, 2011-NHCT BĐ)
Năm 2010 là một năm khó khăn đối với nhiều DN cũng như các NHTM. Tình hình SXKD của nhiều DN lâm vào tình trạng bế tắc do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu và khu vực. Tại Chi nhánh BĐ, khối các DN hoạt động trong lĩnh vực giao thông vận tải vốn đã khó khăn từ những năm trước nay tiếp tục bộc lộ nhiều yếu kém, nợ xấu không có dấu hiệu được cải thiện. Thêm vào đó, khối các DN vận tải biển rơi vào tình trạng hết sức khó khăn do doanh thu giảm mạnh, chi phí đầu vào tăng, từ đó ảnh hưởng đến khả năng trả nợ cho NH. Nợ quá hạn của Chi nhánh chủ yếu là nợ quá hạn của các DNNN (bởi KH DNNN chiếm đến 80% dư nợ của Chi nhánh), và một khoản nợ quá hạn không thể không nói đến là khoản nợ của Vinashin, chiếm đến 45% dư nợ quá hạn của khối DNNN tại NHCT BĐ. Điều này đã làm cho tỷ lệ nợ quá hạn của DNNN tại Chi nhánh tăng lên 4,76%, tăng 0,91% so với năm 2009.
Trước tình hình đó, Ban Giám đốc đã chỉ đạo sát sao, nắm bắt kịp thời hoạt động SXKD và tài chính của DN để đưa ra biện pháp xử lý. Chi nhánh đã xác định hướng đi cho hoạt động tín dụng năm 2010 là tăng trưởng luôn phải gắn liền với việc nâng cao chất lượng tín dụng; tập trung thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng. Kết quả là tỷ lệ nợ quá hạn của DNNN tại Chi nhánh xuống còn 3,78%, giảm 0,98% so với năm 2009. Qua đó cũng cho thấy nỗ lực giảm dần tỷ trọng nợ quá hạn khi cho vay DNNN của NHCT BĐ.
Bảng : Tỷ trọng nợ quá hạn của DNNN trong tổng nợ quá hạn Đơn vị: Tỷ đồng Năm 2009 2010 2011 Tổng nợ quá hạn 146 241 311 Nợ quá hạn của DNNN 121 219 257 Tỷ trọng nợ quá hạn DNNN (%) 82,88 90,87 83,64
Nhìn vào bảng trên ta có thể thấy, nợ quá hạn của Chi nhánh chủ yếu là do nợ quá hạn từ khối DNNN. Nguyên nhân do KH DNNN luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ của NHCT BĐ ( luôn trên 80%). Ngoài ra, còn do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu, nhiều DN lâm vào tình trạng khó khăn, không có khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn. Mặc dù đã thực hiện mọi biện pháp thu hồi nợ nhưng nợ quá hạn, nợ xấu của Chi nhánh BĐ đối với các DNNN năm 2010 vẫn tăng cao so với năm 2009.
Chính vì vậy, năm 2011 Chi nhánh BĐ xác định trọng tâm của hoạt động kinh doanh là giảm nợ quá hạn, đặc biệt là nợ quá hạn của các DNNN, nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh cũng như chất lượng tín dụng. Việc thực hiện mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng được quán triệt tới toàn thể cán bộ. Ngoài việc nỗ lực thu hồi các khoản nợ quá hạn, nợ xấu, Chi nhánh tăng cường công tác thẩm định trước, trong và sau khi cho vay, đảm bảo kiểm soát được những khoản cho vay mới của DNNN không phát sinh nợ quá hạn. Nhờ sự chỉ đạo sát sao của Ban giám đốc cũng như sự nỗ lực của toàn bộ cán bộ Chi nhánh,nợ quá hạn đối với các DNNN năm 2011 của Chi nhánh giảm xuống còn 257 tỷ, chiếm 83,64% tổng nợ quá hạn và giảm 7,26% so với năm 2009. Năm 2012 NHCT BĐ quyết tâm giảm tỷ trọng nợ quá hạn của DNNN trong tổng nợ quá hạn xuống còn 67,39%.
2.2.4.3. Chỉ tiêu vòng quay vốn
Bảng: Vòng quay vốn tín dụng DNNN
Đơn vị: Tỷ đồng
Doanh số thu nợ 6.058 4.926 13.792
Dư nợ DNNN 3.139 4.604 6.794
Vòng quay vốn= ½ 1,93 1,07 2,03
Từ bảng trên ta thấy rằng, tốc độ vòng quay vốn của NH năm 2011 tăng hơn so với năm 2009 và năm 2010. Điều đó chứng tỏ nguồn vốn vay của NH luân chuyển nhanh, lãi thu được từ vốn vay cao dẫn đến đồng vốn sử dụng có hiệu quả.
Vòng quay vốn tín dụng đối với DN nói chung và DNNN nói riêng tăng là do tốc độ tăng của doanh số thu nợ cao hơn tốc độ tăng của dư nợ bình quân.Từ đây có thể thấy công tác thu hồi nợ có hiệu quả cao đã là tăng vòng quay vốn tín dụng, chứng tỏ hiệu quả sử dụng đồng vốn cao. Doanh số thu hồi nợ cao còn do các cán bộ tín dụng có trách nhiệm trong việc đôn dốc thu hồi nợ, và việc giám sát kiểm tra chặt chẽ.
Do vòng quay vốn tín dụng nhanh nên khả năng đáp ứng nhu cầu cho DN vay cũng tăng.Do vậy các DN làm ăn có hiệu quả, có phương án SXKD có tính khả thi dễ vay vốn của NH để tiếp tục chu kỳ SXKD.
Riêng năm 2010, vòng quay vốn tín dụng DNNN giảm so với năm 2009, cho thấy chất lượng tín dụng DNNN của Chi nhánh đã giảm sút. Chi nhánh BĐ cũng đã tiến hành xem xét, đánh giá và tìm rõ nguyên nhân. Nguyên nhân khách quan là do cuộc khủng hoảng tài chính đã tác động lớn đến hoạt động kinh doanh của các DN nói chung và các DNNN nói riêng. Bên cạnh đó cũng có những nguyên nhân chủ quan như: các cán bộ NH còn yếu về trình độ, đạo đức hay chưa tuân thủ các quy trình, quy chế, quy định của NH.
Sang năm 2011, vòng quay vốn tín dụng DNNN đã được cải thiện đáng kể, từ 1,07 năm 2010 lên 2,03 năm 2011, tăng gần gấp 2 lần. Có được điều này là do sự đoàn kết, không ngừng nâng cao hiệu quả hoạt động cũng như nâng cao chất lượng tín dụng của các cán bộ NHCT BĐ.
2.2.4.4. Chỉ tiêu lợi nhuận
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Lợi nhuận từ tín dụng DNNN 497 766 1.162
Tổng dư nợ tín dụng DNNN 3.139 4.604 6.794
Chỉ tiêu lợi nhuận 15,83 16,64 17,10
Năm 2009 lợi nhuận cho vay DNNN đạt 497 tỷ, năm 2010 đạt 766 tỷ,tăng 1,54 lần. Đến năm 2011, lợi nhuận này đã đạt 1.162, tăng 1,51 lần so với năm 2010, và 2,34 lần so với năm 2009. Qua các năm thì hoạt động cho vay DNNN đều mang lại lợi nhuận cho NHCT BĐ, và không ngừng tăng trưởng.
Nhìn vào bảng trên ta thấy , chỉ tiêu lợi nhuận tín dụng DNNN của Chi nhánh ở mức cao và ngày càng tăng trưởng: năm 2009 là 15,83%; năm 2010 là 16,64%; năm 2011 là 17,10%. Điều này cho thấy, hiệu quả cho vay DNNN của Chi nhánh ngày càng hiệu quả. Ở NHCT BĐ lợi nhuận từ cho vay DNNN luôn chiếm tỷ trọng lớn, chiếm trên 85% tổng lợi nhuận từ cho vay. Do đó, chất lượng tín dụng DNNN ảnh hưởng rất lớn đến lợi nhuận của NHCT BĐ. Đây là một khoản mục có đống góp lớn vào tổng lợi nhuận của Chi nhánh nên việc mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng DNNN luôn được Chi nhánh chú trọng.