Chức năng nhiệm vụ quản lý rủi ro tín dụng
Phối kết hợp với Khối quản lý tín dụng trong việc xây dựng chính sách kiểm soát rủi ro tín dụng và Giám sát việc tuân thủ các quy định của chính sách kiểm soát rủi ro tín dụng trong toàn hệ thống Maritime Bank
Tham mưu, đề xuất các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng trên cơ sở phân tích biến động của các nhân tố bên ngoài và bên trong ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của Maritime Bank
Chức năng nhiệm vụ quản lý rủi ro thanh khoản
Phối kết hợp với khối nguồn vốn trong việc xây dựng chính sách kiểm soát rủi ro thanh khoản và quản lý, giám sát việc tuân thủ các quy định của chính sách kiểm soát rủi ro thanh khoản trong hệ thống Maritime Bank
Giám sát việc thực hiện các giới hạn thanh khoản, sử dụng vốn, hạn mức giao dịch trong hoạt động giao dịch vốn và ngoại tệ
Tham mưu đề xuất các biện pháp phòng ngừa rủi ro thanh khoản trên cơ sở phân tích tình hình kinh tế, chính trị có thể ảnh hưởng trực tiếp hoặc gián tiếp tới cân đối kỳ hạn của các khoản tài sản nợ và tài sản có của Maritime Bank
Phối kết hợp với các khối nghiệp vụ trong việc xây dựng chính sách kiểm soát rủi ro thị trường và quản lý, giám sát việc tuân thủ các quy định của chính sách kiểm soát rủi ro thị trường trong toàn hệ thống Maritime Bank
Tham mưu đề xuất các biện pháp phòng ngừa rủi ro thị trường trên cơ sở phân tích những biến động của hệ thống lãi suất, tỷ giá, hàng hoá, dịch vụ, giá chứng khoán…. ảnh hưởng đến hoạt động của Maritime Bank
Chức năng nhiệm vụ kiểm soát rủi ro hoạt động
Xây dựng chính sách kiểm soát rủi ro hoạt động và quản lý, giám sát việc tuân thủ thực hiện chính sách kiểm soát rủi ro hoạt động trong toàn hệ thống Maritime Bank
Kiểm soát việc tuân thủ các quy trình nghiệp vụ theo quy định của Maritime Bank
Nghiên cứu và đề xuất các nội dung cần sửa đổi, bổ sung hoặc thay thế đối với các văn bản quản lý nghiệp vụ do Maritime Bank ban hành nhằm phòng ngừa rủi ro có thể phát sinh từ sơ suất của các văn bản quản lý nghiệp vụ.
Các nhiệm vụ khác
Hướng dẫn và quản lý thực hiện các chính sách của nhà nước về kiểm soát rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro thanh khoản và rủi ro hoạt động trong hoạt động ngân hàng.Xây dựng hệ thống kiểm soát rủi ro đối với các nghiệp vụ ngân hàng tại các vị trí nghiệp vụ từ tầng thấp tại các chi nhánh đến tầng cao tại trung tâm
Tại Chi nhánh: Mọi hoạt động tín dụng được trực tiếp thực hiện tại phòng khách hàng doanh nghiệp và phòng khách hàng cá nhân
- Phòng khách hàng doanh nghiệp: chịu trách nhiệm kiểm soát toàn diện hoạt
động tín dụng tại chi nhánh, bao gồm các hoạt động chủ yếu:
- Quản lý, kiểm soát hạn mức tín dụng cho từng khách hàng và của toàn bộ Chi nhánh.
- Kiểm soát, giám sát các khoản vượt hạn mức.
- Phân tích hoạt động các ngành kinh tế, cung cấp các thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng.
- Quản lý danh mục tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng, đầu mối trực tiếp quản lý và báo cáo, tham mưu xử lý nợ xấu.
- Giám sát sự tuân thủ các quy định của Hội sở chính, của Ngân hàng Nhà nước, quy định và chính sách của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam- CN Hà Nội về tín dụng và các quy định, chính sách liên quan đến tín dụng ở các phòng tín dụng.
- Tổng hợp, phân tích nguyên nhân, đánh giá, đề xuất phương án xử lý nợ xấu. - Xem xét, đề xuất phương án thu hồi nợ và kế hoạch xử lý nợ xấu đối với từng khoản nợ xấu.
- Phòng khách hàng cá nhân: thực hiện việc phát triển mở rộng các khách hàng cá nhân
2.2.2.Đánh giá tình hình quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh: 2.2.2.1.Những kết quả đạt được:
Từng bước hoàn thiện cơ cấu tổ chức trong kiểm soát rủi ro tín dụng
Với mục tiêu hướng tới trở thành chi nhánh dẫn đầu của một ngân hàng hiện đại, mô hình tổ chức hoạt động của Hội sở chính và các đơn vị thành viên đã được thay đổi căn bản về cơ cấu tổ chức nhằm hướng tới khách hàng, thúc đẩy và cải thiện dịch vụ khách hàng. Việc tạo lập cơ cấu tổ chức mới, như thành lập các khối: Khối quản lý tín dụng và đầu tư, khối quản lý rủi ro... đã tạo ra sự tách bạch rõ ràng chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận trong hoạt động tín dụng giúp cho Maritime Bank Hà Nội nâng cao chất lượng hiệu quả hoạt động, tăng khả năng hạn chế rủi ro. Đồng thời, việc đổi mới mô hình tổ chức kiểm tra kiểm soát cho phù hợp với Luật sửa đổi, bổ sung Luật tổ chức tín dụng đã góp phần nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát. Maritime Bank cũng đã thành lập Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản thực hiện quản lý một số khoản vay khó đòi.
Áp dụng và thực hiện thành công hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Năm 2009, Maritime Bank thực hiện nghiên cứu xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và chính thức đưa vào áp dụng từ quý III/2009. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Maritime Bank là sự kết hợp của ba phương pháp: phương pháp chấm điểm các nhóm chỉ tiêu tài chính, phi tài chính của khách hàng, phương pháp chuyên gia& phương pháp thống kê để xếp hạng khách hàng
Phương pháp chấm điểm trong hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Maritime Bank là phương pháp rất phổ biến trên thế giới, được các tổ chức định hạng quốc tế
như S&P, Moody’s... đang sử dụng, theo đó việc xếp hạng khách hàng được thực hiện thông qua việc chấm điểm một bộ các chỉ tiêu liên quan đến tình hình tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng. Hệ thống xếp hạng tín dụng của Maritime Bank sử dụng 14 chỉ tiêu tài chính và 40 chỉ tiêu phi tài chính, được phân tổ đến 3 cấp. Các chỉ tiêu này có mối quan hệ với nhau, bổ sung lẫn nhau và được lượng hoá tối đa nhằm giảm thiểu các sai sót chủ quan của người đánh giá. Mặt khác các thông tin trong bảng xếp hạng tín dụng nội bộ được xây dựng trên cơ sở các chỉ tiêu bù trừ lẫn nhau vì thế nó có khả năng tự bộc lộ những bất cập của kết quả đánh giá nếu như cán bộ tín dụng đánh giá sai.
Phương pháp thống kê là phương pháp sử dụng công cụ toán học để thống kê, xác định các bộ giá trị chuẩn cho mỗi chỉ tiêu trên cơ sở thu thập thông tin về khách hàng của toàn hệ thống cũng như sử dụng các nguồn số liệu được thống kê từ nền kinh tế thông qua kinh nghiệm của Công ty Kiểm toán và số liệu từ khách hàng của Maritime Bank
Phương pháp chuyên gia là phương pháp sử dụng kinh nghiệm của các chuyên gia trong từng lĩnh vực để đánh giá tính phù hợp của các chỉ tiêu đã được xác định. Bản thân từng cán bộ tín dụng thực hiện chấm điểm đóng vai trò là các chuyên gia khi thực hiện chấm điểm khách hàng vì cán bộ tín dụng là người hiểu rõ nhất về mọi mặt hoạt động kinh doanh của khách hàng và của các khách hàng hoạt động trong cùng lĩnh vực.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được xây dựng thành 2 mô hình cho hai loại khách hàng chính: khách hàng là tổ chức kinh tế và khách hàng là cá nhân trong đó phần xếp hạng đối với khách hàng là tổ chức kinh tế là cốt lõi bởi đây là đối tượng khách hàng có tổng dư nợ chiếm tỷ trọng lớn nhất.
Hệ thống xếp hạng tín dụng trên đã được chi nhánh áp dụng triệt để là tiền đề để Maritime Bank Hà Nội hoàn thiện các quy trình, thủ tục cấp tín dụng qua đó nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh, đánh giá rủi ro phù hợp để có các chính sách ưu tiên về lãi suất, cơ chế ra các điều kiện cấp tín dụng để hạn chế rủi ro tín dụng cho chi nhánh. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ góp phần đánh giá đúng giá trị phần tài sản tín dụng, chất lượng tín dụng của Maritime Bank Hà Nội, trợ giúp cho Maritime Bank Hà Nội trong việc kiểm soát toàn bộ danh mục tín dụng cũng như đánh giá khách
hàng vay vốn một cách có hệ thống trên cơ sở tập hợp các thông tin chuyên ngành và thông tin tổng hợp về nền kinh tế nói chung trong mối liên hệ đến quy mô khách hàng. Ngoài ra Hệ thống này giúp ngân hàng có cơ sở đánh giá thống nhất và mang tính hệ thống trong suốt quá trình tìm hiểu về khách hàng, xem xét dự án đầu tư, đánh giá phân tích, thẩm định và ra quyết định cấp tín dụng, định giá khoản vay.
Áp dụng tốt quy trình tín dụng theo sổ tay Tin dụng mà Maritime Bank cung cấp:
Ban hành Sổ tay tín dụng mà hội sở chính ban hành trong đó quy định về chính sách tín dụng với định hướng tín dụng cho từng loại khách hàng (hạng AAA, AA, A, BBB....) từng ngành, thành phần kinh tế, định hướng đầu tư vào một số vùng kinh tế, các sản phẩm tín dụng, quy định về thẩm quyền phê duyệt đã phần nào đảm bảo đưa hoạt động tín dụng Maritime Bank Hà Nội phát triển theo đúng định hướng, đạt được mục tiêu an toàn, hiệu quả và kiểm soát được rủi ro cũng như tiến dần đến thông lệ quốc tế. Các nội dung khác trong Sổ tay tín dụng như cơ cấu bộ máy tín dụng, quy trình cho vay, chính sách khách hàng, định giá tiền vay, quy chế cho vay, tài sản đảm bảo, kiểm soát rủi ro tín dụng đã tiến gần đến với thông lệ quốc tế tuy nhiên việc triển khai trên thực tế vẫn còn một khoảng cách rất xa để có thể đưa sổ tay tín dụng thực sự ăn sâu vào tiềm thức của các cán bộ tín dụng Maritime Bank.
Đảm bảo các quy định về an toàn tín dụng:
Đảm bảo các quy định về an toàn tín dụng được ghi trong Luật các tổ chức tín dụng và trong các quyết định của Ngân hàng Nhà nước mà mới đây nhất là quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng. Cụ thể: các trường hợp cấm ngân hàng không được tài trợ; tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng; tổng mức cho vay và bảo lãnh đối với một khách hàng không được vượt quá 25% vốn tự có của tổ chức tín dụng; tổng dư nợ cho vay đối với một nhóm khách hàng có liên quan không được vượt quá 50% vốn tự có của tổ chức tín dụng. Cơ cấu tín dụng có sự chuyển biến tích cực:
- Cơ cấu tín dụng theo loại hình khách hàng chuyển dịch theo hướng giảm dần tỷ trọng cho vay các doanh nghiệp nhà nước (loại hình doanh nghiệp có nợ xấu cao nhất), tăng dần tỷ trọng cho vay đối với các thành phần kinh tế phi nhà nước. Điều này hoàn toàn phù hợp với xu thế phát triển kinh tế Việt Nam và thế giới vì khu vực
kinh tế tư nhân là khu vực kinh tế năng động, phát triển nhanh và ngày càng chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng thu nhập quốc dân.
- Giảm tỷ trọng cho vay trung dài hạn;
- Tăng tỷ trọng cho vay thương mại và giảm dần tỷ trọng cho vay chỉ định và theo KHNN. Điều này có ý nghĩa quan trọng vì việc tách bạch giữa cho vay thương mại và chỉ định là một trong những yêu cầu của Ngân hàng thế giới và điều này sẽ giúp Maritime Bank Hà Nội hướng tới là chi nhánh hàng đầu của một ngân hàng hiện đại trong tương lai.
- Trong việc thẩm định và xét duyệt cho vay nhìn chung các chi nhánh có thận trọng hơn trong lựa chọn dự án, lựa chọn khách hàng để quyết định cho vay và đang dần chuyển dịch cơ cấu cho vay có tài sản đảm bảo, củng cố tính pháp lý của tài sản đảm bảo, giảm dần dư nợ cho vay không có tài sản đảm bảo.
2.2.2.2.Những vấn đề và nguyên nhân:
Hạn chế:
Mặc dù trong thời gian qua ngân hàng đã có nỗ lực tăng cường quản lý rủi ro tín dụng kết quả cho thấy tỷ lệ nợ quá hạn tại chi nhánh ngày càng giảm và tỷ lệ này thể hiện rõ rệt từ năm 2008 và năm 2009 tuy nhiên vẫn chưa triệt để, không có nợ xấu, không có nợ khả năng mất vốn nhưng tỷ lệ nợ quá hạn vẫn còn, cụ thể:
Bảng 2.8:Tỷ lệ nợ quá hạn
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Tổng dư nợ 392,2 460,2 728,7 1.994,6
Tỷ lệ Nợ quá hạn/tổng dư nợ 3,7% 6,87% 1,9% 0,34%
Theo bảng số liệu trên, ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn chiếm một tỷ lệ rất nhỏ so với tổng dư nợ cho vay. Năm 2009 tỷ lệ nợ quá hạn chiếm chỉ còn 0,34% để có được sự giảm đáng kể này là do chi nhánh đã thực hiện tốt quy trình thẩm định cấp tín dụng, quản lý và giám sát khoản vay được tốt hơn. Số dư nợ quá hạn là do một số khách hàng lớn mà các nguồn thu chuyển về không được chính xác theo thời gian dự kiến.
Nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng tại Maritime Bank Hà Nội
Thứ nhất, chưa thực sự phân tách giữa 3 bộ phận front office, middle office và back office
Hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng của Maritime Bank Hà Nội chưa phát huy hiệu quả cao do chưa tuân thủ các nguyên tắc kiểm soát rủi ro theo thông lệ, cụ thể là:
- Nguyên tắc tập trung: các rủi ro phải được quản lý tập trung tại Hội sở chính và báo cáo cho một lãnh đạo khối duy nhất. Lãnh đạo phụ trách khối này trên cơ sở đó báo cáo lên Tổng giám đốc, Hội đồng tín dụng, Hội đồng kiểm soát rủi ro tín dụng
- Nguyên tắc độc lập, khách quan: mô hình kiểm soát rủi ro tín dụng phải được độc lập trong sự tách bạch rõ ràng giữa 3 bộ phận:
+ Bộ phận kinh doanh (Front office- đóng vai trò là người đề xuất các sản phẩm, dịch vụ cung cấp cho khách hàng)
+ Bộ phận kiểm soát rủi ro (Middle office- là bộ phận rà soát các đề xuất do bộ phận front office chuyển sang, phê duyệt hoặc trình cấp có thẩm quyền phê duyệt)
+ Bộ phận tác nghiệp (Back office- Bộ phận chịu trách nhiệm nhập dữ liệu vào hệ thống, quản lý toàn bộ hồ sơ và thực hiện chức năng báo cáo)
Với mô hình hiện nay, ngân hàng tồn tại hai bộ phận cùng thực hiện công việc phân tích, thẩm định khách hàng là bộ phận tín dụng và bộ phận tái thẩm định. Tuy nhiên chỉ các khoản cho vay trung dài hạn và một số khoản cho vay ngắn hạn (như xác định hạn mức cho vay và một số khoản vay ngắn hạn lớn) là được thực hiện phân tích song song bởi hai bộ phận này. Toàn bộ các khoản cho vay còn lại chỉ được phân tích duy nhất bởi chính cán bộ tín dụng tại chi nhánh. Việc bộ phận tín dụng vừa là người đi tìm kiếm, tiếp xúc khách hàng vừa phân tích khách hàng để trình duyệt thường kém tính khách quan và tiềm ẩn rủi ro lớn cho ngân hàng do một số lý do sau đây:
- Bộ phận tín dụng thường phải chịu áp lực về phát triển, mở rộng khách hàng