I vi các ngân hàng khác

Một phần của tài liệu giải pháp phát triển phương thức thanh toán quốc tế tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt (Trang 30)

L i ích c a các ngân hàng khi tham gia vào ph ng th c thanh toán TDCT là

đ u thu đ c các kho n phí th t c. Ngoài ra thông qua nghi p v này uy tín và vai trò c a các ngân hàng trên th tr ng tài chính qu c t đ c c ng c và m r ng. Bên

c nh đó thì các ngân hàng này c ng g p ph i m t s r i ro.

R i ro đ i v i ngân hàng thông báo:

Ngân hàng thông báo ph i ch u trách nhi m v tính chân th t, h p l c a th tín d ng (bao g m c vi c xác minh ch kỦ, khoá mư, m u đi nầ) tr c khi g i thông báo cho nhà xu t kh u. R i ro x y ra khi ngân hàng này thông báo ph i m t L/C gi ho c m t tu ch nh L/C không có hi u l c trong khi ngân hàng ch a xác minh đ c tính chân th c c a L/C. Trong tr ng h p NHTB không ki m tra đ c tính xác th c ph i g i thông báo cho ngân hàng g i th tín d ng đ n và nêu rõ trong thông báo g i đ n ng i th h ng. NHTB có trách nhi m thông báo đ y đ n i dung th tín d ng nh n đ c. N u NHTB không th c hi n đúng nh ng quy đ nh trên thì ph i gánh ch u m i r i ro phát sinh do th tín d ng b gi m o, ng i th h ng giao hàng tr , ng i

21

th h ng không th c hi n đúng quy đ nh do n i dung L/C không đ y đ .

R i ro đ i v i ngân hàng xác nh n:

Xác nh n th tín d ng là m t cam k t không h y ngang c a NHXN, cùng v i cam k t c a NHPH, thanh toán ho c ch p nh n thanh toán khi ng i th h ng xu t

trình BCT phù h p v i đi u kho n và đi u ki n c a th tín d ng. NHXN th ng là m t ngân hàng l n, có uy tín ho c là ngân hàng gi tài kho n ho c c p tín d ng cho NHPH. Trách nhi m và ngh a v c a NHXN đ i v i ng i th h ng c ng gi ng nh NHPH. Bên c nh đó, NHXN ph i th c hi n thanh toán ho c ch p nh n thanh toán

BCT đ c xu t trình ngay c khi NHPH m t kh n ng thanh toán ho c khi NHPH r i vào tr ng h p b t kh kháng. R i ro x y ra v i NHXN khi ch a n m rõ đ c n ng l c tài chính c a NHPH đư đ ng Ủ xác nh n L/C theo yêu c u và sau đó ph i lưnh trách nhi m thanh toán thay cho NHPH khi ngân hàng này m t kh n ng thanh toán.

R i ro đ i v i ngân hàng chi t kh u:

Chi t kh u là vi c m t ngân hàng (có th là ngân hàng đ c ch đ nh c th ho c b t c m t ngân hàng nào) mua các h i phi u (kỦ phát đòi ti n m t ngân hàng khác) và/ho c các ch ng t xu t trình phù h p b ng cách tr ti n tr c ho c ng ti n tr c cho ng i th h ng vào ho c tr c ngày làm vi c c a ngân hàng mà vào ngày đó, ngân hàng này đ c hoàn tr ti n khi đ n h n.

R i ro có th phát sinh t vi c NHCK ki m tra b ch ng t . Ki m tra BCT là

m t khâu quan tr ng trong nghi p v chi t kh u BCT xu t kh u. N u vi c ki m tra

BCT không đ c th c hi n v i m t s c n tr ng h p lí thì s gây r i ro cho ngân hàng

chi t kh u. NHCK có th s gánh ch u r i ro không đ c hoàn tr n u đư chi t kh u

BCT mà không phát hi n nh ng đi m không phù h p. Thêm vào đó, vi c di n gi i nh ng đi u kho n c a UCP và ISBP v n không hoàn toàn th ng nh t gi a các ngân hàng. Vì v y, khi ki m tra BCT ph i h t s c c n tr ng đ tránh nh ng tranh ch p có th x y ra và b NHPH t ch i thanh toán do nh ng đi m không đáng có.

Bên c nh vi c ki m tra BCT, ngân hàng còn ph i tuân th UCP, ISBP và L/C v th i gian ki m tra ch ng t , n i g i ch ng t đòi ti n, n i g i đi n đòi ti n, hình th c đòi ti n và các đi u ki n khác khi g i ch ng t đòi ti nầ N u các quy đ nh này không đ c th c hi n có th s mang l i r i ro b t ch i thanh toán làm gi m uy tín c a ngân hàng chi t kh u.

1.3.ăPhátătri năho tăđ ngăthanhătoánăqu căt ătheoăph ngăth cătínăd ngăch ngăt 1.3.1. Khái ni m phát tri n trong thanh toán qu ct

Theo tri t h c Mác-Lênin, phát tri n là khái ni m dùng đ khái quát nh ng v n đ ng theo chi u h ng ti n lên t th p đ n cao, t đ n gi n đ n ph c t p, t kém hoàn

thi n đ n hoàn thi n h n. Cái m i ra đ i thay th cái c , cái ti n b ra đ i thay th cái l c h u.

Phát tri nho tđ ng thanh toán qu ct là khi ngân hàng v nd ng nh ng chính sách, chi nl c kinh doanh h p lý, đàot ođ ing nhân l c trình đ chuyên môn cao,

ng d ng công ngh tiên ti n hi n đ i, chính sách khách hàng, các nghi p v h tr khác,ầđ đ aho t đ ng thanh toán qu ct c a ngân hàng đi lên, hoàn thi nh n,ti n b h n.

1.3.2. Phát tri nho tđ ng thanh toán qu ct theo ph ngth c tín ế ngch ngt

đánh giá ho t đ ng thanh toán qu c t ng i ta dùng các ch s đ phân tích nh : doanh s thanh toán, phí thu t ho t đ ng thanh toán qu c t , s l ng h s , s l ng khách hàng,ầ T đó xem xét vi c m r ng l nh v c áp d ng ph ng th c thanh toán TDCT, cùng v i đó là ti t ki m th i gian, chi phí, hoàn thi n quy trình nghi p v và t ng b c tìm cách h n ch , kh c ph c r i ro trong ho t đ ng thanh toán qu c t tín d ng ch ng t .

Hi u qu ho t đ ng thanh toán tín d ng ch ng t đ c đánh giá thông qua các

ch tiêuđ nh l ng và ch tiêu đ nh tính. 1.3.2.1. Ch tiêu đ nh l ng:

đánh giá s phát tri n c a ph ng th c tín d ng ch ng t ng i ta còn s d ng tiêu chu n đ nh l ng t ng đ i và tiêu chu n đ nh l ng tuy t đ i.

- Tiêu chu n đ nh l ng tuy t đ i g m:

+ Doanh thu t ho t đ ng thanh toán TDCT

+ L i nhu n t ho t đ ng thanh toán TDCT

+ L i nhu n thanh toán TDCT = Doanh thu thanh toán TDCT ậ Chi phí thanh toán TDCT

+ S v khi u n i do l i ngân hàng gây ra

+ S l ng h s thanh toán

+ S l ng khách hàng

- Tiêu chu n đ nh l ng t ng đ i g m:

+ T l l i nhu n thanh toán TDCT = L i nhu n thanh toán TDCT/ Doanh thu

thanh toán TDCT: ch s này ch ra m t đ ng doanh thu thanh toán TDCT thu đ c bao nhiêu l i nhu n thanh toán TDCT

+ T l Chi phí thanh toán TDCT = Chi phí thanh toán TDCT/ Doanh thu thanh

toán TDCT: ch s này cho bi t m t đ ng doanh thu thanh toán TDCT ph i b ra bao nhiêu đ ng cho ho t đ ng này.

+ T l L i nhu n thanh toán TDCT trên t ng doanh thu c a ngân hàng = L i nhu n thanh toán TDCT/ T ng doanh thu: ch s này cho bi t hi u qu ho t đ ng thanh toán TDCT trên m t đ ng doanh thu ngân hàng. Ch s này l n ch ng t ho t đ ng b ng ph ng th c tín d ng ch ng t chi m u th trong ho t đ ng kinh doanh

23

+ T l doanh thu thanh toán TDCT so v i t ng doanh thu = Doanh thu thanh

toán TDCT/ T ng Doanh thu: ch s này xác đ nh c c u ngu n thu c a d ch v thanh toán tín d ng ch ng t trong t ng ngu n thu c a ngân hàng.

Ngoài các t s nói trên, đ đánh giá s phát tri n c a thanh toán b ng ph ng th c tín d ng ch ng t ta có m t s t s n a nh : t l gi a doanh thu c a ho t đ ng

thanh toán tín d ng ch ng t so v i doanh thu d ch v c a ngân hàng, t s l i nhu n

thanh toán TDCT trên v n t có, t s doanh thu thanh toán qu c t trên t ng s cán b thanh toán qu c t , t s gi a l i nhu n thanh toán qu c t và t ng s cán b thanh

toán qu c t .

1.3.2.2. Ch tiêuđ nh tính:

đánh giá ho t đ ng c a m t ngân hàng v ho t đ ng thanh toán qu c t theo ph ng th c tín d ng ch ng t còn c n ph i nghiên c u v m c đ an toàn c a m t L/C, hay ch t l ng c a b h s L/C.

S phát tri n c a ho t đ ng thanh toán TDCT đ c đánh giá thông qua s phát tri n c a m ng l i ngân hàng đ i lỦ, phát tri n quan h đ i ngo i, nâng cao uy tín c a

ngân hàng. quá trình th c hi n các ho t đ ng kinh doanh đ i ngo i c a mình trên các l nh v c thanh toán, b o lưnh đ c nhanh chóng, an toàn và thu n l i các ngân hàng trong n c c n có m i quan h v i các ngân hàng đ i lỦ n c ngoài. V i th i gian ho t đ ng nghi p v càng lâu, m i quan h ngày càng m r ng và uy tín c a ngân hàng trên tr ng qu c t càng đ c nâng lên và góp ph n nâng cao hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng.

Ngoài ra khi phân tích các nhân t nh h ng đ n ho t đ ng thanh toán qu c t c n đ c p đ n các nhân t v môi tr ng kinh t , môi tr ng chính tr ; môi tr ng pháp lỦ liên quan đ n các đ o lu t và t p quán qu c t , và nh ng h n ch và k h c a chúng c ng nh các mâu thu n gi a lu t qu c gia và lu t pháp, t p quán qu c t ; hay các nhân t ch quan c a ngân hàng nh qui mô ho t đ ng, chi n l c kinh doanh, nhân t con ng i, trình đ chuyên môn, n n t ng công ngh thông tin, th i gian x lỦ nghi p v , chính sách khách hàng, giá tr truy n th ng, các nghi p v h tr khác.

K TăLU NăCH NGă1

Ch ng 1 c a khóa lu n trình bày nh ng ki n th c c b n v thanh toán qu c t , các ph ng th c thanh toán qu c t thông d ng và vai trò c a thanh toán qu c t đ i v i n n kinh t c ng nh v i các bên tham gia, sau đó đi vào tìm hi u ph ng th c tín d ng ch ng t : khái ni m, các v n b n pháp lỦ đi u ch nh, quy trình nghi p v , các lo i th tín d ng và tính u vi t c ng nh r i ro cho các bên khi tham gia thanh toán

theo ph ng th c tín d ng ch ng t .

Bên c nh đó, ch ng 1 c ng đ c p đ n nh ng khái ni m v phát tri n và phát

tri n trong ph ng th c tín d ng ch ng t , nh ng ch tiêu dùng đ đánh giá s phát tri n c a ho t đ ng thanh toán tín d ng ch ng t nh : ch tiêu đ nh l ng, ch tiêu đ nh tính.

Ch ng 1 t o c s lỦ lu n đ phân tích, đánh giá th c t tình hình th c hi n nghi p v tín d ng ch ng t t i ngân hàng TMCP B u đi n Liên Vi t mà ch ng 2 sau đây đ c p đ n.

25

CH NGăII:ăTH CăTR NGăHO Tă NGăTHANHăTOỄNăQU CăT ăTHEO PH NGăTH CăTệNăD NGăCH NGăT ă ăNGỂNăHÀNGăTMCPăB Uă I Nă LIểNăVI T

2.1.ăGi iăthi uăchungăv ăNgơnăhƠngăTMCPăB uăđi năLiênăVi tă

2.1.1. Gi i thi u khái quát v ngân hàng, c c u t ch c và b máy qu n lý

Ngân hàng th ng m i c ph n B u đi n Liên Vi t (LienVietPostBank) hi n

nay có tên g i tr c đây là ngân hàng Liên Vi t (LienVietBank). Ngân hàng Liên Vi t đ c thành l p theo gi y phép thành l p và ho t đ ng s 91/GP-NHNN ngày

28/03/2008 c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c (NHNN) Vi t Nam, đó là m t trong nh ng ngân hàng đi tiên phong trong ho t đ ng tái c u trúc các t ch c tài chính -

ngân hàng theo đ nh h ng c a Chính ph . V i s ki n T ng Công ty B u chính Vi t Nam (VNPost) góp v n vào ngân hàng Liên Vi t b ng giá tr Công ty D ch v Ti t ki m B u đi n (VPSC) và b ng ti n m t, ngân hàng Liên Vi t đư đ c Th t ng Chính ph và Th ng đ c NHNN Vi t Nam cho phép đ i tên thành Ngân hàng th ng m i c ph n B u đi n Liên Vi t vào ngày 01/07/2011. V i s h p tác này, LienVietPostBank đư tr thành ngân hàng th ng m i c ph n có s l ng đi m giao d ch l n nh t n c, đ c khai thác trên 10.000 đi m giao d ch thông qua m ng l i các đi m b u c c, b u đi n v n hóa xư ph kh p c n c c a VNPost. ây chính là b c ti n mang Ủ ngh a chi n l c c a ngân hàng nh m h ng t i m c tiêu tr thành “Ngân hàng c a m i ng i”, ngân hàng bán l hàng đ u c a Vi t Nam.

T khi thành l p n m 2008, ngân hàng đư tr i qua 2 giai đo n tr ng thành và phát tri n đó là: giai đo n t n m 2008 đ n n m 2009 và giai đo n t n m 2010 đ n h t n m 2011.

Giai đo n 2008 – 2009:

Ngay th i đi m thành l p n m 2008, n n kinh t th gi i đ i m t cu c kh ng ho ng tài chính th k xu t phát t bong bóng b t đ ng s n M . Khu v c ngân hàng c a Vi t Nam g p m t s khó kh n nh t đ nh. Tuy b i c nh khó kh n nh v y nh ng Liên Vi t đư đ t đ c l i nhu n khá cao. n 31/12/2008 (sau 8 tháng ho t đ ng), ngân hàng đ t l i nhu n 444 t đ ng, t ng tài s n đ t g n 7.500 t đ ng. LỦ do là Liên Vi t đư t n d ng l i th v v n đi u l 3.300 t đ ng và s d ng r t thành công trong

n m đ u thành l p. B c đi nhanh chóng này đ c Liên Vi t chu n b t hai n m tr c, t giai đo n hình thành ban trù b thành l p ngân hàng. Các c đông sáng l p luôn s n sàng ng v n tr c đ đ u t xây d ng c b n và hi n đ i hóa công ngh

ngân hàng.

Liên Vi t có nh ng “cánh tay n i dài” c a các c đông sáng l p nh Công ty trách nhi m h u h n Him Lam (nay là Công ty c ph n Him Lam), T ng công ty Th ng m i Sài Gòn (SATRA), Công ty D ch v hàng không sân bay Tân S n Nh t

(SASCO) và Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam (Agribank). Các đ i tác chi n l c c a LienVietBank là các t ch c Tài chính ậ Ngân hàng l n đang ho t đ ng t i Vi t Nam và n c ngoài nh Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam (Agribank), Ngân hàng Wells Fargo (M ), Ngân hàng Credit Suisse (Th y S ), Công ty Oracle Financial Services Software Limited,ầ

n 31/12/2009, t ng tài s n c a LiênVi t đ t 17.367 t đ ng, l i nhu n tr c thu đ t 540 t đ ng, hoàn thành đ t t ng v n đi u l t 3.300 lên 3.650 t đ ng, đ a vào ho t đ ng 37 đi m giao d ch trên toàn qu c, đ ng th i Liên Vi t còn đ c NHNN ch đ nh là ngân hàng ph c v d án “Phát tri n n ng l ng tái t o và m r ng, c i t o l i đi n cho các xư vùng sâu, vùng xa” do ngân hàng Phát tri n châu Á tài tr . Th ng hi u ngân hàng Liên Vi t đư t ng b c đ c kh ng đ nh đ i v i khách hàng.

Giai đo n 2010 - 2011:

N m 2010 đánh d u s thay đ i nhanh chóng c a ngân hàng Liên Vi t v m t th ch và m ng l i. M ng l i toàn qu c c a ngân hàng ti p t c m r ng c 3

Một phần của tài liệu giải pháp phát triển phương thức thanh toán quốc tế tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt (Trang 30)