2.2.3.1. Tổng dư nợ tớn dụng xuất nhập khẩu :
Cũng giống như cỏc khoản huy động vốn, cỏc khoản tớn dụng của NH cú thể bằng cỏc đồng tiền, ở cỏc kỳ hạn hoặc bằng cỏc loại hỡnh khỏc nhau. Điều đú khụng chỉ giỳp cho NH đỏp ứng một cỏch tốt nhất nhu cầu khỏch hàng mà cũn giỳp cho việc sử dụng vốn được an toàn và hiệu quả.
Theo đồng tiền:
Do đặc thự của hoạt động XNK là sự cú mặt của nhiều đồng tiền khỏc nhau: VND, USD, EURO… Vỡ thế, ở VCB đó phõn chia cỏc khoản cho vay thành cỏc khoản cho vay bằng nội tệ và ngoại tệ.
Bảng 2.2. Dư nợ tớn dụng XNK phõn loại theo đồng tiền
Chỉ tiờu 2008 2009 2010
Tổng dư nợ 112.793 114.621 176.814
Dư nợ XNK 515.46 62.618 78.262
Trong đú: Dư nợ ngoại tệ 41.237 45.392 65.427 Dư nợ VND 10.309 17.226 12.835
Chờnh lệch dư nợ XNK cỏc năm 11.072 15.644
Tỉ lệ dư nợ XNK cỏc năm (%) 45,7% 54,6% 44,2%
Tỉ lệ tăng trưởng dư nợ XNK (%) 21,5% 25%
(Nguồn bỏo cỏo kết quả kinh doanh 2008-2010 của Vietcombank)
Nhỡn vào kết quả đạt được ta thấy, tổng dư nợ núi chung và dư nợ tớn dụng XNK núi riờng đều tăng qua cỏc năm 2008, 2009, 2010. Cụ thể, năm 2008 dư nợ XNK là 51.546 tỷ đồng; chiếm 45,7% tổng dư nợ của VCB, trong đú dư nợ bằng ngoại tệ (quy ra VND) là 41.237 tỷ đồng và dư nợ bằng VND là 10.309 tỷ đồng. Đõy là một nỗ lực rất lớn của tập thể cỏn bộ VCB trong bối cảnh khủng hoảng kinh tế thế giới đang tỏc động mạnh mẽ đến những quốc gia vốn là thị trường XNK chớnh của Việt Nam như: Mỹ, EU, Nhật Bản…
Sang năm 2009, Chớnh phủ cỏc nước đó đưa ra cỏc chớnh sỏch tiền tệ thớch hợp: cỏc gúi kớch cầu, hạ lói suất cơ bản… nền kinh tế của nhiều nước đó cú những bước “khởi sắc” hơn so với 2008. Do đú, hoạt động cho vay XNK của VCB cũng đó được mở rộng hơn so với năm trước. Dư nợ tớn dụng XNK đạt 62.618 tỷ đồng; đạt 54,6% tổng dư nợ tớn dụng; Trong đú, dư nợ ngoại tệ đạt 45.392 tỷ đồng, tăng 10,1% so với năm 2008; tuy nhiờn, dư nợ bằng VND lại cú sự đột biến mạnh đạt 17.226 tỷ đồng. Nguyờn nhõn chủ yếu của sự tăng đột biến này làm cho cơ cấu cỏc khoản vay theo loại tiền thay đổi là xuất phỏt từ chớnh sỏch hỗ trợ lói suất của Chớnh phủ chỉ ỏp dụng cho VND, khiến cho cỏc DN XNK cú xu hướng từ vay ngoại tệ chuyển sang vay bằng VND để cú thể được hưởng sự ưu đói về lói suất mà Chớnh phủ dành cho họ.
Đến năm 2010, mặc dự chương trỡnh hỗ trợ lói suất cho vay VND hỗ trợ cỏc DN vượt qua khú khăn đó được dừng lại do sự tăng trưởng tớn dụng quỏ núng. Nhưng khụng vỡ thế mà kim ngạch XNK của Việt Nam chững lại, trỏi lại theo thứ trưởng Bộ Cụng thương
Nguyờn Thành Biờn đỏnh giỏ, năm 2010 Việt Nam đó đạt được nhiều con số đỏng khớch lệ vệ XNK, nhiều nhúm mặt hàng đó đạt và vượt chỉ tiờu đề ra. Chớnh điều này khiến cho dư nợ tớn dụng XNK của VCB trong năm cũng khụng ngừng tăng lờn, đạt 78.262 tỷ đồng, chiếm 44,2% tổng dư nợ; mặc dự tỷ lệ này thấp hơn so với năm 2009 đạt 54,6%, nhưng lại tăng mạnh về con số tuyệt đối tăng 15.644 tỷ đồng so với năm 2009.
Theo kỳ hạn:
Kỳ hạn cỏc khoản cho vay của VCB bao gồm: - Ngắn hạn (là cỏc khoản vay dưới 12 thỏng)
- Trung hạn (là cỏc khoản vay từ 12 đến dưới 60 thỏng) - Dài hạn (là cỏc khoản vay từ 60 thỏng trở lờn)
Biểu đồ 2.7. Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn, trung và dài hạn:
Bảng 2.3. Dư nợ tớn dụng XNK phõn loại theo thời gian
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiờu 2008 2009 2010
Dư nợ dài hạn Dư nợ ngắn hạn
Dư nợ XNK 51.546 62.618 78.262
Dư nợ XNK ngắn hạn 40.206 45.085 58.695
Trong đú: Dư nợ XK 22.729 27.277 35.110
Dư nợ NK 17.477 17.898 23.585 Dư nợ XNK trung và dài hạn 11.340 17.533 19.567
Trong đú: Dư nợ XK 1.247 2.683 2.348
Dư nợ NK 10.093 14.850 17.220 Tỉ trọng dư nợ XNK ngắn hạn so với dư nợ
XNK (%) 78% 72% 75%
(Nguồn bỏo cỏo kết quả kinh doanh 2008 - 2010 của Vietcombank)
Qua bảng số liệu, ta cú thể thấy dư nợ XNK của VCB chủ yếu là dư nợ ngắn hạn.
Năm 2008, dư nợ trung và dài hạn đạt 11.340 tỷ đồng; chiếm 22% tổng dư nợ XNK;
trong khi dư nợ ngắn hạn đạt 40.206 tỷ đồng, chiếm tới 78% tổng dư nợ XNK với cơ cấu dư nợ XK/NK là 57/43.
Sang năm 2009, kim ngạch XNK sụt giảm nguyờn nhõn chớnh do khủng hoảng kinh tế toàn cầu, tuy nhiờn, trong 3 thỏng cuối năm cỏn cõn thương mại đó cú sự đổi chiều đi lờn. Trong năm này, dư nợ ngắn hạn tuy chỉ chiếm 72% tổng dư nợ XNK, nhưng đó vươn tới con số 45.085 tỷ đồng, tăng 12,1% so với năm trước; cũn dư nợ dài hạn đạt 17.533 tỷ đồng. Đồng thời cơ cấu dư nợ XK/NK cú sự biến động tăng lờn 61/39.
Năm 2010, nền kinh tế thế giới đó cú những dấu hiệu phục hồi sau cơn khủng hoảng, do đú cỏc mục tiờu đối với kim ngạch XNK của Việt Nam đó dễ dàng được vượt qua. Năm 2010 là năm chứng kiến bước phỏt triển nhảy vọt của dư nợ XNK ngắn hạn, dư nợ ngắn hạn chiếm 75% tổng dư nợ XNK thế nhưng về mặt con số tuyệt đối, dư nợ ngắn hạn đó đạt tới 78.262 tỷ đồng, tăng gần 25% so với năm 2009; cơ cấu dư nợ XK/NK là 60/40. Dư nợ trung và dài hạn cũng tăng lờn 19.567 tỷ đồng chiếm 25% tổng dư nợ XNK.
Dư nợ ngắn hạn chiếm đa số trong tổng dư nợ XNK khụng chỉ là vấn đề của bất kỳ Chi nhỏnh nào của VCB mà nú cũn là vấn đề trờn toàn hệ thống của NH TMCP Ngoại thương Việt Nam. Nguyờn nhõn của việc này xuất phỏt từ đặc tớnh của cỏc loại hỡnh tài trợ XNK. Chiết khấu bộ chứng từ, hối phiếu… đều là những hỡnh thức tài trợ ngắn hạn của NH giỳp cho KH của mỡnh trỏnh được tỡnh trạng ứ đọng vốn tạm thời. Vỡ thế cũng dễ
hiểu khi mà tỉ trọng dư nợ ngắn hạn lại lớn như vậy, thường xuyờn vượt quỏ 70% tổng dư nợ XNK.
Theo loại hỡnh XNK:
Mặc dự cú rất nhiều hỡnh thức tài trợ XNK nhưng VCB chỉ cung cấp một số hỡnh thức sau:
- Xuất khẩu:
Bao thanh toỏn
Chiết khấu bộ chứng từ
Cho vay thu mua hàng xuất khẩu
Chiết khấu hối phiếu
Bảo lónh - Nhập khẩu:
Tớn dụng chứng từ
Cho vay thụng thường.
Bao thanh toỏn
Bảo lónh
Bảng 2.4. Dư nợ XNK phõn loại theo hỡnh thức tài trợ
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiờu 2008 2009 2010
Giỏ trị % Giỏ trị % Giỏ trị %
Dư nợ XNK 51.546 62.618 78.262
Chiết khấu chứng từ 7912 33 6711 22,4 7080 18,9 Cho vay để thu mua hàng XK 11029 46 15579 52 21351 57
Bảo lónh XK 2158 9 3296 11 3633 9,7
Chiết khấu hối phiếu 1918 8 2696 9 3072 8,2
Cỏc hỡnh thức khỏc 959 4 1678 5,6 2322 6,2
Dư nợ NK 27570 100 32748 100 40805 100
Bảo lónh NK 2233 8,1 1637 5 3020 7,4
Tớn dụng chứng từ 20127 73 24888 76 31827 78 Cho vay thụng thường 4521 16,4 5567 17 5305 13
Cỏc hỡnh thức khỏc 689 2,5 655 2 653 1,6
(Nguồn bỏo cỏo kết quả kinh doanh năm 2008 - 2010 của Vietcombank)
Trong 3 năm từ 2008 - 2010, cơ cấu dư nợ XK/NK luụn xoay quanh tỷ lệ 50/50. Điều này thể hiện VCB đó chỳ trọng phỏt triển đồng đều cỏc sản phẩm tài trợ cho cả xuất khẩu và nhập khẩu.
Nhỡn vào bảng số liệu ta cú thể thấy một nột nổi bật là: nếu như trong dư nợ XK, cho vay thu mua hàng xuất khẩu chiếm tỉ lệ lớn nhất thỡ trong dư nợ NK, vị trớ hàng đầu lại thuộc về tớn dụng chứng từ - là hỡnh thức tài trợ nhập khẩu phổ biến nhất tại cỏc NHTM hiện nay. Cụ thế, năm 2008 cho vay thu mua hàng xuất khẩu đạt 11029 tỷ đồng, chiếm 46% dư nợ XK; cũn tớn dụng chứng từ đạt 20127 tỷ đồng, chiếm 73% dư nợ NK. Năm 2009 và 2010, tỉ lệ của 2 loại hỡnh này lần lượt là 52%, 76% và 57%, 78%.
Phần cũn lại trong cho vay XNK thuộc về cỏc hỡnh thức như chiết khấu chứng từ, chiết khấu hối phiếu, bao thanh toỏn… Mặc dầu chiếm tỉ lệ khụng lớn bằng 2 hỡnh thức trờn nhưng đõy cũng là một nỗ lực rất lớn của VCB, nú khụng chỉ giỳp cho NH đa dạng húa sản phẩm mà cũn tăng nguồn thu cho NH.