1. Cơ cấu nguồn vốn theo
2.2.2.Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Liên Việt
Cơ cấu tổ chức hoạt động, cơ cấu giám sát và quản lý rủi ro tín dụng:
Tại Ngân hàng TMCP Liên Việt, cơ cấu tổ chức hoạt động, cơ cấu giám sát và quản lý rủi ro tín dụng được xây dựng theo nguyên tắc phân định rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, trách nhiệm của các đơn vị, cá nhân có liên quan trong công tác quản lý rủi ro tín dụng.
- Hội đồng quản trị: Hội đồng quản trị thông qua bộ máy của mình là Uỷ ban ALCO, Pháp chế, Quản lý rủi ro và Phòng chống rửa tiền có trách nhiệm phê duyệt Chính sách quản lý rủi ro và giám sát quá trình thực hiện Chính sách quản lý rủi ro.
thuộc HĐQT, có trách nhiệm báo cáo lên HĐQT các vấn đề trọng yếu liên quan đến tất cả các loại rủi ro trong hoạt động ngân hàng nói chung và rủi ro tín dụng nói riêng; chịu trách nhiệm trong việc rà soát và phê duyệt chính sách quản lý rủi ro của NH TMCP Liên Việt, bao gồm các chính sách đảm bảo an toàn hoạt động, các hạn mức rủi ro và biện pháp quản lý rủi ro.
- Hội đồng Quản lý rủi ro và Phòng chống rửa tiền
- Khối Pháp chế, QLRR và Phòng chống rửa tiền do một Phó Tổng giám đốc phụ trách và là Giám đốc Khối.
- Khối Thẩm định nhằm tái thẩm định các khoản vay để đề xuất lên cho Tổng Giám đốc, Hội đồng tín dụng Khu vực hoặc Ủy ban Tín dụng đề phê duyệt các khoản vay. Khối Thẩm định gồm hai Phòng là Phòng Tái thẩm
định và Phòng Thẩm định giá.
- Khối Kiểm toán nội bộ: có Phòng Kiểm toán định kỳ và Phòng
Kiểm tra thường xuyên.
Ban điều hành và các cấp quản lý: có trách nhiệm chính trong việc tổ chức thực hiện hoạt động kinh doanh, xác định và đánh giá những rủi ro đối với hoạt động của Ngân hàng TMCP Liên Việt và thực hiện các quy trình kiểm soát, quản lý rủi ro có hiệu quả.
- Các Ban, Phòng và Trung tâm có liên quan tại trụ sở chính:
+ Phòng Quản lý rủi ro và Phòng chống rửa tiền: có trách nhiệm chính trong việc tham mưu cho Ban điều hành thiết lập một cơ chế hạn mức rủi ro cho toàn hệ thống trình Hội đồng quản trị phê duyệt (bao gồm các lĩnh vực như: rủi to tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro tác nghiệp...); nhận diện và phát hiện rủi ro; phân tích, đánh giá, đo lường mức độ rủi ro, chịu trách nhiệm quản lý, giám sát rủi ro trong toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Liên Việt đồng thời đề ra các biện pháp để phòng ngừa, ngăn chặn giảm thiểu rủi ro xảy ra; kiểm tra, giám sát, quản lý việc phân loại nợ, trích lập dự phòng, xử lý và thu hồi các khoản đã xử lý rủi ro; theo dõi quản lý và xử lý nợ xấu của Ngân hàng TMCP Liên Việt.
+ Phòng QLRR và Phòng chống rửa tiền thuộc Khối Pháp chế, QLRR và Phòng chống rửa tiền: là cơ quan tham mưu của Ban điều hành, chịu trách nhiệm trong công tác quản lý tín dụng, bao gồm: xây dựng cơ chế, chính sách, chế độ, quy trình cấp tín dụng; giới hạn tín dụng, bảo lãnh; xây dựng chiến lược tín dụng cho từng thời kỳ ngắn, trung và dài hạn; xây dựng chiến lược khách hàng và chính sách khách hàng của Ngân hàng TMCP Liên Việt.
+ Khối Kiểm toán Nội bộ có hai phòng là Phòng Kiểm toán định kỳ và Phòng Kiểm tra thường xuyên: thuộc Ban kiểm soát, là cơ quan tham mưu của Ban điều hành, chịu trách nhiệm trực tiếp chỉ đạo và thực hiện công tác kiểm tra nội bộ trong hệ thống Ngân hàng TMCP Liên Việt trên tất cả các nghiệp vụ trong đó có nghiệp vụ tín dụng nhằm đảm bảo sự phát triển ổn định, bền vững, đúng pháp luật, an toàn, hiệu quả của cả hệ thống và từng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Liên Việt. Ban Kiểm tra kiểm toán nội bộ thực hiện theo chức năng nhiệm vụ được quy định tại Quyết định số 36/2006/QĐ- NHNN của Thống đốc NHNN ngày 01/08/2006 ban hành Quy chế kiểm tra, kiểm soát nội bộ của Tổ chức tín dụng.
Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức hoạt động, cơ cấu giám sát và quản lý rủi ro tín dụng
Quy trình nghiệp vụ tín dụng
Sơ đồ 2.3 Quy trình cấp tín dụng
TRUNG TÂM ĐIỀU HÀNH
TT PHÒNG NGỪA & XLRR BAN TÍN
DỤNG
BAN KIỂM TRA KIỂM TOÁN NỘI BỘ
CÁC CHI NHÁNH CẤP 1 TRUNG TÂM ĐIỀU
Đối với các món vay trong quyền phán quyết, cán bộ tín dụng tại chi nhánh là người tiếp nhận hồ sơ vay vốn, thẩm định xét duyệt các điều kiện vay vốn và đưa ra ý kiến của mình về việc cấp tín dụng sau đó trình lãnh đạo phòng tín dụng. Lãnh đạo phòng tín dụng tái thẩm định (nếu cần thiết) và ghi ý kiến đồng ý hoặc không đồng ý cấp tín dụng. Giám đốc là người quyết định cuối cùng việc cấp tín dụng. Nếu đồng ý, cán bộ tín dụng sẽ trực tiếp giải ngân, quản lý khoản vay và thu nợ. Nếu không đồng ý, Giám đốc sẽ thông báo bằng văn bản tới khách hàng.
Đối với những món vay vượt quyền phán quyết của Giám đốc Chi nhánh nhưng trong quyền phán quyết của Chi nhánh, thì khoản vay sẽ được thông qua bởi Ban Tín dụng (Giám đốc Chi nhánh là Trưởng ban).
Đối với khoản vay vượt quyền phán quyết của Ban tín dụng Chi nhánh thì khoản vay sẽ được gửi lên Phòng Tái thẩm định hồ sơ vay vốn và đưa ra ý kiến tham mưu Tổng giám đốc, Hội đồng tín dụng khu vực hoặc Ủy ban tín dụng. Các cấp phê duyệt của Hội sở sẽ ra thông báo về việc đồng ý hoặc từ chối cấp tín dụng. Các Chi nhánh thực hiện việc cho vay, thu nợ theo đúng thông báo của Hội sở.
Khách hàng Tổng Giám đốc Hội đồng TD Giám đốc Lãnh đạo PKH CVTD Ban tín dụng dụng Trong QPQ Vượt QPQ Ban Tín dụng Ủy ban TD
Chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng của Ngân hàng TMCP Liên Việt được xây dựng dựa trên các nội dung chủ yếu sau:
- Cơ chế phân cấp quyền phán quyết tín dụng: Ngân hàng TMCP Liên Việt phân cấp cho Chi nhánh quyền phán quyết tín dụng tối đa đối với một khách hàng phù hợp với yêu cầu điều kiện sau đây: Tuân thủ các quy định của pháp luật và chế độ của ngân hàng về hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn, chất lượng và hiệu quả, hạn chế thấp nhất rủi ro tín dụng; đảm bảo cho vay chính xác, kịp thời phục vụ khách hàng; xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm của các cấp điều hành trong hoạt động tín dụng, phù hợp với các quy trình nghiệp vụ và màng lưới hoạt động của Ngân hàng Liên Việt; phù hợp với đặc điểm tổ chức và hoạt động, quy mô, điều kiện, khả năng và đặc điểm từng đơn vị, phù hợp với năng lực của người được phân cấp, uỷ quyền cũng như năng lực kiểm soát rủi ro của đơn vị được phân cấp.
- Xây dựng các giới hạn an toàn trong hoạt động tín dụng, bao gồm: + Giới hạn tín dụng cho toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Liên Việt: được xây dựng căn cứ vào các quy định của pháp luật và định hướng của NHNN, tuỳ thuộc vào chiến lược kinh doanh của mình, Ngân hàng TMCP Liên Việt xem xét và quyết định về giới hạn tín dụng cần thiết trong từng thời kỳ bao gồm: giới hạn quy mô và tỷ lệ tăng trưởng tín dụng hàng năm; giới hạn dư nợ trên tổng tài sản có rủi ro; tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn trong tổng dư nợ; tỷ trọng dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế; giới hạn tín dụng đối với một khách hàng hoặc nhóm khách hàng có liên quan; tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ; danh mục các ngành nghề, lĩnh vực hạn chế cho vay, hoặc cho vay với điều kiện đặc biệt, hoặc không cho vay… (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
+ Giới hạn tín dụng cho các ngành, sản phẩm, khu vực địa lý: được xây dựng trên cơ sở các phân tích, báo cáo về xu hướng phát triển, nhu cầu vốn, mức độ rủi ro của các ngành nghề, lĩnh vực, sản phẩm trên thị trường; để hạn chế rủi ro tín dụng do tập trung tín dụng vào một số lĩnh vực chủ yếu; đồng
thời căn cứ vào các điều kiện hiện có (năng lực tài chính, khả năng đáp ứng vốn của ngân hàng...), Ngân hàng TMCP Liên Việt xây dựng các giới hạn tín dụng phù hợp đối với các ngành (TMCP Liên Việt, điện, xi măng, thép…), sản phẩm tín dụng (cho vay, cho thuê tài chính, bảo lãnh…), khu vực địa lý (vùng kinh tế, khu vực) trong từng thời kỳ nhất định.
+ Giới hạn tín dụng đối với khách hàng: được xây dựng căn cứ các quy định của NHNN mà (hiện tại là theo Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 của NHNN) và thực tế hoạt động, chiến lược phát triển của mình, Ngân hàng TMCP Liên Việt xây dựng và tuân thủ các giới hạn tín dụng đối với một khách hàng và nhóm khách hàng có liên quan phù hợp trong từng thời kỳ.
- Xây dựng chính sách khách hàng trong hoạt động tín dụng: Chính sách khách hàng của Ngân hàng TMCP Liên Việt được xây dựng trên cơ sở chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng (dựa vào các thông tin tài chính và phi tài chính). Căn cứ vào kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng, Ngân hàng TMCP Liên Việt có chính sách cụ thể áp dụng đối với từng khách hàng và nhóm khách hàng theo hướng ưu đãi đối với khách hàng được xếp hạng chất lượng cao và ngược lại. Cụ thể như sau:
Hạng khách hàng Cấp tín dụng, lãi suất, bảo đảm tiền vay, dịch vụ khác
AAA AA
A
Ưu tiên đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng. Áp dụng mức ưu đãi về lãi suất phí dịch vụ và có thể cho vay không bảo đảm bằng tài sản.
BBB BB
Có thể mở rộng tín dụng. Có thể ưu đãi về lãi suất phí dịch vụ, có thể cho vay không bảo đảm bằng tài sản.
B Hạn chế mở rộng tín dụng, cho vay có bảo đảm một phần bằng tài sản.
việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ chỉ được thực hiện khi có phương án khác phục khả thi. Áp dụng mức lãi suất, phí dịch vụ theo mức thông thường, cho vay phải có tài sản bảo đảm.
CC C
Ngừng cấp tín dụng, tìm mọi biện pháp thu hồi nợ, kể cả việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ chỉ được thực hiện khi có phương án khác phục khả thi.
D Ngừng cấp tín dụng, tìm mọi biện pháp thu hồi nợ, không cơ cấu lại thời hạn trả nợ, xử lý sớm tài sản bảo đảm (nếu có) Bên cạnh đó, ứng dụng kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng kết hợp với chấm điểm tài sản bảo đảm để ra quyết định cấp tín dụng, lãi suất, điều kiện vay vốn và các dịch vụ khác đối với khách hàng là hộ gia đình, cá nhân. Xếp hạng KH là cá nhân A+ A A- B+ B B- C+ C C- D Xếp loại rủi ro Đánh giá tài sản bảo đảm
Rủi ro thấp Rủi ro trung bình Rủi ro cao
A (Mạnh) Xuất sắc Tốt Trung bình/Từ chối
B (Trung bình) Tốt Trung bình Từ chối
C (Yếu) Trung bình Trung bình/Từ chối
Căn cứ ma trận quyết định tín dụng như trên, chính sách khách hàng trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Liên Việt được áp dụng như sau:
Loại Cấp tín dụng, lãi suất, dịch vụ khác
Xuất sắc Đáp ứng nhu cầu tín dụng tối đa, có thể ưu đãi về lãi suất, phí dịch vụ.
Tốt Có thể mở rộng tín dụng, có thể ưu đãi về lãi suất, phí dịch vụ. Trung bình Không mở rộng tín dụng, việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ chỉ được thực hiện khi có phương án khác phục khả thi. Áp dụng mức lãi suất, phí dịch vụ tối thiểu bằng mức thông thường.
Tìm mọi biện pháp để thu hồi nợ, xử lý sớm TSBĐ.
Đối với đối tượng khách hàng là hộ gia đình, cá nhân có kết quả chấm điểm và xếp hạng là: A+, A, A- , Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Liên Việt giao cho Tổng giám đốc có thể xem xét quyết định cho vay không bảo đảm bằng tài sản. Mức cho vay không có tài sản bảo đảm sẽ được quy định phù hợp với từng thời kỳ.
- Quy định về tài sản đảm bảo tiền vay: Ngân hàng TMCP Liên Việt thực hiện việc bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ, NHNN và phù hợp với chiến lược kinh doanh từng thời kỳ.
- Đa dạng hoá sản phẩm tín dụng, nghiên cứu phát triển các loại hình sản phẩm tín dụng mới: đi liền với việc nâng cao chất lượng các sản phẩm hiện có, Ngân hàng TMCP Liên Việt tiếp tục nghiên cứu và cung ứng cho khách hàng các sản phẩm tín dụng tiện ích phù hợp với xu hướng phát triển của nền kinh tế và thông lệ quốc tế.
Hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng:
Hiện nay, tại Ngân hàng TMCP Liên Việt, việc chấm điểm và xếp hạng khách hàng đang thực hiện theo công văn số 1406/2008/QĐ-LienVietBank ngày 23/08/2008 của Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Liên Việt. Theo đó, việc chấm điểm dựa trên một số chỉ tiêu chí như: lợi nhuận sau thuế, khả năng thanh toán ngắn hạn, tỷ suất tự tài trợ của doanh nghiệp, tỷ lệ nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Liên Việt và mức độ vi phạm pháp luật của doanh nghiệp... Đối với khách hàng cá nhân, các chỉ tiêu chấm điểm đơn giản hơn, tập trung quanh độ tuổi, tình trạng hôn nhân, tình trạng nhà ở, nơi công tác, nghề nghiệp, mức độ vi phạm pháp luật… của khách hàng. Bên cạnh đó, đến tháng 10/2008, Ngân hàng TMCP Liên Việt đã xây dựng xong hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nhằm thiết lập một quy trình đánh giá khả năng tài chính, năng lực hoạt động của khách hàng và phân loại khách hàng thành các nhóm khách hàng có độ rủi ro khác nhau từ đó có chính sách tín dụng cụ thể đối với mỗi nhóm khách hàng.
Hệ thống kiểm tra kiểm soát tín dụng: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Công tác kiểm tra kiểm soát hoạt động cho vay do bộ phận kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập đảm nhiệm. Bộ phận này là một bộ phận thuộc Ban kiểm tra, kiểm toán nội bộ, hoạt động hoàn toàn độc lập với các Ban nghiệp vụ tín dụng nhằm đảm bảo quản lý rủi ro tín dụng một cách khách quan. Bộ phận này thực hiện các nhiệm vụ như: đánh giá mức độ rủi ro của danh mục tín dụng và quy trình quản trị rủi ro từ góc độ kinh doanh của từng phòng ban nghiệp vụ tại Trung tâm điều hành; thường xuyên kiểm tra và đánh giá việc nghiêm túc chấp hành pháp luật, các quy định của NHNN và các quy định và chính sách của Ngân hàng TMCP Liên Việt trong lĩnh vực tín dụng nhằm kịp thời phát hiện những vi phạm, sai lệch và khuyết điểm trong hoạt động tín dụng, từ đó đề xuất các biện pháp chấn chỉnh sửa chữa, khắc phục có hiệu quả; kiểm soát hoạt động tín dụng trong toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Liên Việt. Định kỳ, tiến hành các cuộc kiểm tra về hoạt động tín dụng của các chi nhánh Ngân hàng TMCP Liên Việt; đề ra các biện pháp phòng ngừa tránh vi phạm mới phát sinh; đưa ra các kiến nghị cải thiện các chính sách, quy định, và thủ tục lên các Phòng ban nghiệp vụ và nghiên cứu và thực hiện; báo cáo kịp thời với Tổng Giám đốc, HĐQT và Ban Kiểm soát theo định kỳ hoặc đột xuất theo yêu cầu; làm đầu mối tiếp xúc và phối hợp làm việc với thanh tra, kiểm tra, kiểm toán của các ngành, các cấp và Thanh tra NHNN đối với Ngân hàng TMCP Liên Việt.
Trích lập dự phòng và xử lý rủi ro tín dụng