Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam thì tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ là chỉ tiêu cơ bản nhất để đánh giá chất lượng tín dụng.
Một thực tế không thểâ tránh khỏi là bất cứ ngân hàng nào cũng đều tồn tại một tỷ lệ dư nợ quá hạn trong tổng mức dư nợ cho vay của mình. VIB – Võ Thị Sáu luôn quan tâm đặc biệt và có những biện pháp thích hợp để luôn duy trì tỷ lệ dư nợ này trong mức cho phép.
Bảng 3.13: Tình hình nợ quá hạn đối với DNNVV tại VIB –Võ Thị Sáu
(2007-2009). ĐVT: Triệu đồng N m Ch tiêu 2007 2008 2009 Chênh l ch 2008/2007 Chênh l ch 2009/2008 +/- % +/- % N bình th ng (nhĩm 1) 75.752 227.695 413.315 151.943 200,6 185.620 81,5 N c n chú ý (nhĩm 2) 182 213 274 31 17,0 61 28,6 N x u DNNVV (nhĩm 3,4,5) - 206 259 206 - 53 25,7 D n DNNVV 75.934 228.114 413.848 152.180 200,4 185.734 81,4 T tr ng N x u/D n 0% 0,09% 0,06% - - - -
Nguồn: Báo cáo tổng kết của VIB - PGD Võ Thị Sáu
Nợ nhóm 2 của các DNNVV tại VIB – Võõ Thị Sáu tăng không đáng kể: Năm 2007 đạt 182 triệu đồng, năm 2008 tăng 31 triệu đồng so với năm 2007; năm 2009 tăng 61 triệu đồng so với năm 2008. Đối với tổng dư nợ cho vay DNNVV thì tỷ lệ nợ quá hạn DNNVV lần lượt là 0%; 0,09%; 0,06% cho các
Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Nguyễn Văn Thầy
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thúy Hường Trang 65
năm 2007, 2008 và 2009, tỷ lệ này thấp hơn rất nhiều so với mức cho phép của NHNN. Ngân hàng đang trong quá trình thực hiện nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống thấp.
Năm 2009 nhóm nợ cần chú ý tăng lên mạnh so với năm 2008, trong khi đó nhóm nợ xấu chỉ tăng 53 triệu đồng tương ứng 25,7%. Tỷ lệ nợ xấu của PGD tuy còn tồn tại nhưng so với hệ thống ngân hàng trên địa bàn thì đây là một con số khá tốt, do ngân hàng xem xét k đối tượng khách hàng trước khi cho vay nên khách hàng uy tín chiếm phần lớn, những khoản nợ quá hạn là do khách hàng chưa bán được hàng nên chưa thanh toán đúng hạn.
Mặc dù nợ quá hạn đối với DNNVV tăng về số lượng nhưng đánh giá một cách khách quan xét trên tỷ trọng của khoản nợ trong tổng dư nợ cho vay, vì nợ quá hạn DNVVN tăng một mặt do dư nợ cho vay DNNVV tăng, nợ quá hạn có tăng về số lượng nhưng tỷ trọng nợ quá hạn so với tổng dư nợ chỉ chiếm 0.09%. Nợ quá hạn DNNVV tăng do một phần tích lũy từ dư nợ quá hạn DNNVV năm trước đẩy nợ quá hạn tăng lên, thời gian 1 năm là quá ngắn không đủ cho ngân hàng xử lý nợ tồn đọng. Có rất nhiều lý do khiến khách hàng không trả được nợ nhưng nguyên nhân chủ yếu thường là năng lực tài chính yếu kém, sử dụng vốn không hiệu quả.
Tình hình kinh tế – diễn biến phức tạp, hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp bị áp lực từ nhiều phía, môi trường đầu tư tín dụng là khá nhiều rủi ro tiềm ẩn, nhưng tỷ lệ nợ quá hạn của VIB – Võõ Thị Sáu rất thấp, có thể nói đó là sự cố gắng và nỗ lực rất lớn của tất cả nhân viên PGD. Trong những năm tới, đi đôi với việc thu hồi nợ tồn đọng thì ngân hàng phải tiến hành thẩm định kỹ hơn các doanh nghiệp và cá nhân vay vốn như tư vấn, tham gia đầu tư trực tiếp vào các dự án, vừa tăng lợi nhuận cho PGD vừa đảm bảo chất lượng tín dụng đạt hiệu quả. Mục tiêu của PGD trong tương lai là phát triển tín dụng trung dài hạn song hành với tín dụng ngắn hạn thực hiện chiến lược mở rộng tín dụng theo số đông khách hàng.