nhỏ vì doanh số cho vay không đáng kể, đến năm 2009 doanh số này chỉ chiếm tỷ trọng 2,5% trong khi năm 2008 là 1,8%. Qua ba năm có sự tăng lên nhưng không đáng kể. Đây là đối tượng ít được PGD quan tâm vì ít đem lại lợi nhuận do khách hàng nhỏ lẻ tốn chi phí nhiều. Ngoài ra khả năng thu nợ ở lĩnh vực khác cũng có sự biến động qua các năm nhưng với tỷ trọng rất nhỏ.
3.1.5.3 Phân tích dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh đối với DNNVV DNNVV
Bảng 3.12 : Dư nợ cho vay theo ngành nghề đối với DNNVV tại VIB –Võ Thị Sáu (2007-2009). ĐVT: Triệu đồng Ngành nghề N m 2007 N m 2008 N m 2009 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Thương mại dịch vụ 57.928 76,3 146.529 64,2 287.752 69,5 Công nghiệp 13.905 18,3 77.771 34,1 117.953 28,5 Đối tượng khác 4.101 5,4 3.814 1,7 8.143 2,0 Dư nợ cho vay DNNVV 75.934 100 228.114 100 413.848 100
Nguồn: Báo cáo tổng kết của VIB - PGD Võ Thị Sáu
Nghiệp vụ cho vay là hoạt động chủ yếu của VIB - PGD Võ Thị Sáu và lợi nhuận thu được từ nghiệp vụ này cũng chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn thu từ các nghiệp vụ khác của PGD. Tuy nhiên VIB - PGD Võ Thị Sáu
luôn coi trọng chiến lược tăng dư nợ phải đồng thời tăng hiệu quả hoạt động tại PGD. Từ quan điểm đó, PGD luôn có chính sách tín dụng thích hợp để mở rộng thị truờng hoạt động và luôn tìm kiếm khách hàng mục tiêu.
Từ bảng số liệu trên cho thấy, dư nợ tín dụng theo ngành qua các năm đều tăng khẳng định thị phần cho vay của ngân hàng, quy mô tín dụng được mở rộng vào đối tượng cho vay. Tăng trưởng tín dụng có chọn lọc và các biện pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đã được ngân hàng đặc biệt chú trọng để củng cố và nâng cao chất lượng danh mục cho vay của ngân hàng.
Biểu đồ 3.10: Dư nợ cho vay theo ngành nghề đối với DNNVV tại VIB –Võ Thị Sáu (2007-2009). n v : % 2007 5,4% 18,3% 76,3% 2008 1,7% 34,1% 64,2% 69,5% 28,5% 2,0% Th ong m i d ch v Cơng nghi p i t ng khác
Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Nguyễn Văn Thầy
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thúy Hường Trang 63
Qua biểu đồ cho thấy khách hàng chủ yếu của ngân hàng là trong lĩnh vực sản xuất thương mại dịch vụ và công nghiệp vì trên địa bàn quận 3, quận 1 có rất nhiều DNNVV. Năm 2007 dư nợ ở lĩnh vực thương mại, dịch vụ chiếm 76,3% tổng dư nợ DNNVV tương ứng 57.928 triệu đồng, năm 2008 tiếp tục tăng chiếm 64,2% tổng dư nợ tương ứng 146.529 triệu đồng, năm 2009 chiếm 69,5% đạt 287.752 triệu đồng. Dư nợ lĩnh vực công nghiệp năm 2007 chiếm tỷ lệ 18,3% trong tổng dư nợ DNNVV, năm 2008 tăng lên 34,1%. Đến năm 2009 lại tiếp tục tăng lên chiếm tỷ lệ 28,5%. Dư nợ cho vay với các đối tượng khác có tăng, nhưng không ổn định qua các năm.
3.2 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI VIB VÕ THỊ SÁU
3.2.1 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ.
Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam thì tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ là chỉ tiêu cơ bản nhất để đánh giá chất lượng tín dụng.
Một thực tế không thểâ tránh khỏi là bất cứ ngân hàng nào cũng đều tồn tại một tỷ lệ dư nợ quá hạn trong tổng mức dư nợ cho vay của mình. VIB – Võ Thị Sáu luôn quan tâm đặc biệt và có những biện pháp thích hợp để luôn duy trì tỷ lệ dư nợ này trong mức cho phép.
Bảng 3.13: Tình hình nợ quá hạn đối với DNNVV tại VIB –Võ Thị Sáu
(2007-2009). ĐVT: Triệu đồng N m Ch tiêu 2007 2008 2009 Chênh l ch 2008/2007 Chênh l ch 2009/2008 +/- % +/- % N bình th ng (nhĩm 1) 75.752 227.695 413.315 151.943 200,6 185.620 81,5 N c n chú ý (nhĩm 2) 182 213 274 31 17,0 61 28,6 N x u DNNVV (nhĩm 3,4,5) - 206 259 206 - 53 25,7 D n DNNVV 75.934 228.114 413.848 152.180 200,4 185.734 81,4 T tr ng N x u/D n 0% 0,09% 0,06% - - - -
Nguồn: Báo cáo tổng kết của VIB - PGD Võ Thị Sáu
Nợ nhóm 2 của các DNNVV tại VIB – Võõ Thị Sáu tăng không đáng kể: Năm 2007 đạt 182 triệu đồng, năm 2008 tăng 31 triệu đồng so với năm 2007; năm 2009 tăng 61 triệu đồng so với năm 2008. Đối với tổng dư nợ cho vay DNNVV thì tỷ lệ nợ quá hạn DNNVV lần lượt là 0%; 0,09%; 0,06% cho các
Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Nguyễn Văn Thầy
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thúy Hường Trang 65
năm 2007, 2008 và 2009, tỷ lệ này thấp hơn rất nhiều so với mức cho phép của NHNN. Ngân hàng đang trong quá trình thực hiện nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống thấp.
Năm 2009 nhóm nợ cần chú ý tăng lên mạnh so với năm 2008, trong khi đó nhóm nợ xấu chỉ tăng 53 triệu đồng tương ứng 25,7%. Tỷ lệ nợ xấu của PGD tuy còn tồn tại nhưng so với hệ thống ngân hàng trên địa bàn thì đây là một con số khá tốt, do ngân hàng xem xét k đối tượng khách hàng trước khi cho vay nên khách hàng uy tín chiếm phần lớn, những khoản nợ quá hạn là do khách hàng chưa bán được hàng nên chưa thanh toán đúng hạn.
Mặc dù nợ quá hạn đối với DNNVV tăng về số lượng nhưng đánh giá một cách khách quan xét trên tỷ trọng của khoản nợ trong tổng dư nợ cho vay, vì nợ quá hạn DNVVN tăng một mặt do dư nợ cho vay DNNVV tăng, nợ quá hạn có tăng về số lượng nhưng tỷ trọng nợ quá hạn so với tổng dư nợ chỉ chiếm 0.09%. Nợ quá hạn DNNVV tăng do một phần tích lũy từ dư nợ quá hạn DNNVV năm trước đẩy nợ quá hạn tăng lên, thời gian 1 năm là quá ngắn không đủ cho ngân hàng xử lý nợ tồn đọng. Có rất nhiều lý do khiến khách hàng không trả được nợ nhưng nguyên nhân chủ yếu thường là năng lực tài chính yếu kém, sử dụng vốn không hiệu quả.
Tình hình kinh tế – diễn biến phức tạp, hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp bị áp lực từ nhiều phía, môi trường đầu tư tín dụng là khá nhiều rủi ro tiềm ẩn, nhưng tỷ lệ nợ quá hạn của VIB – Võõ Thị Sáu rất thấp, có thể nói đó là sự cố gắng và nỗ lực rất lớn của tất cả nhân viên PGD. Trong những năm tới, đi đôi với việc thu hồi nợ tồn đọng thì ngân hàng phải tiến hành thẩm định kỹ hơn các doanh nghiệp và cá nhân vay vốn như tư vấn, tham gia đầu tư trực tiếp vào các dự án, vừa tăng lợi nhuận cho PGD vừa đảm bảo chất lượng tín dụng đạt hiệu quả. Mục tiêu của PGD trong tương lai là phát triển tín dụng trung dài hạn song hành với tín dụng ngắn hạn thực hiện chiến lược mở rộng tín dụng theo số đông khách hàng.
3.2.2 Tổng dư nợ DNNVV trên tổng nguồn vốn huy động
Bảng 3.14: Tổng dư nợ DNNVV trên tổng nguồn vốn huy động.
ĐVT: Triệu đồng
Ch tiêu N m 2007 2008 2009
T ng d n DNNVV 75.934 228.114 296.408
T ng v n huy đ ng 53.461 137.587 221.185
T ng d n / V n huy đ ng(l n) 1,42 1,66 1,87
Thực tế tình hình cho vay tại VIB – Võ Thị Sáu cho thấy: Nguồn vốn huy động tại chỗ của PGD rất thấp, năm 2007 bình quân 1,42 đồng dư nợ mới có 1 đồng vốn huy động tham gia, năm 2008 tăng lên, cứ 1,66 đồng dư nợ thì có sự đóng góp của 1 đồng vốn huy động, sang năm 2009 thì tỷ lệ này là 1,87 đồng. Từ đó cho thấy nguồn vốn từ huy động không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn sản xuất và tiêu dùng của các cá nhân và doanh nghiệp, buộc PGD phải nhận vốn điều chuyển từ Hội sở, Chi nhánh Sài Gòn, mà thường thì lãi suất điều chuyển sẽ cao hơn lãi suất huy động từ nền kinh tế nên ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng.
Nhu cầu vốn của các DNNVV trong những năm tới để tiêu dùng, mở rộng sản xuất kinh doanh cũng như tăng năng lực sản xuất để đủ sức cạnh tranh với hàng hóa nước ngoài của các doanh nghiệp là rất cấp thiết. Do đó, PGD cần phải chú trọng nhiều hơn nữa đến hoạt động huy động vốn tại PGD để đáp ứng đầy đủ kịp thời cho các khách hàng có nhu cầu vay vốn tại ngân hàng.
3.2.3 Hệ số thu hồi nợ
Chỉ tiêu này thể hiện khả năng thu hồi nợ của ngân hàng hay là khả năng trả nợ của khách hàng, công tác thu hồi nợ càng hiệu quả thì chỉ tiêu này càng cao.
Hệ số thu hồi nợ của PGD qua 3 năm có xu hướng tăng trưởng rõ rệt. Tuy hệ số thu hồi nợ còn thấp ở năm 2007, nguyên nhân là do PGD mới được thành lập,
Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Nguyễn Văn Thầy
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thúy Hường Trang 67
chủ yếu là khách hàng mới nên các khoản nợ chưa đến hạn trả dẫn đến hệ số này nhỏ.
Bảng 3.15: Hệ số thu hồi nợ DNNVV tại VIB –Võ Thị Sáu 3 năm (2007-2009)
ĐVT: Triệu đồng
Ch tiêu N m 2007 2008 2009
Doanh s thu n DNNVV 19.306 239.257 416.429
Doanh s cho vay DNNVV 98.670 391.437 602.163
H s thu n 19,6% 61,1% 69,2%
Năm 2008 hệ số thu nợ DNNVV là 61,1% và đến năm 2009 hệ số này là 69,2%. Năm 2007 mang 100 đồng đi cho vay thì chỉ thu nợ được 19,6 đồng, năm 2008 thu được 61,1 đồng và năm 2009 là 69,2 đồng. Điều này giúp ta có thể nhận định rằng công tác thu hồi nợ của ngân hàng được nâng lên từng bước, tức là ngân hàng khẳng định được nguồn vốn của mình được bảo đảm, hoạt động cho vay của ngân hàng có cơ sở vững chắc để tiếp tục tồn tại và phát triển.
3.2.4 Vòng quay vốn tín dụng DNNVV
Bảng 3.16: Vòng quay vốn tín dung DNNVV tại VIB –Võ Thị Sáu 3 năm (2007-2009) ĐVT: Triệu đồng
Ch tiêu N m 2007 2008 2009
Doanh s thu n DNNVV 19.306 239.257 416.429
D n bình quân DNNVV - 152.024 320.981
Vịng quay v n tín d ng (vịng) - 1,57 1,30
Vòng quay vốn tín dụng thể hiện hiệu quả sử dụng đồng vốn cho vay, chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, cho biết số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm trong một thời kỳ nhất định. Vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng còn khá chậm, cụ thể năm 2008 vòng quay vốn tín dụng của PGD là 1,57 vòng sang năm 2009 giảm còn 1,3 vòng.
Tóm lại, định hướng kinh doanh ban đầu của PGD tại thời điểm đầu năm 2008 là tiếp tục đẩy mạnh công tác tín dụng bằng cách tiếp cận thêm một số doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn và thực hiện tài trợ một số dự án mới để gia tăng thị phần và phát triển dịch vụ ngân hàng nhằm nâng cao vị thế của PGD. Tuy nhiên, do ảnh hưởng của chính sách thắt chặt tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam bằng cách giảm tổng phương tiện thanh toán trên cơ sở giảm tăng trưởng tín dụng, tuân thủ các chỉ đạo về hạn chế tín dụng của Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam, PGD thực hiện công tác tín dụng đúng theo lộ trình tín dụng của Trung ương đặt ra trong từng giai đoạn. Trong năm 2008, PGD hầu như chỉ thực hiện cho vay đối với khách hàng cũ, không tài trợ được bất kỳ dự án mới nào như kế hoạch tín dụng ban đầu mà chủ yếu thực hiện các cam kết giải ngân cho các hợp đồng tín dụng vốn lưu động và dự án đầu tư đã được ký kết vào cuối năm 2007 và trước khi có chủ trương hạn chế tín dụng. Mặc dù vậy, nhưng khi chính sách thắt chặt tiền tệ được gỡ bỏ thì PGD đã rất nỗ lực phát triển họat động tín dụng nhằm đạt kế hoạch đặt ra. Năm 2009, chíng phủ đã ban hành chính sách cho vay hỗ trợ lãi suất nhằm đối phó với tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu, ngăn chặn suy giảm kinh tế, duy trì sản xuất, kinh doanh và tạo việc làm cho người lao động. Cùng với lãi suất cơ bản điều chỉnh giảm xuống 7%, từ 1/2/2009, PGD bắt đầu cho vay hỗ trợ vốn lưu động không quá 8 tháng; cho vay trung và dài hạn phục vụ sản xuất. Việc hỗ trợ lãi suất được cho là liều thuốc kích thích khá tốt cho việc tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng của các doanh nghiệp, chính vì điều này đã góp phần tăng doanh số cho vay tại ngân hàng.
Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS. Nguyễn Văn Thầy
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thúy Hường Trang 69
3.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI VIB VÕ THỊ SÁU TẠI VIB VÕ THỊ SÁU
3.3.1 Những kết quả đạt được
Tuy chỉ mới thành lập được hơn 3 năm nhưng ngân hàng không ngừng nỗ lực hoàn thiện về các sản phẩm dịch vụ nhằm làm vừa hài lòng những khách hàng quen thuộc đồng thời vừa thu hút khách hàng chưa từng giao dịch với ngân hàng. Nhìn chung, tình hình cho vay đối với các DNNVV trong những năm qua luôn tiến triển tốt. Về mặt cơ cấu dư nợ, ngân hàng tiếp tục dành nhiều sự quan tâm hỗ trợ vốn cho khu vực DNNVV, xem đây là loại khách hàng đầy tiềm năng của mình trong tương lai. Bên cạnh đó, ban lãnh đạo ngân hàng luôn giám sát, chỉ đạo hoạt động tín dụng một cách kịp thời và thích hợp, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng không những giảm xuống đồng thời tổng dư nợ cho vay tăng lên đáng kể.
Doanh thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh thu, lợi nhuận của ngân hàng tăng lên, các khoản cho vay đảm bảo khả năng thu hồi vốn và lãi cho vay, đây là biểu hiện chứng tỏ hoạt động của ngân hàng đang tiến triển rất tốt.
3.3.2 Những hạn chế, tồn tại.
Bên cạnh những kết quả đạt được nêu trên, hoạt động tín dụng tại VIB –
Võ Thị Sáu do nhiều nguyên nhân khách quan và chủ quan còn bộc lộ một số tồn tại, khó khăn, vướng mắc cần được khắc phục.
Mặc dù tỷ lệ vốn huy động có sự gia tăng rất nhanh, nhưng công tác huy động vốn tại PGD vẫn còn rất thấp, thậm chí chưa tương xứng với nhu cầu vay vốn của khách hàng tại PGD. Các sản phẩm tiền gửi khá đơn giản và dễ bắt chước.
Cơ sở hạ tầng còn nhiều khó khăn : hiện tại trụ sở PGD đang đi thuê, do vậy cũng ảnh hưởng ít nhiều đến vị thế của thương hiệu VIB trong khi giao dịch với khách hàng đặc biệt là khách hàng lớn, doanh nghiệp có vốn đầu
tư nước ngoài. Ngoài ra, nhân sự còn hạn chế ít nhiều làm ảnh hưởng đến công tác huy động vốn dân cư cũng như công tác phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ.
Tình trạng thông tin bất cân xứng: Ngân hàng chưa nắm bắt được hết những thông tin chính xác và đầy đủ nhất về các DNNVV. Tại VIB, nguồn thông tin sử dụng trong phân tích chủ yếu là do khách hàng cung cấp, thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng (CIC). Các thông tin trên không phản ánh được đầy đủ tình hình của khách hàng, dẫn đến rủi ro trong việc phân tích là điều khó tránh khỏi. Chính vì vậy, việc xem xét, thẩm tra mức độ chính xác đối với những thông tin trong hồ sơ của khách hàng đến vay vốn là tương đối khó khăn. Điều này tạo ra những khoản rủi ro lớn cho loại hình tín dụng đối với các DNNVV.
Chi phí giao dịch cao: Hầu hết các khoản tín dụng của các DNNVV thường có quy mô tương đối nhỏ. Nhưng ngược lại, số lượng các khoản vay lại tương đối nhiều từ các doanh nghiệp khác nhau ngân hàng vẫn phải tốn