Qua bảng 2.8, ta thấy, lưu chuyển tiền thuần trong kỳ giảm 775.072.079 đồng so với năm 2008 nhưng cả 2 năm 2008 và 2009 thì tiền thu về đều nhỏ hơn so với số tiền chi ra (năm 2008 luồng tiền thu về nhỏ hơn luồng tiền chi ra là 1.890.188.860 đồng, còn năm 2009 là 2.665.260.939 đồng). Trong các hoạt động
của Tổng công ty thì hoạt động sản xuất kinh doanh tạo ra tiền chủ yếu mặc dù trong trong cả 2 năm 2008 và năm 2009 thì luồng tiền thu vào vẫn lớn hơn luồng tiền chi ra góp phần làm giảm sự chênh lệch giữa thu và chi trong năm 2009 nhưng lưu chuyển tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh trong năm 2009 vẫn giảm hơn so với năm 2008 là 166.323.403.267 đồng và chỉ bằng 29,35% so với năm 2008 và chủ yếu là hoạt động bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác giảm 222.734.201.095 đồng, chỉ bằng 51,6% so với năm 2008 qua đây cho thấy mặc dù doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2009 đã giảm mạnh nhưng vẫn bằng 71,74% so với năm 2008 điều đó chứng tỏ trong năm qua Tổng công ty đã thực hiện chính sách bán chịu nới lỏng hơn để khuyến khích bạn hàng cũ cũng như bạn hàng mới điều này là phù hợp trong thời điểm hiện tại của Tổng công ty. Trong khi đó các khoản chi trả cho người lao động, người cung cấp hàng hóa dịch vụ và chi trả lãi vay đều giảm tương đối nhiều so với năm 2008. Điều này chứng tỏ trong năm 2009 do quy mô sản xuất đối với các mặt hàng chủ yếu giảm hơn so với năm 2008 nên Tổng công ty cắt giảm bớt lượng lao động dư thừa, cắt giảm bớt vay và nợ ngắn hạn nên chỉ phí chi trả lãi vay giảm.
Trong năm qua, lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư tăng 118.645.866.669 đồng so với năm 2008 và lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính đều tăng 46.902.464.519 đồng so với năm 2008 nhưng cả 2 hoạt động này thu vẫn nhỏ hơn chi làm ảnh hưởng đến lưu chuyển tiền thuần trong kỳ.
số Số tiền (đồng) Số tiền (đồng) Số tiền (đồng) Tỷ lệ (%)
I Lưu chuyển từ hoạt động sản xuất kinh doanh b
1 Tiền thu bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác 01 460.186.072.385 237.451.871.290 -222.734.201.095 51,6 2 Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa và dịch vụ 01 -176.164.975.570 -114.660.359.532 61.504.616.038 65,09 3 Tiền chi trả cho người lao động 03 -83.825.105.109 -31.186.246.151 52.638.858.958 37,20 4 Tiền chi trả lãi vay 04 -6.895.880.191 -627.723.759 6.268.156.432 9,10 5 Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 -5.343.784.911 -6.578.696.526 -1.234.911.615 123,11 6 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 95.576.343.352 87.521.608.474 -8.054.734.878 91,57 7 Tiền chi khác cho hoạt động sản xuất kinh doanh 07 -48.098.490.198 -102.809.677.125 -54.711.186.927 213,75
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động sản xuất – dinh doanh 20 235.434.179.938 69.110.776.671 -166.323.403.267 29,35 II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
1 Tiền chi mua sắm, xây dựng TSCĐ và các TS dài hạn 21 -153.004.229.423 -333.227.277 152.671.002.146 0,22 2 Tiền thu thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các TS dài hạn khác 22 136.788.845 1.100.000 -135.688.845 0,80 3 Tiền chi cho vay, mua các công cụ dụng cụ nợ của đơn vị khác 23 -28.474.509.500 -44.523.244.678 -16.048.735.178 156,36 4 Tiền thu hồi cho vạy, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác 24 18.000.000 28.615.943.000 28.597.943.000 158.977,46 5 Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 -8.140.427.000 -23.540.822.522 -15.400.395.522 289,18 6 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 32.400.000.000 0 -32.400.000.000
17 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 27 642.726.397 2.004.467.465 1.361.741.068 311,87
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 30 -156.421.650.681 -37.775.784.012 118.645.866.669 24,15 III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
1 Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu 31 0 3.291.000.000 3.291.000.000
2 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33 154.377.933.191 34.278.739.200 -120.099.193.991 22,20
3 Tiền chi trả nợ gốc vay 34 -235.280.651.308 -71.569.992.798 163.710.658.510 30,42
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 -80.902.718.117 -34.000.253.598 46.902.464.519 42,03
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (50=20+30+40) 50 -1.890.188.860 -2.665.260.939 -775.072.079 141 Tiền và tương đương tiền trong kỳ 60 13.485.449.930 11.045.711.927 -2.439.738.003 81,91
Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 -549.549.143 15.667.379 565.216.522 -2,85
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ (70= 50+60+61) 70 11.045.711.927 8.396.118.367 -2.649.593.560 76,01