5. Kết cấu của luận văn
3.3.2. Những tồn tại và nguyên nhân
Bên cạch những kết quả đã đạt được, Chi nhánh NHPT Tuyên Quang vẫn còn một số tồn tại trong công tác cho vay vốn đầu tư tại Chi nhánh, cụ thể như sau:
- Năng lực thẩm định dự án, chưa theo kịp sự phát triển, trong xu thế hội nhập hiện nay: Mặc dù đã có nhiều cố gắng và đạt được những kết quả nhất định trong nghiệp vụ thẩm định nhưng xét một cách đầy đủ và toàn diện thì năng lực, kinh nghiệm thẩm định của Chi nhánh NHPT Tuyên Quang còn hạn chế; việc thẩm định khách hàng, thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh, phương án tài chính phương án trả nợ…. chủ yếu xem xét trên hồ sơ, tài liệu của khách hàng gửi đến NHPT; việc khảo sát tình hình triển khai dự án, thẩm định thực tế còn hạn chế cả về mặt thời gian và phương pháp tiếp cận. Nguyên nhân:
+ Trình độ năng lực công tác của một phận cán bộ viên chức Chi nhánh còn hạn chế, chưa phát huy vai trò, trách nhiệm trong triển khai các mặt nghiệp vụ của Chi nhánh, chưa hiểu sâu về quy trình quy chế, về thị trường, công nghệ, trình tự đầu tư xây dựng cơ bản… để tư vấn cho khách hàng. Trình độ kiến thức về tin học, ngoại ngữ, đặc biệt là kiến thức về pháp luật còn hạn chế thể hiện đôi khi sử lý công việc còn lúng túng. Nguyên nhân:
+ Công tác tự học tập, nghiên cứu tuy đã tổ chức thực hiện thường xuyên nhưng chất lượng chưa cao, chưa nghiên cứu kỹ các chế độ chính sách của Nhà nước và các quy chế quy trình của NHPT Việt Nam để thực hiện nhiệm vụ được giao; một số loại hình nghiệp vụ, loại hình dự án phát sinh không thường xuyên dẫn đến việc hiểu và vận dụng chưa chính xác các chính sách chế độ và các văn bản hướng dẫn của cấp trên vào việc thực hiện nhiệm vụ được giao.
+ Trong công tác tiếp nhận thẩm định chưa có bộ phận độc lập hướng dẫn, tư vấn cho khách hàng cách lập hồ sơ vay vốn một cách chuyên nghiệp theo đúng quy định dẫn đến việc dự án được lập quá sơ sài, chưa đáp ứng các yêu cầu đối với một dự án đầu tư xây dựng công trình, hồ sơ pháp lý chưa đầy đủ, hồ sơ dự án còn nhiều điểm mâu thuẫn, chi phí giá thành được xác định chưa hợp lý; chưa có hệ thống lưu trữ thông tin thẩm định các kết quả thẩm định, tính toán phương án tài chính, phương án trả nợ của cán bộ đều được lưu bằng văn bản, giấy tờ hoặc trên máy tính của từng cá nhân mà không lưu trữ tập trung để thuận tiện cho việc đối chiếu, tham khảo trong quá trình tiếp tục thực hiện nhiệm vụ.
- Dư nợ cho vay giảm mạnh, số dự án mới được tiếp cận vay vốn tín dụng đầu tư của Nhà nước trên địa bàn hàng năm còn ít và rất hạn chế, số vốn giải ngân hàng năm chủ yếu là cho các dự án chuyển tiếp đã ký hợp đồng tín dụng từ các năm trước và giải ngân cho chương trình kiên cố hóa kênh mương, giao thông nông thôn, cơ sở hạ tầng làng nghề. Thể hiện sự hạn chế của Chi nhánh trong việc vận dụng chính sách tín dụng đầu tư của Nhà nước
trên địa bàn, cũng như thiếu tính chủ động của cán bộ Chi nhánh trong việc tiếp cận, tìm kiếm dự án. Nguyên nhân:
+ Điều kiện kinh tế xã hội của tỉnh Tuyên Quang còn kém phát triển, môi trường đầu tư kém hấp dẫn, chỉ số năng lực cạnh tranh thấp, sự biến động kinh tế vĩ mô như khủng hoảng kinh tế và suy thoái kinh tế kéo dài cũng ảnh hưởng đến việc triển khai cho vay đầu tư trên địa bàn tỉnh.
+ Chính sách tín dụng đầu tư trong thời gian qua còn chưa nhất quán, dàn trải xuất phát từ sự điều chỉnh liên tục các định hướng, chiến lược phát triển kinh tế xã hội của Nhà nước. Các chiến lược này làm thay đổi trọng tâm ưu tiên phát triển dẫn đến thay đổi đối tượng được hưởng chính sách ưu đãi, khi thì mở rộng, khi thì thu hẹp. Do đối tượng vay vốn thay đổi thường xuyên nên Chi nhánh NHPT Tuyên Quang khó duy trì được quan hệ lâu dài với khách hàng;
+ Những năm qua, Chi nhánh chưa chú trọng đến công tác tuyên truyền, việc giới thiệu về tổ chức và hoạt động của Chi nhánh trên các báo đài địa phương còn hạn chế, dịch vụ thanh toán đối với khách hàng chưa phát triển, chưa thu hút được sự quan tâm của khách hàng. Do vậy, việc phát triển cho vay đối với khách hàng mới còn gặp nhiều khó khăn, chủ yếu là cho vay đối với khách hàng truyền thống.
- Hoạt động tín dụng đầu tư vẫn để phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu. Kết quả phân loại nợ chưa cụ thể và chưa phù hợp với diễn biến thực tế của khoản nợ, của dự án nên khi đánh giá chung không phản ảnh đúng thực chất của khoản nợ. Nguyên nhân:
+ Do sự biến động của thị trường thiếu ổn định của nền kinh tế vĩ mô như sự biến động của tỷ giá, lên xuống thất thường của giá cả các yếu tố đầu vào, đầu ra của các dự án vay vốn như giá than, giá xăng dầu, xi măng, thép làm cho một số dự án vay vốn tín dụng đầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh bị ảnh hưởng, gặp nhiều khó khăn trong sản xuất kinh doanh, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vốn vay của khách hàng.
+ Lãi suất vay vốn thấp trong đó lãi suất nợ quá hạn vẫn thấp hơn lãi suất cho vay trong hạn của các NHTM do vậy dễ phát sinh rủi ro đạo đức do khách hàng không muốn trả nợ hoặc không nỗ lực trả nợ….Ngoài ra đối tượng vay vốn tại Chi nhánh NHPT Tuyên Quang hiện nay ít do vậy Chi nhánh NHPT Tuyên Quang gặp nhiều khó khăn trong việc mở rộng và đẩy mạnh doanh số cho vay.
+ Do Ngân hàng Phát triển chưa triển khai được hệ thống thanh toán phù hợp nên khách hàng vay vốn phải mở tài khoản giao dịch và thanh toán tại các NHTM, do vậy Chi nhánh NHPT Tuyên Quang cũng gặp nhiều khó khăn trong việc kiểm soát mục đích tiền vay, giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như gặp khó khăn trong kiểm soát dòng tiền của khách hàng và thu hồi nợ vay. Nhiều trường hợp Chi nhánh NHPT Tuyên Quang không thể thu hồi nợ kịp thời khi khách hàng có nguồn thu do khách hàng đã sử dụng nguồn thu vào việc khác mà không trả nợ cho Chi nhánh.
+ Một số dự án chưa phát huy hết công suất thiết kế, không tương xứng với tiềm năng về cơ sở vật chất, công nghệ, máy móc thiết bị…đã được đầu tư, hiệu quả sản xuất kinh doanh đạt thấp do một số nguyên nhân như: việc tiếp cận nguồn vốn ngắn hạn tại các tổ chức tín dụng rất khó khăn vì không có đủ tài sản thế chấp, mặt khác các tổ chức tín dụng cũng khắt khe hơn trong việc lựa chọn khách hàng để cho vay vốn, một số khách hàng bị thiếu vốn lưu động cho hoạt động sản xuất kinh doanh, khó có thể tăng được sản lượng sản xuất và tiêu thụ, không đủ khả năng trả nợ cho NHPT theo hợp đồng tín dụng đã ký là một trong những nguyên nhân cơ bản trong bối cảnh hiện nay.
- Công tác giải ngân, kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay chưa thường xuyên và còn mang tính hình thức, chủ yếu trên giấy tờ và căn cứ vào các thông tin, số liệu, tài liệu do khách hàng cung cấp, nội dung kiểm tra còn sơ sài, việc giải ngân vốn vay chú trọng đến yêu cầu về trình tự, thủ tục nhiều hơn so với yêu cầu về chất lượng hồ sơ cũng như việc phát huy kịp thời hiệu quả sử dụng tiền vay. Nguyên nhân:
+ Tư tưởng một số cán bộ còn mang tính chông chờ ỷ lại, chưa thực sự thay đổi tư duy từ hoạt động theo cơ chế bao cấp của Nhà nước sang cơ chế thị trường cạnh tranh; đội ngũ cán bộ nghiệp vụ còn hạn chế về năng lực, khả năng và tính trách nhiệm trong công việc, cơ chế phân công, phân nhiệm, trả lương, thưởng, đào tạo, bồi dưỡng cán bộ chưa được chú trọng và quan tâm đúng mực.
+ Do khâu kiểm soát giải ngân, kiểm tra giám sát vốn vay thiếu thường xuyên và chưa được chặt chẽ. Việc kiểm tra tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh, tài sản BĐTV hình thành sau đầu tư của khách hàng còn mang tính hình thức. Cán bộ tín dụng chủ yếu kiểm tra, giám sát dựa vào hồ sơ, tài liệu do doanh nghiệp cung cấp. Ngoài việc đôn đốc nợ hàng tháng, việc kiểm tra hiện tường tại đơn vị được thực hiện định kỳ hoặc 6 tháng một lần. Cách thực hiện như vậy thực sự chưa đem lại hiệu quả cao vì việc kiểm tra định kỳ như vậy nếu doanh nghiệp không có thiện chí sẽ có đủ thời gian và thủ thuật để đối phó với việc kiểm tra.
- Công tác kiểm tra nội bộ: Mặc dù công tác kiểm tra nội bộ được xác định là công việc thường xuyên nhưng chất lượng công tác kiểm tra nội bộ tại Chi nhánh chưa cao, khả năng phát hiện các tồn tại, sai sót còn hạn chế không phát hiện đầy đủ kịp thời các sai sót để khắc phục, rút kinh nghiệm còn nhiều hạn chế. Một số cán bộ chưa nhận thức đúng đắn về ý nghĩa của công tác kiểm tra nhằm mục đích hạn chế tối đa các tồn tại sai sót để hạn chế tối đa rủi ro có thể xảy ra. Hơn nữa việc kiểm tra mới chỉ dừng lại ở mức độ phát hiện các sai sót về thủ tục để hoàn thiện chứ chưa đưa ra được những cảnh báo sớm để phòng ngừa và xử lý rủi ro trong công tác tín dụng đầu tư. Nguyên nhân:
+ Tập thể Ban lãnh đạo Chi nhánh NHPT Tuyên Quang đã thường xuyên đôn đốc việc thực hiện nhiệm vụ của các bộ phận nhưng chưa sâu sát, kiểm tra chặt chẽ ở từng khâu nghiệp vụ.
+ Một số hồ sơ, thủ tục vay vốn đầu tư tại NHPT có liên quan đến các cơ quan và Sở, Ban, ngành của tỉnh nên việc thực hiện hoàn thiện chưa đảm bảo được về mặt thời gian theo đúng quy định như: việc cấp giấy chứng nhận
Quyền sử dụng đất, phê duyệt Báo cáo đáng giá tác động đến môi trường, phương án phòng cháy, chữa cháy; quyết định cấp phép khai thác tài nguyên dẫn đến việc thẩm định cho vay còn bị kèo dài chưa đảm bảo theo yêu cầu.
- Việc quản lý đánh giá tài sản bảo đảm tiền vay đối với một số dự án chưa chính xác, việc kiểm tra, giám sát tài sản đảm bảo tiền vay cũng như nguồn thu từ khai thác rừng trồng chưa chặt chẽ, việc yêu cầu chủ đầu tư các dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh NHPT Tuyên Quang mua bảo hiểm đối với tài sản gặp nhiều khó khăn. Nguyên nhân:
+ Do năng lực và ý thức của một số cán bộ, chưa nhận thức được sâu sắc tầm quan trọng của việc kiểm tra giám sát nên thực hiện kiểm tra qua loa đại khái còn mang tính hình thức. Cán bộ tín dụng chủ yếu kiểm tra, giám sát dựa vào hồ sơ, tài liệu do doanh nghiệp cung cấp.
+ Các dự án trồng rừng gặp nhiều rủi ro trong thiên tai hoả hoạn tuy nhiên đến thời điểm hiện nay các dự án này chưa được các tổ chức bảo hiểm bán bảo hiểm, điều này cũng gây nhiều khó khăn đối với các chủ đầu tư cũng như các tổ chức cho vay khi các dự án trồng rừng gặp thiên tai, hoả hoạn, do diện tích đất trồng quá rộng và chủ yếu nằm trên địa bàn khó khăn, đặc biệt khó khăn.
3.4. Các yếu tố ảnh hƣởng đến công tác cho vay vốn đầu tƣ tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang
Về lý luận thì có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến công tác cho vay vốn đầu tư của Nhà nước. Tuy nhiên, qua thực tiễn và nghiên cứu tại Chi nhánh NHPT Tuyên Quang có các yếu tố chủ yếu sau đây ảnh hưởng trực tiếp tới công tác cho vay vốn đầu tư tại Chi nhánh:
3.4.1. Về trình độ và năng lực cán bộ
Con người có vai trò quan trọng, là nhân tố quyết định sự thành bại trong hoạt động cho vay, hoạt động cho vay ngày càng phát triển và đa dạng, thì đòi hỏi trình độ và năng lực cán bộ ngày càng cao, để có thể sử dụng được các phương tiện làm việc hiện đại, nắm bắt kịp thời các thông tin về kinh tế, chính trị, thị trường, pháp luật....Trình độ cán bộ quản lý điều hành và cán bộ
tín dụng hạn chế sẽ ảnh hưởng không tốt tới công tác cho vay vốn đầu tư tại Chi nhánh, không đánh giá được chính xác hiệu quả vốn vay, cũng như không có biện pháp xử lý kịp thời khi có các tình huống bất lợi xảy ra.
3.4.2. Về năng lực thẩm định dự án
Năng lực thẩm định trước khi cho vay là yếu tố đảm bảo phát huy được hiệu quả của vốn vay đầu tư dự án. Năng lực thẩm định cao sẽ loại trừ được sai lệch trong cung cấp thông tin của doanh nghiệp, việc dự báo tương lai hoạt động, khả năng sinh lời và rủi ro càng chính xác; năng lực thẩm định phụ thuộc vào chất lượng cán bộ, thông tin về hoạt động đầu tư và khả năng tổ chức, quản lý của doanh nghiệp của các chủ đầu tư dự án.
3.4.3. Công tác giải ngân và giám sát quá trình sử dụng vốn vay
Giám sát chặt chẽ quá trình sử dụng vốn vay là biện pháp quan trọng để đảm bảo cho việc sử dụng vốn đầu tư đúng mục đích, có hiệu quả, trên cơ sở đó ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro.
3.4.4. Công tác thu nợ vốn vay
Do thực hiện mục tiêu khuyến khích phát triển, nên lãi suất cho vay đầu tư tại Chi nhánh thường thấp hơn so với lãi suất thị trường. Do vậy xuất hiện tâm lý chiếm dụng vốn của chủ đầu tư, từ đó ảnh hưởng lớn công tác thu nồi nợ vay của Chi nhánh. Bên cạnh đó do danh mục các ngành nghề được ưu đãi thay đổi theo từng thời kỳ, các sản phẩm của ngân hàng kém đa dạng nênNHPT khó duy trì được mối quan hệ lâu dài với khách hàng…cũng là một nguyên nhân ảnh hưởng đến công tác cho vay vốn tín dụng đầu tư củaNHPT.
3.4.5. Công tác quản lý tài sản bảo đảm tiền vay
Các chủ đầu tư vay vốn đầu tư của nhà nước tại Chi nhánh NHPT Tuyên Quang thường sử dụng các tài sản hình thành sau đầu tư làm bảo đảm tiền vay. Tuy nhiên, các tài sản này lại có tính thanh khoản rất thấp do vậy nguy cơ rủi ro tín dụng là rất lớn cần phải có các giải pháp quản lý chặt chẽ đối với các tài sản bảo đảm tiền vay tại Chi nhánh NHPT Tuyên Quang.
3.4.6. Công tác kiểm tra giám sát
Công tác kiểm tra có vai trò đặc biệt trong công tác cho vay vốn đầu tư tại Chi nhánh NHPT Tuyên Quang, vì hoạt động cho vay vốn đầu tư của Nhà nước liên quan đến rất nhiều văn bản chế độ của Nhà nước. Do vậy trong quá trình thực hiện không tránh khỏi những sai sót nhất định kiểm tra nhằm phát hiện những sai sót, những vấn đề còn chưa hợp lý, hợp lệ, để có biện pháp chấn chỉnh kịp thời, giảm thấp nhất những rủi ro có thể xảy ra.
Tóm lại, trong Chương 3, Luận văn đã khái quát về quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh NHPT Tuyên Quang, cơ cấu tổ chức, chức năng nhiệm vụ của Chi nhánh. Đồng thời, phân tích làm rõ các hoạt động cơ bản của Chi nhánh NHPT Tuyên Quang trên các lĩnh vực chủ yếu như: Huy động vốn, hỗ trợ sau đầu tư, bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn tại NHTM, cho vay xuất khẩu...Trong đó đi sâu phân tích thực trạng công tác cho vay vốn đầu tư tại Chi nhánh NHPT Tuyên Quang cho thấy kết quả cho vay đầu tư của