m#i và Giao nh5n v5n chuy(n Hng Phát trong tng lai
3.2.1. nh hng ho#t ng tín d∀ng và qu%n tr r!i ro tín d∀ng
# theo kp à phát tri#n chung ca nn kinh t, Công ty C( ph∗n Thng mi và Giao nhn vn chuy#n Hng Phát ã xây d ng cho mình chin lc kinh doanh trong thi gian ti vi mc tiêu c th# là m+ rng th trng, gim các khon phi thu, nh4m nâng cao li nhun. # m bo iu này công ty ã ra mt s nh hng phát tri#n nh sau:
3.2.1.1. &nh hng t+ ch∀c
Trong thi gian ti, Công ty C( ph∗n Thng mi và Giao nhn vn chuy#n Hng Phát s? c cu và sát nhp mt s phòng ban sao cho phù hp vi iu kin c&ng nh thun li cho vic qun lý và kinh doanh. Hin ti trang trong quá trình thay (i, và s t( chc s?c cp nht sm nht.
Vic thay (i c cu t( chc ca công ty s? là mt bc ngo∀t ln vi mc tiêu thay (i b m∀t ca công ty, ng thi ∀t trách nhim th c s lên vai cán b qun lý cp cao.
3.2.1.2. &nh hng phát trin nhân s(
Nâng cao n!ng l c và trình cán b công nhân viên trong doanh nghip và vic làm ht sc c∗n thit c&ng nh n4m trong k hoch phát tri#n ca doanh nghip. Tuy#n
52
dng c&ng nhào to ngun nhân l c giúp doanh nghip ∀t nn tng vng chc cho vic phát tri#n. Gi cán b ngun i ào to các khoá h%c nh4m giúp nâng cao tay ngh và kin thc xây d ng doanh nghip.
Cán b nhân viên trong công ty phi th# hin c n!ng l c tht s , ci thin và có s nhìn nhn ánh giá chính xác t b phn cp cao i vi nhân viên # khuyn khích cán b nhân viên làm vic hiu qu và có tinh th∗n trách nhim.
TrΒ hóa i ng& cán b công nhân viên, to ng l c mi cho s phát tri#n bn vng; (i mi mô hình t( chc qun lý, sao cho t( chc phi th c s liên kt các cá nhân, các quá trình, nhng hot ng trong h thng # có th# phát huy sc mnh tp th#, to ra hiu qu hot ng ca toàn b h thng.
3.2.1.3. &nh hng v% máy móc thit b& phc v công tác v∋n chuyn
B( sung thêm nhng máy móc thit b vi cht lng tt và thay th nhng thit b ã c& nh4m nâng cao hiu qu trong công tác giao nhn vn chuy#n, ng thi ∗y nhanh tin vn chuy#n hàng hóa.
Ngoài ra vi nhng thit b ít s dng s? thay vic mua b4ng vic i thuê nh4m gim chi phí mà vn m bo hiu qu thi công; nhng thit b vn thuc tài sn ca công ty s? c cho thuê trong thi gian không có hp ng giao nhn vn chuy#n hàng hóa nào.
3.2.1.4. Chin lc kinh doanh
Tip tc xâm nhp sâu hn vào th trng giao nhn vn chuy#n, ngoài vic gi
vng hot ng trong nc còn phát tri#n thêm ti th trng vn ti quc t .Tin d∗n t doanh nghip cung cp dch v trong nc sang c nc ngoài.
Chú tr%ng hoàn thin và nâng cao cht lng các hp ng giao nhn vn chuy#n. Nâng cao hiu qu c&ng nh tin giao hàng nh4m nâng cao uy tín và to
c v trí nht nh trong l7nh v c vn chuy#n hàng hóa.
3.3. Các gi%i pháp nâng cao hiu qu% tín d∀ng thng m#i trong Công ty C3 ph4n Thng m#i và Giao nh5n v5n chuy(n Hng Phát Thng m#i và Giao nh5n v5n chuy(n Hng Phát
3.2.2. Các bin pháp c b%n
3.2.2.1. Xây d(ng chính sách tín dng hiu qu
Trên c s+ phân ΘΝi khách hàng d a vào h thng xp 1ng tín Σng ni b, Hng phát xây d ng chính sách khách hàng trong 1Νt ng tín Σng theo hng thit lp mi quan h toàn din, lâu dài và có nhiu u ãi i vi các khách hàng có ít −i ro, 1n ch quan hΙ3∆không u ãi i vi nhng khách hàng có −i ro trung bình và dng quan h, thu hi n i vi các khách 13ng có ∆−i ro cao.
C∗n xây d ng mt H thng xp 1ng tín Σng ni b∆mi phù hp vi th c t
hn, áp ng c yêu c∗u ]Κn tr −i ro tín Σng trong tình hình mi b4ng cách ánh giá khách 13ng thông qua các ch tiêu tài chính và phi tài chính.
3.2.2.2. Hoàn thin mô hình qu n tr& ri ro tín dng mi
− Hoàn thin dch Ι∆và quy trình dch Ι∆hin có thông qua vic t!ng cng ng
Σng và khai thác công ngh thông tin nh4m n ΕΩn hóa ,1∆,c x lý công vic, t ó áp ng mt cách nhanh nht yêu c∗u Ηa khách hàng.
− T!ng cng tri#n khai các chin dch marketing gii thiu cho khách hàng các dch Ι∆mà công ty có li th.
− Xây d ng c chu∃n m c ánh giá # phân ΘΝi cho i#m khách 13ng # phù hp vi tình hình th c t hin nay. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
3.2.2.3. Qu n tr& ri ro n i b thông qua hot ng kim soát n i b
Giám sát quá trình vn chuy#n và tin vn chuy#n nh4m tránh tình trng lãng phí hay gian ln ca nhân viên.
Các vn liên quan n TDTM có th# phát sinh nhng nguy c n tính chính xác và tin cy ca BCTC. Các khon TDTM và thu nhp có th# b phóng i và chi phí b che y b+i s tn ti mt s lng áng k# các khon n xu trong bn cân i k toán.
Vic ki#m tra ni b còn liên quan n vic ki#m tra khách hàng t tiêu chu∃n tín dng hay không, mt s khách hàng tuy không t tiêu chu∃n tín dng song có mi quan h vi cán b công nhân viên vn c cp tín dng và do ó nh h+ng n cht lng khách hàng ca công ty Hng Phát.
Trong công tác ki#m tra ni b, ngoài th c hin ki#m tra theo nh kΑ, c∗n tp trung và t!ng t∗n sut ki#m tra các khách hàng có n xu, ánh giá vic th c thi các bin pháp qun lý n có vn và kh n!ng thu hi n. Công tác ki#m tra ni b c∗n th c hin có tr%ng i#m, theo các ngành ngh, l7nh v c ang tim ∃n nguy c ri ro #
kp thi chn ch nh và xut các gii pháp # t!ng cng kh n!ng phòng nga ri ro tín dng.
3.2.2.4. Xác &nh hn m∀c tín dng
− Xác nh các nguy c ri ro ca khách hàng
Có rt nhiu yu t có th# gây ra ri ro i vi mt công ty. Tuy nhiên, mt công ty thng không g∀p phi tt c các nguy c ri ro mà ch có mt s nguy c ri ro chính. Vn quan tr%ng là phi xác nh c các nguy c ri ro chính ó là gì.
54
# xác nh các nguy c ri ro, nhân viên tín dng phi áp dng k∋ thut phân tích t(ng hp tình hình công ty: phân tích nh tính, phân tích ch s tài chính, phân tích dòng tin…
Các loi ri ro mà mt công ty có th# g∀p phi và các công c phân tích tng
ng # xác nh nguy c là:
+ i vi ri ro hot ng chúng ta c∗n phân tích các thông tin nh tính: Trình , kinh nghim ca i ng qun lý; C cu t( chc sn xut kinh doanh; N!ng l c iu hành ca doanh nghip; o c ca ch doanh nghip; Các yu t v c s+ h t∗ng, ∗u vào.
+ i vi ri ro tài chính chúng ta c∗n phân tích nh lng các s liu tài chính, trong ó ∀c bit chú ý mc và s bin ng theo thi gian ca: H s òn b∃y; Các h s thanh khon; H s li nhun; C cu n vay;
∀c thù kinh doanh.
+ i vi ri ro qun lý chúng ta c∗n phân tích nh lng s liu tài chính # ánh giá cht lng qun lý ca doanh nghip: Dòng tin; Các khon phi thu, phi tr; H s li nhun.
+ i vi ri ro th trng, ngành chúng ta phi phân tích nh tính và nh lng: Tình hình cnh tranh trong ngành; Phân tích bn cht ca ngành; Tc t!ng tr+ng ca doanh nghip.
+ i vi ri ro chính sách chúng ta c∗n phân tích s thay (i chính sách có hi cho doanh nghip.
−−−− ánh giá mc ri ro
T(ng hp tt c các nguy c ã phân tích + trên # i n nhn nh v mc
ri ro t(ng th# ca doanh nghip trong vòng 1 n!m tip theo. # i n ánh giá mc
ri ro t(ng th#, c∗n phi kt hp vi kt qu xp hng doanh nghip.
B ng 3.1. B ng ánh giá m∀c ri ro ca doanh nghip
M?c r!i ro t9ng d4n Kinh doanh có hiu qu cao Kinh doanh có hiu qu Kinh doanh có hiu qu nhng thp Xác nh c có t 1 nguy c tr+ lên có kh n!ng xy ra cao Trong các nguy c ri ro ã xác nh, không có nguy c Trong các nguy c ri ro, có mt s nguy c có kh Trong s các nguy c ri ro ã xác nh, có mt s
nào có kh n!ng xy ra n!ng xy ra, nhng không quan tr%ng và mc thp nguy c có kh n!ng xy ra nhng vi mc thp a ra kt lun: Trong vòng mt n!m ti, kh n!ng khách hàng b ri ro là không
áng k#, thp hay cao. Mc ri ro này so vi n!m trc bin ng ra sao: t!ng lên, gi nguyên hay gim?
−−−− ;c tính nhu c∗u tín dng
+ D a vào mc trung bình giao dch trong quá kh, có tính n xu hng trong tng lai.
+ S dng mô hình dòng tin #c tính nhu c∗u tín dng. −−−− Nhng c!n c chính khi xut hn mc tín dng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Mc ri ro ca khách hàng theo nhánh giá + trên Quy mô ca khách hàng. Các ch s phn ánh quy mô ca khách hàng (doanh thu, tài sn, vn ch s+ hu) ã
c cp khi ánh giá mc ri ro. Tuy nhiên, khi áp dng hn mc tín dng c∗n c!n c vào các yu t này # bo m hn mc tín dng tng ng vi quy mô hot
ng ca công ty. Vi cùng mc ri ro, công ty có quy mô ln hn thì có gii hn tín dng ln hn.
3.2.2.5. Th4t cht chính sách tín dng
Tht ch∀t thi hn tín dng: Công ty c∗n có bin pháp áp dng thi hn tín dng c th# vi khách hàng và sau thi hn tín dng nu khách hàng không thanh toán s? áp mc lãi sut trên t(ng giá tr phi thanh toán còn li. Có nh th mi khin khách hàng có trách nhim vi khon n và giúp công ty thu hi các khon n nhanh chóng.
L a ch%n khách hàng: Nu th c s mun có li nhun, công ty không th# cp tín dng vi tt c các khách hàng b+i nh th là quá ri ro. Công ty c∗n có s ánh giá và l a ch%n khách hàng cp tín dng, vi nhng khách hàng không t tiêu chu∃n # cp tín dng, công ty c∗n có bo lãnh ngân hàng # tránh cho mình nhng ri ro.
3.2.3. Các bin pháp chính
3.2.3.1. Áp dng mô hình “5C”
Khi l a ch%n hình thc phân nhóm khách hàng, ∗u tiên là ánh giá tng khách hàng theo tiêu chu∃n “tín dng 5C”. Mô hình này áp dng thêm hai ch tiêu ánh giá là:
− Collateral – Vt ký qu∋: là nhng tài sn mà khách hàng có th# c∗m c nh là vt m bo cho mc tín dng cp cho h%.
56
B ng 3.2. Các tiêu chí ánh giá v∋t ký qu8 (C4)
STT V5t ký quΨ (C4) H s quan
trng
1. Giá tr tài sn th chp 0,5 2. Ri ro ca vt th chp, s giao ng ca giá tr trên th
trng
0,3
3. Kh n!ng chuy#n hóa thành tin ca vt th chp 0,2
(Ngun: Phòng Tài chính – K toán) −Conditions – Các iu kin: liên quan n tình hình kinh t nói chung và nh h+ng ca nó lên kh n!ng tr n ca khách hàng. Tiêu chí # ánh giá iu kin là tc phát tri#n ca Công ty.
Bng tiêu chu∃n ánh giá phân nhóm khách hàng s? tr+ thành nh sau:
B ng 3.3. B ng tiêu chu2n ánh giá phân nhóm khách hàng
Tiêu chuςn Tt (5) Khá (4) Trung bình
(3) Y∃u (2) ΩC IM (C1) Sn ∀t hàng trong n!m >6 l∗n 5-6 l∗n 3-4 l∗n < 2 l∗n DT trong n!m ca Công ty >4% 3%-4% 2%-3% < 2% Bn cht tín dng Cha l∗n nào tr5 h≅n thanh toán Tr5 trong vòng 19 ngày Tr5 t ngày th 20 n 40 Thng xuyên tr5 h≅n quá 40 ngày Tính cht quan h vi Công ty (bao nhiêu n!m) Trên 4 n!m Trên 2 – 4 n!m 1 – 2 n!m Di 1 n!m NNG LC (C2)
Kh n!ng thanh toán nhanh (so
vi ngành) Cao B4ng Thp Rt thp Kh n!ng thanh toán hin thi
(so vi ngành) Cao B4ng Thp Rt thp
Quy mô ngun vn Ln Tng i ln Nh6 Rt nh6 Kh n!ng t!ng tr+ng Cao Trung bình Thp Rt thp Kh n!ng huy ng vn Có uy tín, kh n!ng huy ng vn d5 dàng, lãi sut thp. Có uy tín, kh n!ng huy ng vn tng i tt, lãi sut trung bình. G∀p khó kh!n trong vn huy ng vn, lãi sut cao. Ngân hàng ngi ho∀c không mun khi cho khách hàng này vay vn. VT KÝ QUΖ (C4) Giá tr tài sn th chp Ln (> 1 t)), tín chp Va (t 500 n di 1 t)) Trung bình (di 500) Nh6, không th chp Ri ro ca vt th chp, s dao
ng ca giá tr trên th trng Ln Va Trung bình Nh6
Kh n!ng chuy#n hóa thành tin ca vt th chp Rt nhanh Nhanh Va Chm IU KI N (C5) Tc phát tri#n ca Công ty Rt nhanh Nhanh Va Chm
(Ngun: Phòng Tài chính – K toán) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Lúc này, h s quan tr%ng ca tiêu chu∃n “tín dng 5C” c xác nh nh sau:
B ng 3.4. H s quan tr5ng ca 5C
STT Tiêu chuςn H s quan trng
1. ∀c i#m (C1) 0,35 2. N!ng l c (C2) 0,3
3. Vn (C3) 0,2
4. Vt ký qu∋ (C4) 0,1 5. iu kin (C5) 0,05
58
B ng 3.5. Phân nhóm khách hàng
Sau khi tính t(ng i#m ca tng khách hàng, ta phân nhóm khách hàng nh sau:
Nhóm T3ng i(m X∃p lo#i
Nhóm I T 4 i#m - 5 i#m Tt Nhóm II T 3,8 i#m – di 4 i#m Khá Nhóm III T 2,51 i#m - di 3,8 i#m Trung bình Nhóm IV Di 2,51 i#m Yu
Ví d: ánh giá c th#i vi khách hàng Công ty TNHH Thng mi Tùng D&ng
B ng 3.6. ánh giá khách hàng Công ty TNHH Thng mi Tùng D7ng
Tiêu chuςn ánh giá S
i(m
i(m tΣng tiêu
chí i(m C
Sn ∀t hàng
trong n!m 12 l∗n 5 5 x 0,1= 0,5 Doanh thu trong
n!m ca công ty 5% 5 5 x 0,2= 1 Bn cht tín dng Cha tr 5 5 x 0,4= 2 C1 Tính cht quan h vi công ty Hng Phát 5 n!m 5 5 x 0,3= 1,5 5 Kh n!ng thanh toán nhanh (so vi
ngành) Cao 5 5 x 0,65 = 3,25 C2 Kh n!ng thanh toán hin thi