5. Ý nghĩa đề tài
2.2.2.4. Phân tích tình hình nợ quá hạn
Bảng 2.9: Tình hình nợ quá hạn.
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu 2009 2010 2011
2010/2009 2011/2010
Tuyệt đối Tương đối (%)
Tuyệt đối Tương đối(%) 1.Quốc doanh: 1.257 1.285 286 28 2,23 (999) (77,74) a.Ngắn hạn 502 520 86 18 3,59 (434) (83,46) b.Trung-dài hạn 755 765 200 10 1,31 (565) (73,86) 2.Ngoài quốc doanh: 538 858 666 320 59,48 (192) (22,38)
a.Ngắn hạn
161 270 134 109 67,70 (124) (48,06)
b.Trung-dài
hạn 377 588 532 211 55,97 (56) (9,52)
Tổng cộng: 1.795 2.143 952 348 19,39 (1.191) (55,58)
Đối với các khoản vay khi đến kỳ hạn trả nợ mà KH không trả được nợ đúng hạn thì có thể chuyển sang nợ quá hạn. Nếu KH vì những nguyên nhân khách quan không thể trả nợ đúng hạn thì có thể làm đơn xin gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nợ nếu được NH đồng ý. Sau khi hết thời hạn gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nợ mà KH vẫn không thể trả được nợ cho NH thì nợ đó được chuyển thành nợ quá hạn. Còn nếu KH không có đơn xin gia hạn hoặc điều chìn kỳ hạn nợ thì tất yếu NH cũng chuyển nợ đó sang nợ quá hạn ngay sau khi hết hạn.
Nợ quá hạn, nợ khó đòi l những biểu hiện rõ nét của chất lượng tín dụng. Khi phát sinh nợ quá hạn đồng nghĩa với khoản vay của NH đã bị rủi ro.
Tình hình nợ quá hạn của VSB – chi nhánh SG qua 3 năm như sau:
Năm 2009 nợ quá hạn là 1.795 trđ, trong đó nợ quá hạn ở khu vực quốc doanh là 1.257 trđ và ở khu vực ngoài quốc doanh là 538 trđ.
Năm 2010 nợ quá hạn là 2.143 trđ, tăng 348 trđ so với năm 2009, hay tăng 19,39%. Nợ quá hạn trong năm này tập trung phần lớn ở khu vực quốc doanh, cụ thể chiếm 1.285 trđ/ tổng nợ quá hạn 2.143 trđ.
Năm 2011 nợ quá hạn là 952 trđ, giảm 1.191 trđ so với năm 2010, tỷ lệ giảm 55,58%. Trái ngược với năm 2010, trong năm 2011 nợ quá hạn chủ yếu tập trung ở khu vực ngoài quốc doanh với 666 trđ. Cụ thể dư nợ ở khu vực này đối với ngắn hạn và dài hạn lần lượt là 134 trđ và 532 trđ.
Nguyên nhân gây ra nợ quá hạn là:
Đối với các doanh nghiệp, công ty: hoạt động kinh doanh thua lỗ nên không có khả năng chi trả.
Đối với các hộ nông dân: do thiên tai gây ảnh hưởng đến sản xuất, từ đó không có
khả năng trả nợ, cần phải có thời gian để khôi phục sản xuất, khôi phục khả năng tài chính để trả nợ vay cho NH.
Nhìn chung trong khoảng thời gian vừa qua NH đã tích cực trong công tác xử lý và thu nợ quá hạn, điều này thể hiện qua năm 2011: nợ quá hạn đã giảm tới 55,58% so với năm 2010. Trong thời gian tới, để tiếp tục giảm bớt khả năng phát sinh nợ quá hạn thì ngoài việc tiến hành thẩm định đúng và đầy đủ các thủ tục trước khi cấp tín dụng, NH còn phải kiểm soát chặt chẽ KH trong quá trình sử dụng vốn.