1.3.1. Tình hình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm 1.3.1.1 Tình hình sản xuất
Mỗi công ty đều phải có kế hoạch làm việc của mình để dựa vào đó để sắp xếp công việc và thời gian cho phù hợp. Cứ cuối mỗi kỳ tổng kết, phòng kế hoạch vật tư sẽ dựa vào kết quả kinh doanh của kỳ đã qua để có kế hoạch sản xuất cho kỳ sắp tới. Hàng năm công ty cung cấp ra thị trường 120 loại sản phẩm với chất lượng, kiểu dáng , mẫu mã và hương vị khác nhau. Sau đây là bảng về tình hình thực hiện kế hoạch sản xuất một số loại sản phẩm của công ty:
Bảng 1.5. Tình hình thực hiện kế hoạch sản xuất của một số loại sản phẩm
Stt Sản phẩm 2006 2007
KH TH TH/KH KH TH KH/TH
I. Bánh quy 5150 5645 109,6 5798 5612 96,79
1. Quy bơ 1935 2202 113,8 2306 2085 90,42
2. Hương cam 564 604 107,1 604 613 101,49
3. Hương thảo 1387 1508 108,7 1539 1539 100,00
4. Bánh vani 459 459 100,0 472 463 98,09
5. Quy canxi 325 347 106,8 352 374 106,25
6. Quy nếp 480 525 109,4 525 538 102,48
II. Kem xốp 1569 1507 96,05 1476 1450 98,24
1. Kem xốp 852 793 93,08 763 758 99,34
sôcala
2. Kem xốp chay
298 295 99,00 290 269 92,76
3. Kem xốp canxi
419 419 100,00 423 423 100,00
III. Bột canh 10200 10781 105,70 10853 11050 101,81 1. Bột canh cao
cấp
3150 3197 101,49 3248 3347 103,05
2. Bột canh iôt 5022 5379 107,11 5400 5498 101,81
3. Bột canh ngũ vị
2028 2205 108,73 2205 2205 100,00
IV .
Kẹo 2087 2171 104,02 2243 2392 106,64
1. Kẹo mềm 436 543 124,54 574 595 103,66
2. Kẹo xốp 809 826 102,10 859 953 110,94
3. Kẹo caramen 125 155 124,00 163 197 102,56
4. Kẹo cứng 617 647 102,86 647 647 100,00
...
(Nguồn: Phòng KHVT) Nhìn vào bảng trên ta thấy : Năm 2006 sản phẩm bánh quy vượt kế hoạch, nhưng đến năm 2007, việc sản xuất bánh quy thấp hơn so với kế hoạch. Bánh quy vốn là sản phẩm được người tiêu dùng rất ưa thích, nhất là Bánh hương cam và hương thảo, Công ty cần có kế hoạch sản xuất phù hợp để đáp ứng đúng, đầy đủ và kịp thời nhu cầu thị trường.
Kem xốp tuy không phải là sản phẩm có thế mạnh cạnh tranh của công ty nhưng không phải vì thế mà trong hai năm liền việc sản xuất không đạt kế hoạch đề ra.
Bột canh và kẹo luôn sản xuất vượt kế hoạch. Đây là hai sản phẩm truyền thống, nhất là bột canh là sản phẩm được người tiêu dùng rất ưa chuộng. Sản phẩm sản xuất ra được tiêu thụ hết. Công ty cần có kế hoạch sản xuất nhiều hơn trong các năm tiếp theo để đáp ứng đầy đủ hơn nhu cầu thị trường.
1.3.1.2.Tình hình tiêu thụ
1.3.1.2.1.Tình hình tiêu thụ theo chủng loại sản phẩm
Bảng 1.6. Tình hình tiêu thụ theo chủng loại sản phẩm
(Nguồn: P. kinh doanh thị trường) Sản
phẩm
2003 2004 2005 2006 2007 Tốc độ tăng ( %)
SL (tấn)
% SL
(tấn)
% SL
(tấn)
% SL
(tấn)
% SL
(tấn)
% 04 so 03
05 so 04
06 so 05
07 so 06 Bánh 8635 49,02 8174 44,83 7685 41,88 6235 34,22 6079 32,05 -5,34 -5,98 -18,87 -2,5
Kẹo 1632 9,26 1875 10,28 1735 9,46 2059 11,30 1095 10,04 14,89 -7,47 18,67 -7,48 Bột
canh
7350 41,72 8184 44,89 8930 48,66 9927 54,48 10983 57,91 11,35 9,12 11,16 10,64
Tổng 17617 100 18233 100 18350 100 18221 100 18967 100 3,50 0,64 -0,70 4,09
0 2000 4000 6000 8000 10000 12000
Sản lượng
2003 2004 2005 2006 2007 Năm
Biểu đồ 1.1.Biểu đồ tiêu thụ theo chủng loại sản phẩm
Bánh
Kẹo
Bột canh
Nhìn vào biểu đồ trên cho thấy sản lượng bánh tiêu thụ giảm liên tục trong những năm gần đây đó là do bánh của Trung Quốc tràn vào, giá rất rẻ, chất lượng cũng không kém. Mà thị trường truyền thống của Hải Châu là những người có thu nhập thấp, có độ nhạy cảm cao về giá. Vì thế thị trường bánh của Hải Châu giảm hơn so với trước. Bánh của Hải Hà, bánh gia công cũng là đối thủ đang dần chiếm lĩnh thị trường bánh Hải Châu. Công ty cần đẩy mạnh hơn nữa việc cải tiến chất lượng và hạ giá thành sản phẩm, đồng thời cần thâm nhập sâu hơn vào khu vực khách hàng có thu nhập cao.
Việc tiêu thụ kẹo không ổn định, năm 2004 tăng so với 2003 là 14,89%, năm 2005 lại giảm so với 2004 là 7,74 %, năm 2006 lại tăng (18,67 %) nhưng 2007 lại giảm (7,48 %). Điều này chứng tỏ việc tiêu thụ kẹo không ổn định là do kẹo Hải Châu chưa thực sự nhận được sự trung thành từ khách hàng.
Bột canh là mặt hàng có tốc độ tăng trưởng cao hàng năm( năm 2004 là 11,35%, 2005 là 9,12%, 2006 là 11,16%, 2007 là 10,64%). Đây là mặt hàng rất được khách hàng ưa chuộng. Ngày nay bột canh được dùng nhiều thay cho muối trước kia. Công ty cần tiếp tuc phát triển sản phẩm ngày càng có chất lượng cao hơn.
Nhìn chung tổng sản lượng tiêu thụ của công ty dao động năm tăng, năm giảm do lượng tiêu thụ của một số mặt hàng tăng (bột canh), một số mặt hàng giảm (bánh), một số mặt hàng tiêu thụ không đều (kẹo). Công ty cần có chiến lược mới để cải thiện lượng hàng tiêu thụ trong những năm tiếp theo.
1.3.1.2.2. thụ theo khu vực thị trường
Bảng 1.7. Tình hình tiêu thụ theo khu vực thị trường
(Nguồn: P.Kinh doanh thị trường)
Thị 2003 2004 2005 2006 2007 Tốc độ tăng (%)
sản Tỷ Sản Tỷ Sản Tỷ Sản Tỷ Sản Tỷ 03 so 05 so 06 so 07 so
Miền 11829,1 67,2 12368,7 67,8 12405,9 67,6 12053,8 66,1 11968,1 63,1 4,56 0,30 -2,84 -0,17
Miền 4865,7 27,6 5309,3 29,1 5338,6 29,1 5223,2 28,7 6095,3 32,1 9,12 0,55 -2,16 16,70
Miền 381,1 2,2 382,9 2,5 453,1 2,5 6721,5 3,7 738,2 3,9 0,48 18,33 48,44 9,76
Xuất 181,1 1,0 172,1 0,8 152,4 0,8 271,5 1,5 165,4 0,9 -4,92 -11,53 78,27 -39,06
Tổng 17617 100,0 18233 100,0 18350 100,0 18221 100,0 18967 100,0 3,50 0,64 -0,7 4,09
0 2000 4000 6000 8000 10000 12000 14000
Sản lượng
2003 2004 2005 2006 2007 Năm
Biểu đồ 1.2. Biểu đồ tiêu thụ theo phân đoạn thị trường
Miền Bắc Miền Trung Miền Nam Xuất khẩu
Nhìn vào bảng trên ta thấy Thị trường miền Bắc tiêu thụ mạnh nhất. Đây là thị trường ruột thịt của công ty. Nhưng những năm gần đây thị trường tiêu thụ không ổn định. Đây là thị trường đang bị đe doạ bởi các sản phẩm của Kinh Đô, Tràng An, hay các mặt hàng nhập khẩu từ Trung Quốc.
Thị trường miền Trung và Nam có xu hướng tiêu thụ mạnh hơn nhưng cũng không ổn định. Công ty cần đầu tư nghiên cứu các thị trường này nhiều hơn để tạo ra sản phẩm phù hợp với khẩu vị của họ. Các thị trường này chưa được công ty khai thác nhiều.
Thị trường xuất khẩu cũng tương đối tiềm năng nhưng năng lực cạnh tranh của công ty tại các thị trường này còn rất yếu, sản phẩm tiêu thụ không ổn định qua các năm. Công ty cần có kế hoạch quảng cáo sản phẩm của mình nhiều hơn để khách nước ngoài biết đến.
1.3.3. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh
Ta có bảng kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty trong những năm gần đây như sau.
Bảng 1.8.Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh
( Đơn vị: triệu đồng ) TT CHỈ TIÊU Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
1 1
Doanh thu bán hàng và
cung cấp dịch vụ 148.173 178.471 185.936 203.272 215.863 2
2
Doanh thu thuần bán
hàng, cung cấp dịch vụ 126.021 165.850 180.450 195.188 203.459
3 Giá vốn hàng bán 100.295 133.238 146.250 157.919 164.405
4 3
Lợi nhuận gộp bán hàng,
cung cấp dịch vụ 25.726 32.612 34.195 37.269 39.054
5 4
Doanh thu hoạt động tài
chính 13.972 14.342 15.145 15.773 16.350
6 5
Chi phí tài chính 8.902 8.982 9.522 11.253 11.982
7 6
Lợi nhuận từ hoạt động
tài chính 5.070 5.360 5623 4520 4.368
8
7 Chi phí bán hàng 15.293 19.652 20.443 21.830 22.910
9 8
Chi phí quản lý doanh
nghiệp 14.298 15.968 16.620 16.920 16.965
10 9
Lợi nhuận thuần từ hoạt
động kinh doanh 1.205 2.352 2.755 3.039 3.547
11 0
Thu nhập khác 1.028 1.250 1.260 1.298 1.307
12 1
Chi phí khác 949 1.160 1.157 1.182 1.035
13
2 Lợi nhuận khác 79 90 103 116 272
14 3
Tổng lợi nhuận trước thuế
1562 2442 2.858 3.155 3.819
15 1
Thuế thu nhập doanh
nghiệp phải nộp 437,36 683,76 800,24 883.4 1069,32
16 5
Lợi nhuận sau thuế 1124,64 1.758,24 2.057,76 2.271,6 2.749,68 (Nguồn: P. TCKT) Doanh thu và lợi nhuận của công ty tăng dần lên hàng năm. Đây là điều rất đáng mừng. Đặc biệt là năm 2004 tăng rất cao so với năm 2003 (633,6 triệu đồng tương ứng tăng 56,34%). Có được điều đó là do năm 2004 Công ty áp dụng hệ thống quản trị chất lượng theo bộ tiêu chuẩn ISO 9001 – 2000, và đã phát huy tác dụng.
Cùng với việc chuyển đổi sang mô hình công ty cổ phần, công ty đã từng bước thích nghi và dần đi vào nhịp tăng trưởng. Điều này thể hiện qua lợi nhuận sau thuế năm 2005 là 205,76 tăng 17,06%. Năm 2006 tốc độ tăng có giảm hơn so với năm trước (tăng 10,39 % so với năm 2005), nhưng đến năm 2007 tốc độ tăng lại vọt lên ( 478,08 triệu đồng tương ứng tăng 21,05% so với 2006). Với lợi nhuận này công ty hàng năm đóng gốp cho ngân sách hơn 1 tỷ đồng. Công ty cần cố gắng phát huy nhịp độ tăng trưởng như vậy trong các năm tiếp theo.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG XÂY DỰNG VÀ VẬN HÀNH HỆ THỐNG QUẢN TRỊ CHẤT LƯỢNG THEO BỘ TIÊU CHUẨN ISO 9001 – 2000 TẠI
CÔNG TY CỔ PHẦN BÁNH KẸO HẢI CHÂU
2.1. Sự cần thiết phải áp dụng hệ thống quản trị chất lượng theo bộ