CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT
4.3 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ SỐ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN MỸ XUYÊN
Các chỉ tiêu tài chính như vòng quay vốn tín dụng, dư nợ trên tổng vốn huy động, nợ xấu trên dư nợ và hệ số thu nợ dùng để đánh giá tình hình hoạt động của ngân hàng. Giúp ngân hàng thấy được những mặt tích cực để tiếp tục phát huy, đồng thời thấy được những yếu kém để có những giải pháp hữu hiệu cải thiện tình hình. Bảng dưới đây sẽ cho ta thấy kết quả hoạt động của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên giai đoạn từ năm 2011 đến tháng 6 năm 2014 thông qua một số chỉ tiêu tài chính nêu trên.
4.3.1 Dư nợ/tổng vốn huy động
Đây là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động, cho ta thấy khả năng sử dụng vốn để cho vay của ngân hàng. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt vì nó thể hiện sự mất cân đối giữa nguồn vốn huy động và cho vay. Dựa vào bảng phân tích, ta thấy chỉ số này của ngân hàng vẫn còn khá thấp, năm 2013 đạt thấp nhất, chỉ có 60,86%. Điều đó giải thích 1 đồng vốn huy động của ngân hàng chỉ được đem đi cho vay được hơn 0,6 đồng (chưa đến 1 đồng) chứng tỏ nguồn vốn huy động chưa được sử dụng hiệu quả. Ngân hàng cần đẩy mạnh và mở rộng hơn nữa cho vay các đối tượng khác nhằm phát huy được tối đa nguồn vốn huy động được.
4.3.2 Hệ số thu nợ
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả thu hồi vốn của ngân hàng so với doanh số cho vay hiện có cũng như khả năng trả nợ của khách hàng, chỉ số này càng lớn thì khả năng thu nợ của ngân hàng càng cao. Nhìn vào bảng số liệu có thể thấy hệ số thu nợ của ngân hàng luôn ở mức khá cao, luôn đạt trên 70% và tăng dần qua các năm. Điều đó chứng tỏ ngân hàng đã làm khá tốt công tác thu hồi nợ so với đồng vốn cho vay ra, nó cũng cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng ngày một cải thiện. Hệ số này ở nửa đầu năm 2014 thậm chí vượt hơn 100%, điều này là rất tốt và ngân hàng cần duy trì tốt công tác thu nợ để đạt kết quả cả năm 2014 vượt xa năm 2013.
4.3.3 Vòng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả đồng vốn cho vay hay phản ánh tốc độ luân chuyển vốn của ngân hàng, chỉ số này càng lớn càng tốt. Chỉ số vòng quay vốn
Bảng 4.29: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Mỹ Xuyên giai đoạn 2011-06/2013
Nguồn: Phòng KH-KD Agribank Mỹ Xuyên, giai đoạn 2011-06/2014
Chỉ tiêu Đơn vị Năm 6 tháng đầu năm
2011 2012 2013 2013 2014
Doanh số cho vay Triệu đồng 273.299 266.785 210.218 92.586 100.332 Doanh số thu nợ Triệu đồng 215.266 220.076 184.886 75.816 111.215
Dư nợ Triệu đồng 205.535 252.244 277.576 269.014 266.693
Dư nợ bình quân Triệu đồng 176.519 228.890 264.910 260.629 272.135
Nợ xấu Triệu đồng 4.382 2.284 1.642 2.511 4.384
Vốn huy động Triệu đồng 281.315 324.754 456.076 320.331 395.684
Dư nợ/vốn huy động % 73,06 77,67 60,86 83,98 67,40
Hệ số thu nợ % 78,77 82,49 87,95 81,89 110,85
Vòng quay vốn tín dụng Vòng 1,22 0,96 0,70 0,29 0,41
Nợ xấu/dư nợ % 2,13 0,91 0,59 0,93 1,64
tín dụng của ngân hàng có sự sụt giảm qua các năm. Năm 2011, chỉ số này đạt 1,22 vòng, tức là cứ 1 đồng dư nợ bình quân thì ngân hàng thu hồi và cho vay lại được 1,22 lần, con số này chứng tỏ nguồn vốn ngân hàng sử dụng tương đối hiệu quả. Tuy nhiên, sang năm 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 thì chỉ tiêu này của ngân hàng sụt giảm xuống dưới 1(một) vòng. Điều này chứng tỏ việc thu hồi nợ để cho vay lại của ngân hàng là khá chậm. Ngân hàng cần tiếp tục cải thiện chỉ số này trong thời gian tới để tăng hiệu quả kinh doanh.
4.3.4 Nợ xấu/dư nợ
Nợ xấu là một vấn đề đáng lo ngại với mọi ngân hàng. Qua số liệu tính toán cho thấy chỉ số nợ xấu trên dư nợ có chiều hướng giảm. Chỉ số này năm 2011 là 2,13%, tuy còn ở mức cho phép (5%<=) nhưng cũng là khá cao. Từ năm 2012 đến 2013, chỉ số này giảm xuống dưới 1% cho thấy vấn đề nợ xấu của ngân hàng đang dần cải thiện Tuy nhiên, 6 tháng đầu năm 2014 chỉ số này có sự tăng hơn 1,5% chứng tỏ nợ xấu có xu hướng tăng trở lại, ngân hàng cần nhanh chóng xử lý vấn đề nợ xấu để chỉ số này của cả năm 2014 được giảm xuống mức thấp hơn nữa.