4. ĐỐI TƯỢNG – PHẠM VI NGHIÊN CỨU
2.2.2.2Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng của NHNo&PTNT huyện Chợ
còn một số khoản nợ xấu nhưng với số tiền rất thấp đối với dư nợ cho vay. Nhìn vào số liệu ta thấy nợ xấu của ngân hàng đều giảm qua các năm, chứng tỏ chất lượng tín dụng và công tác thu hồi nợ của Ngân hàng ngày càng được nâng cao. Năm 2010 nợ xấu đạt 18.805 triệu đồng giảm 3,09% so với năm 2009 tương đương số tiền 600 triệu đồng. Năm 2011 nợ xấu giảm mạnh, giảm 6.484 triệu đồng tương đương 34,48% so với năm 2010 và o mức 12.321 triệu đồng.
2.2.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng của NHNo&PTNT huyện Chợ Lách huyện Chợ Lách
Trong thời gian qua, Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Chợ Lách luôn cố gắng hoàn thành kế hoạch đã đề ra, bám sát đường lối chủ trương chính sách phát triển kinh tế trên đia bàn, chủ động lựa chọn khách hàng, dự án có hiêu quả để đầu tư, chủ động làm việc với các doanh nghiệp để nắm bắt kế hoạch xây dựng, mở rộng thị phần trọng tâm, để mở rộng hoạt động sử dụng vốn, đồng thời giữ vũng khách hàng truyền thống, tạo điều kiện nâng cao sức cạnh tranh với các Ngân hàng khác trên địa bàn. Để phản tình hoạt động tín dụng và quy mô hoạt động của Ngân hàng cần phải đánh giá và xem xét thông qua các chỉ tiêu sau:
Bảng 7: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng của NHNo&PTNT huyện Chợ Lách qua 3 năm 2009 -2011
Doanh số cho vay Tr.đồng 445.707 474.823 511.721 Doanh số thu nợ Tr.đồng 392.720 428.675 491.549 Dư nợ bình quân Tr.đồng 321.419 345.492 378.652 Tổng dư nợ Tr.đồng 322.418 368.566 388.738 Nợ xấu Tr.đồng 19.405 18.805 12.321 Vốn huy động Tr.đồng 426.438 523.334 550.137 1. Hệ số thu nợ % 88 90 96 2. Vòng quay vốn tín dụng Vòng 1,22 1,24 1,3 3. Nợ xấu/ Tổng dư nợ % 6,02 5,1 3,2 4. Dư nợ/ Vốn huy động Lần 0,76 0,7 0,71 \ Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ phản ánh hiệu quả thu hồi nợ của Ngân hàng hay khả năng trả nợ vay của khách hàng, cho biết số tiền mà Ngân hàng thu được trong một thời kỳ kinh doanh nhất định từ một đồng doanh số cho vay. Hệ số thu nợ càng lớn thì càng được đánh giá tốt, công tác thu hồi nợ tốt thì rủi ro tín dụng thấp và cho thấy công tác thu hồi vốn của Ngân hàng càng hiệu quả. Do nông dân là khách hàng chính của Ngân hàng nên các khoản cấp tín dụng của Ngân hàng chủ yếu được đầu tư vào sản xuất nông nghiệp, một lĩnh vực sản xuất thường xuyên chiu ảnh hưởng của thời tiết, điều này ảnh hưởng rất lớn đến khả năng trả nợ của khách hàng.
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy hệ số thu nợ của NHNo&PTNT huyện Chợ Lách liên tục tăng qua ba năm lần lượt là 88%, 90%, 96%. Đặc biệt năm 2011 hệ số thu nợ đạt 96% có nghĩa là tương ứng với số tiền đã phát vay trong năm thì có một lượng tiền được thu hồi trở lại bằng 96% số tiền đó. Điều này nói lên được
tính hiệu quả của ngân hàng trong công tác thu hồi nợ là rất cao, Ngân hàng thu hồi vốn nhanh từ đó có thể mở rộng thêm cho vay và thu được nhiều lợi nhuận.
Hệ số thu nợ (%)
Hình 7: Hệ số thu nợ của NHNo&PTNT huyện Chợ Lách qua 3 năm 2009- 2011
Vòng quay vốn tín dụng
Vòng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, cho biết số vốn này được đầu tư nhanh hay chậm trong một kỳ nhất định, ở đây đánh giá trong một năm. Nhìn vào bảng số liệu ta thấy vòng quay vốn tín dụng năm 2009 là 1,22 vòng, năm 2010 là 1,24 vòng tăng 0,02 vòng so với năm 2009 là do doanh số thu nợ năm 2010 tăng so với năm 2009. Năm 2011 vòng quay vốn tín dụng tiếp tục tăng nhẹ đạt mức là 1,3 vòng tăng 0,06 vòng so với năm 2010. Nhìn chung vòng quay vốn tín dụng này là cao và có hiệu quả. Ngân hàng nên duy trì và cố gắng nâng cao hơn nữa vòng vay vốn này.
(Vòng)
Hình 8: Vòng quay vốn tín dụng của NHNo&PTNT huyện Chợ Lách qua 3 năm 2009- 2011
Nợ xấu/ Tổng dư nợ
Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng. Nó thể hiện trong 100 đồng dư nợ của khách hàng thì có bao nhiêu đồng dư nợ được đánh giá là xấu. Những Ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của Ngân hàng này cao. Nợ xấu qua ba năm 2009, 2010 và 2011 lần lượt là 6,02%, 5,1% và 3,2%. Ta thấy tỷ lệ này luôn giảm dần qua các năm cho thấy được đây xu hướng tín dụng tốt cho ngân hàng.
Nợ xấu/ Tổng dư nợ (%)
Hình 9: Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ NHNo&PTNT huyện Chợ Lách qua 3 năm 2009- 2011
Chỉ tiêu này thể hiện khả năng sử dụng nguồn vốn huy động của ngân hàng. Tuy nhiên chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt cho hoạt động của ngân hàng. Nếu quá nhỏ ngân hàng sử dụng không hiệu quả nguồn vốn huy động để cho vay, do ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng, ngược lại chỉ tiêu này cao thì ngân hàng huy động vốn kém.
Chỉ tiêu này nhìn chung là giảm nhẹ qua 3 năm vì cả dư nợ và vốn huy động tăng trưởng qua 3 năm, vốn huy động có tỷ lệ tăng cao hơn dư nợ. Qua đó ta thấy Ngân hàng đã và đang sử dụng triệt để nguồn vốn huy động. Năm 2009 chỉ số này là 0,76 lần, 2010 là 0,7 lần và năm 2011 là 0,71 lần. Mức độ tham gia của vốn huy động ngày càng tăng, từ đó hạn chế việc sử dụng vốn từ cấp trên của Ngân hàng.
Dư nợ/ Vốn huy động (lần)
Hình 10: Tỷ lệ dư nợ trên vốn lưu động của NHNo&PTNT huyện Chợ Lách qua 3 năm 2009- 2011