2.2 Quản lý nợ xấu tại NHNo & PTNT Chi nhánh TPHCM
2.2.1 Công tác quản lý nợ xấu tại NHNo & PTNT Chi nhánh TPHCM…
2.2.1.6 Biện pháp thực hiện khi nợ xấu phát sinh
2.2.1.6.1 Hướng xử lý tổ chức khai thác
• Bổ sung tài sản bảo đảm
- Khoản vay có biểu hiện bất ổn, nguồn thu là không rõ ràng, tài sản bảo đảm có độ khả mại thấp, thấp hơn giá trị khoản vay, có thể yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm.
- Có sự thỏa thuận giữa hai bên trong hợp đồng tín dụng.
- Thực hiện các biện pháp bảo đảm theo quy định coi như phần bổ xung trong hợp đồng tín dụng.
• Chuyển nợ quá hạn
CBTD xác minh những lý do xin gia hạn là không hợp lệ. Đồng thời lập thông báo gửi khách hàng, bám sát nguồn thu để thu nợ.
• Khoanh nợ, xóa nợ
Trường hợp sau khi đã áp dụng các biện pháp mà không thu hồi được nợ, trên cơ sở những văn bản quy định, hướng dẫn của Nhà nước về khoanh, xoá nợ, CBTD theo dõi, rà soát điều kiện để tập hợp hồ sơ khoanh, xoá nợ, báo cáo TPTD để trình lãnh đạo xem xét quyết định hoặc trình cấp có thẩm quyền quyết định. Nếu lãnh đạo phê duyệt, CBTD chuyển hồ sơ cho phòng kế toán hạch toán và thông báo cho khách hàng biết.
• Xử lý các tài sản đảm bảo tiền vay
Hiện nay NHNo & PTNT Việt Nam xử lý tài sản đảm bảo tiền vay trong các trường hợp sau:
- Khách hàng không thực hiện đầy đủ các cam kết trong Hợp đồng tín dụng và Hợp đồng bảo đảm tiền vay.
- Khách hàng phải trả nợ trước hạn do vi phạm các thỏa thuận trong Hợp đồng tín dụng hoặc theo quy định của pháp luật.
- Khách hàng vay là doanh nghiệp bị giải thể, không trả được nợ (dù chưa đến hạn) và không chủ động xử lý tài sản đảm bảo tiền vay.
- Khách hàng là doanh nghiệp bị chia tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức sở hữu nhưng không thực hiện đúng nghĩa vụ
- Khách hàng vay được bên thứ ba bảo lãnh bằng tài sản, nhưng bên thứ ba không thực hiện đúng cam kết.
Các phương thức xử lý TSBĐ
- Bán TSBĐ tiền vay (trừ TSBĐ là quyền sử dụng đất và tài sản khác mà pháp luật quy định phải được bán taị Tổ chức bán đấu giá chuyên trách).
- Ngân hàng nhận chính TSBĐ tiền vay để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ được bảo đảm.
- Ngân hàng nhận trực tiếp các khoản tiền hoặc tài sản của bên thứ ba trong trường hợp bên thứ ba có nghĩa vụ trả tiền hoặc bán tài sản để trả nợ cho khách hàng vay
2.2.1.6.2 Hướng sử dụng các biện pháp thanh lý
• Xử lý nợ tồn đọng
Nhóm 1: Nợ tồn đọng có tài sản đảm bảo
- Những khoản vay tồn đọng, có tài sản đảm bảo, không thể áp dụng hoặc đã áp dụng các biện pháp xử lý tổ chức khai thác nhưng không hiệu quả.
- Đối với nợ có tài sản đảm bảo là tài sản thế chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản toà án giao cho ngân hàng thì NHNo & PTNT nơi cho vay hoặc uỷ thác cho Công ty QLN & KTTS-NHNo & PTNT chủ động xử lý theo các hình thức: tự bán công khai trên thị trường; bán qua Trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản; bán cho Công ty mua bán nợ của Nhà nước. Lấy giá tài sản đảm bảo được định giá khi xử lý làm cơ sở để thanh toán nợ gốc, lãi vay, lãi quá hạn của bên bảo đảm sau khi trừ đi các chi phí theo quy định.
+ Đối với nợ có tài sản đảm bảo thuộc những vụ án đã được Toà án phán quyết nhưng chưa giao cho ngân hàng, tập hợp trình các cấp có thẩm quyền yêu cầu cơ quan thi hành án nhanh chóng giao cho ngân hàng để xử lý.
+ Đối với nợ cú tài sản đảm bảo chưa đầy đủ thủ tục phỏp lý và hiện không có tranh chấp tập hợp trình các cấp có thẩm quyền hoàn thiện thủ tục pháp lý để ngân hàng bán nhanh tài sản thu hồi nợ.
+ Đối với nợ có tài sản đảm bảo chưa bán được, ngân hàng có thể cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản để bán, cho thuê, khai thác kinh doanh, góp vốn liên doanh bằng tài sản thu hồi nợ.
Nhóm 2: Nợ không có tài sản đảm bảo và không còn đối tượng để thu
- Chi nhánh và Công ty QLN & KTTS – NHNo & PTNT VN thực hiện phân loại và tổng hợp báo cáo NHNN Việt Nam.
- Ban chỉ đạo cơ cấu lại tài chính các ngân hàng thương mại xem xét quá trình Chính phủ cho phép xóa nợ bằng vốn ngân sách.
Nhóm 3: Nợ tồn đọng không có tài sản đảm bảo và con nợ còn tồn tại, hoạt động
- Căn cứ vào thực trạng và khả năng trả nợ của doanh nghiệp, đánh giá lại nợ thực hiện các biện pháp tổ chức khai thác như: chuyển nợ thành vốn góp kinh
doanh, liên doanh, mua cổ phần, giãn nợ, miễn giảm lãi suất hoặc cho vay vốn đầu tư thêm.
- Bán nợ để thu hồi vốn theo quy chế mua bán nợ.
• Thanh lý doanh nghiệp
- Doanh nghiệp thua lỗ kéo dài, không còn khả năng phục hồi.
- Đã thực hiện các biện pháp tổ chức khai thác nhưng vẫn không thu hồi được nợ.
- Phân tích, đánh giá doanh nghiệp, tình hình hiện tại là không thể vãn hồi.
Ngân hàng tiến hành các thủ tục khởi kiện con nợ ra toà để thu hồi nợ, kiến nghị giải thể, phá sản doanh nghiệp thu hồi công nợ.
• Khởi kiện
- Khoản vay khó đòi, tồn đọng áp dụng các biện pháp xử lý tổ chức khai thác, xử lý tài sản thế chấp nhưng không thu hồi được nợ.
- Xảy ra tranh chấp giữa ngân hàng và khách hàng vay hoặc với bên thứ ba, giải quyết qua con đường thương lượng không đạt kết quả.
- Con nợ có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ việc thu hồi nợ về phía ngân hàng bằng các biện pháp thông thường không thực hiện được.
• Bán nợ
- Tìm kiếm khách hàng để bán lại các khoản nợ có vấn đề với một tỷ lệ thích hợp.
- Bán cho các tổ chức có chức năng mua bán nợ của Chính phủ hoặc của các ngân hàng thương mại.
- Uỷ thác cho công ty QLN & KTTS- NHNo & PTNT VN.
• Xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro
- Việc xử lý rủi ro được thực hiện một quý một lần sau khi đó thực hiện việc trớch lập dự phòng rủi ro và chỉ được xử lý rủi ro trong phạm vi dự phòng hiện có của đơn vị mình.
- CBTD không được thông báo cho khách hàng biết về việc xử lý rủi ro điều chỉnh giảm nợ trong hồ sơ cho vay và tiếp tục đôn đốc thu hồi nợ.
- Mọi khoản thu hồi được từ những khoản rủi ro đó được xử lý sau khi trừ chi phớ hợp lý được hạch tóan vào thu nhập của chi nhánh.