2.3.1 Những kết quả đạt được
Từ sự phân tích trên, có thể thấy rằng mấy năm vừa qua, NHNo&PTNT Chi nhánh TPHCM đã đạt được một số kết quả đáng khích lệ trong hoạt động tín dụng chung và công tác hạn chế nợ xấu nói riêng, cụ thể như sau:
- Hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng áp dụng theo mô hình chấm điểm và xếp hạng tín dụng hiện đại, được thực hiện trên hệ thống quản lý phần mềm đồng thời các chỉ tiêu chấm điểm có xem xét đến các tác động của doanh nghiệp như trình độ quản lý, ảnh hưởng ngành, chính sách nhà nước, các thay đổi từ nền kinh tế…. giúp cho việc đánh giá đầy đủ và chính xác.
- Công tác xử lý nợ xấu được chỉ đạo thực hiện nghiêm túc, khẩn trương, thống nhất xuyên suốt từ Hội sở chính của Chi nhánh đến từng PGD. Việc tổ chức thực hiện luôn luôn bám sát nội dung các văn bản chỉ đạo của các cơ quan cấp trên, đặc biệt là chú trọng tới yếu tố thời gian hoàn thành công tác giải quyết các vướng mắc từ cơ sở cũng được đáp ứng kịp thời thông qua kênh chỉ đạo theo ngành dọc, tạo điều kiện thuận lợi cho việc thu hồi nợ xấu được xử lý nhanh chóng và hiệu quả.
Quy trình cấp tín dụng rõ ràng, chi tiết và khá minh bạch, cụ thể hóa từng bước công việc thực hiện và thống nhất đến các phòng ban.
- Áp dụng nhiều biện pháp thu hồi nợ trên cơ sở phân tích đánh giá tình hình thực tế của khách hàng, tùy từng trường hợp mà chi nhánh linh động quyết định áp dụng biện pháp đạt kết quả thu hồi nợ tốt nhất. Chi nhánh thành lập Tổ thu hồi nợ xấu trực thuộc Phòng Tín Dụng, hàng tháng tổ chức phân tích và đánh giá lại kết quả thu hồi nợ xấu.
- Chi nhánh đã chủ động làm việc với khách hàng rà soát, đánh giá khả năng trả nợ để có nhiều biện pháp hỗ trợ tháo gỡ khó khăn trong sản xuất- kinh doanh, giảm lãi suất theo chủ trương của NHNN. Bên cạnh đó chi nhánh đã thực hiện nghiêm túc các quy định của NHNN và NHNo Việt Nam trong việc cơ cấu lại nợ theo Quyết định 780, trích dự phòng rủi ro, xử lý rủi ro theo chỉ thị 06/CT-
NHNN và công văn số 7789/NHNN-TTGS của NHNN, đẩy mạnh công tác đôn đốc thu hồi nợ đến hạn, phản ánh đúng thực trạng nợ xấu tại chi nhánh để giải quyết tận gốc vấn đề nợ xấu.
Mặc dù NHNo&PTNT Chi nhánh TPHCM đã tích cực áp dụng các biện pháp quản trị nợ xấu, song trong công tác quản trị nợ xấu vẫn còn nhiều hạn chế cần phải có biện pháp khắc phục kịp thời.
2.3.2 Những mặt còn tồn tại
ắ Nợ xấu vẫn tiềm ẩn và cú xu hướng gia tăng:
Kết quả phân loại nợ theo Quyết định 493 của NHNN cho thấy tổng số nợ xấu tại thời điểm 31/12/2012, chiếm 4.83% tổng dư nợ tín dụng. Tuy nhiên, có thể nhận thấy rằng, nợ nhóm 2 bao gồm cả các khoản nợ đã quá hạn dưới 90 ngày và các khoản nợ đã được gia hạn nợ nhiều lần. Vì vậy, trong số nợ nhóm 2 vẫn tồn tại các khoản nợ xấu, hay nói cách khác, nợ xấu thực chất của NHNo&PTNT Chi nhánh TPHCM vẫn chưa được phản ánh một cách chính xác. Nợ nhóm 2 ở mức cao tiềm ẩn khả năng chuyển nhóm nợ cao hơn do đến hạn không thu được nợ. Trong trường hợp thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 có hiệu lực, nợ xấu của Chi nhánh sẽ ở mức đáng quan tâm.
ắ Hệ thống kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ cũn chưa hiệu quả
Hệ thống còn chưa được thống nhất trong các phòng ban, chưa tạo được sự nhất trí cao trong hoạt động kiểm tra, kiểm soát. Kiểm tra nội bộ có điểm mạnh hơn thanh tra NHNN ở tính thời gian vì nó nhanh chóng, kịp thời ngay khi vừa phát sinh vấn đề và tính sâu sát của người kiểm tra viên, do việc kiểm tra được thực hiện thường xuyên cùng với công việc kinh doanh. Tuy nhiên, ở NHNo&PTNT Chi nhánh TPHCM, hệ thống kiểm tra, kiểm soát vẫn chừa phát huy được tối đa vai trò của mình. Vì vậy, kiểm tra nội bộ cần phải được xem như hệ thống “thắng” của cỗ xe tín dụng. Cỗ xe càng lao đi với vận tốc lớn thì hệ thống này càng phải an toàn, hiệu quả thì mới tránh cho cỗ xe khỏi đi vào những ngã rẽ rủi ro vốn luôn luôn tồn tại thường trực trên con đường đi tới.
ắ Hạn chế trong việc thu hồi nợ
Thu hồi nợ trực tiếp, bán và khai thác tài sản cùng một số biện pháp khác có hiệu quả chưa cao. Tại NHNo&PTNT Chi nhánh TPHCM các khách hàng vay có nhiều loại khác nhau, để thu được nợ thì phải phân loại và có các chính sách hợp lý, song kết quả thu nợ không cao. Hơn nữa, khi sự biến động của nền kinh tế trong và ngoài nước đã tác động mạnh mẽ đến hoạt động sản xuất kinh doanh, việc tiếp cận được vốn tín dụng từ Ngân hàng của các doanh nghiệp trở nên khó khăn hơn dẫn đến tâm lý không muốn trả các khoản nợ đến hạn từ phía khách hàng khiến cho tỷ lệ nợ xấu tăng cao.
2.3.3. Nguyên nhân
Nguyên nhân từ phía ngân hàng
ắ Quy trỡnh cho vay
Quy trình cho vay còn nhiều bất cập. Quy trình cho vay hiện nay chưa có sự phân cấp kiểm soát tín dụng, bộ phận quản trị xử lý rủi ro. Cán bộ tín dụng hiện nay thực hiện nay thực hiện tất cả các giai đoạn trong quy trình cho vay; từ tiếp nhận hồ sơ, thẩm định hồ sơ, đề xuất cho vay, giải ngân, thu nợ, kiểm tra giám sát cho vay. Như vậy không có sự kiểm tra, giám sát chéo lẫn nhau, dẫn đến có nhiều hồ sơ không được đánh giá một cách khách quan dễ phát sinh tiêu cực giữa cán bộ tín dụng và khách hàng vay vốn. Đồng thời cán bộ tín dụng phải ôm đồm nhiều việc, thiếu chuyên môn hóa trong công việc.
ắ Cơ cấu cho vay khụng hợp lý
Chủ yếu tập trung vào lĩnh vực DNNN và các công ty bất động sản, điều này tiềm ẩn nợ xấu phát sinh. Thực tế cho thấy các khoản nợ chuyển quá hạn trong thời gian qua là: (i) Hầu hết rơi vào các DNNN, (ii) Tập trung tại các doanh nghiệp bất động sản là phần nhiều.
ắ Chưa gắn trỏch nhiệm của cỏn bộ liờn quan với chất lượng tớn dụng
Việc triển khai xử lý nợ xấu chưa gắn với việc quy trách nhiệm đến cán bộ tín dụng và người có trách nhiệm liên quan. Thực tế xem xét từng trường hợp đề
nghị xử lý rủi ro cụ thể thấy rằng nguyên nhân của một số khoản nợ xấu là do chưa theo dõi, kiểm soát trước và sau khi cho vay.
Nguyên nhân từ phía khách hàng
Sử dụng đòn bẩy tài chính giúp doanh nghiệp tăng lợi nhuận khi kinh doanh thuận lợi tuy nhiên trong điều kiện nền kinh tế khó khăn lại là mối đe dọa không những làm giảm lợi nhuận mà còn có khả năng làm cho doanh nghiệp phá sản. Ở Việt Nam doanh nghiệp vẫn phụ thuộc chủ yếu vào nguồn vốn vay ngân hàng, chính vì vậy sự biến động nền kinh tế làm ảnh hưởng đến doanh nghiệp.
Kỹ thuật, trình độ sản xuất của doanh nghiệp chưa cao, tính toán chọn phương án kinh doanh thiếu thông tin, thiếu chính xác dẫn đến hiệu quả đầu tư thấp, lợi nhuận thấp có khi còn thua lỗ gây khó khăn cho việc trả nợ Ngân hàng.
Khả năng tài chính của doanh nghiệp còn non yếu nên chỉ một rủi ro nhỏ cũng làm mất khả năng thanh toán không trả nợ được Ngân hàng.
Sử dụng vốn sai mục đích như dùng vốn của Ngân hàng để kinh doanh những ngành nghề không hợp pháp.
Nguyên nhân khách quan
Khó khăn về phía thị trường:
Trong thời gian qua, thị trường bất động sản Việt Nam nói chung tuy có dấu hiệu phục hồi song cũng gây không ít khó khăn lớn cho các Ngân hàng và công ty khi xử lý tài sản đảm bảo. Nguyên nhân chính do Nhà nước ban hành một loạt các quy chế liên quan đến quản lý đất đai, các chế tài liên quan đến chuyển nhượng nhà đất…điều này đã khiến cho các Ngân hàng và các công ty khi xử lý tài sản đảm bảo gặp phải các vướng mắc đáng kể.
Thiếu sự phối hợp, hỗ trợ từ các cơ quan chức năng, chính quyền địa phương các cấp trong quá trình xử lý nợ xấu của các ngân hàng. Việc xử lý nợ xấu liên quan đến nhiều đối tượng khách hàng ( cơ quan, doanh nghiệp, cá nhân….), nhiều thủ tục hành chính.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trong chương này tác giả đã giới thiệu tổng quan tổng quan về NHNo&PTNT Chi nhánh TP.HCM, cơ cấu tổ chức, quy trình quản lý nợ xấu. Nợ xấu tại Chi Nhánh hiện nay là dấu hiệu đáng lo ngoại, nó ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Luận văn đã đánh giá thực trạng nợ xấu và công tác quản lý nợ xấu tại chi nhánh từ năm 2008-2012, phân tích chi tiết nguyên nhân phát sinh nợ xấu phát sinh trong thời gian. Từ đó đánh giá những mặt đạt được, tồn tại, nguyên nhân nợ xấu tăng cao trong giai đoạn hiện nay. Bên cạnh đó chương 2 đã trình bày mô hình nghiên cứu và các giả thiết nghiên cứu. Kết quả nghiên cứu cho phép hình thành mô hình như sau: NPL_LOAN = 0.0587109500903 - 0.0105311772229*LOG(GDP) + 0.150816127589*LOG(CPI) + 0.0380788873442*LOG(NPL) - 0.00986077356181*LOANS - 0.0262924349984*LOG(SIZE) - 0.0179456670656*LNL_AT
Những vấn đề được nêu lên ở chương 1 và chương 2 là cơ sở để tác giả đưa ra đánh giá và đề xuất những giải pháp để quản lý nợ xấu tại NHNo&PTNT Chi Nhánh TP.HCM