Chương 3: Giới thiệu chi nhánh ngân hàng nông nghiệp à phát triển nông thôn quận Cái Răng
4.1. Tình hình nguồn vốn và tài sản nhạy cảm với lãi suất
4.1.1. Tình hình nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất
a. Tình hình nguồn vốn của ngân hàng
Trong nền kinh tế thị trường, để tiến hành kinh doanh, bất kì doanh nghiệp nào cũng cần phải có một lượng vốn nhất định: bao gồm vốn cố định, vốn lưu động và các loại vốn chuyên dụng khác. Vốn là yếu tố rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các thành phần kinh tế, nên bất kỳ một tổ chức nào muốn hoạt động tốt đem lại kết quả kinh tế cao thì điều trước tiên là phải có nguồn vốn dồi dào. Khi các thành phần kinh tế bị thiếu vốn hoạt động, họ đến ngân hàng xin vay và ngân hàng hoạt động chủ yếu là cung cấp vốn tín dụng cho các tổ chức kinh tế khi có nhu cầu về vốn. Vì vậy, một ngân hàng muốn đứng vững trên thương trường thì điều kiện trước tiên là nguồn vốn của ngân hàng phải đủ lớn mới đảm bảo cho hoạt động tín dụng được thuận lợi, kịp thời đáp ứng nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế. Trong quá trình hoạt động, ngân hàng phải mở rộng, nâng cao chất lượng dịch vụ và đa dạng hoá các hình thức huy động để thu hút lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư hay các doanh nghiệp để phân phối lại những nơi cần vốn để sản xuất kinh doanh. Nguồn vốn hoạt động của ngân hàng tăng trưởng vừa tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng mở rộng đầu tư tín dụng, vừa đáp ứng nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế và dân cư.
Để hiểu rõ hơn về tình hình nguồn vốn của NHNo&PTNT chi nhánh quận Cái Răng được hình thành chủ yếu từ nguồn nào, biến động qua các năm ra sao, cơ cấu thay đổi như thế nào, chúng ta cùng xem xét bảng 4.
Tổng nguồn vốn của ngân hàng qua các năm có sự biến động tăng lên trong năm 2007 và tiếp tục tăng đến năm 2008. Năm 2006, tổng nguồn vốn của ngân hàng giảm là do nguồn vốn điều chuyển của ngân hàng giảm nhanh chóng, và bắt đầu từ năm này ngân hàng không còn tiếp nhận nguồn vốn tài trợ ủy thác đầu tư nữa. Sang năm 2007, nguồn vốn điều chuyển mà ngân hàng tiếp nhận tiếp tục
giảm nhưng do hoạt động huy động vốn trong năm này đạt hiệu quả cao, tốc độ tăng trưởng của vốn huy động nhanh hơn tốc độ giảm của nguồn vốn điều chuyển nên tổng nguồn vốn của ngân hàng vẫn tăng so với năm 2006.
Bảng 4 : TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG
Đvt: Triệu đồng
(Nguồn phòng kinh doanh)
Tiếp tục thành công năm 2007 hoạt động huy vốn của ngân hàng trong năm 2008 đạt hiệu quả rất cao đạt 191.498 triệu đồng tăng 19.523 triệu đồng tương ứng 11,35% so với năm 2007, nên tổng nguồn vốn của ngân hàng trong năm 2008 có xu hướng sẽ cao hơn năm 2007. Sở dĩ hoạt động huy động vốn của Ngân hàng tăng cao trong năm 2008 là do Ngân hàng liên tục tăng lãi suất huy động theo sự biến động của lãi suất thị trường và luôn đưa ra nhiều kỳ hạn huy động hấp dẫn: huy động không kỳ hạn, có kỳ hạn 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng... phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng nên hoạt động huy động vốn đạt hiệu quả cao.
Để hiểu rõ hơn về tình hình nguồn vốn của Ngân hàng, ta đi vào phân tích tỷ trọng từng khoản mục nguồn vốn trong tổng nguồn vốn. NHNo&PTNT quận Cái Răng có cơ cấu vốn như sau: xem bảng 5.
Trong cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng thì vốn huy động chiếm tỷ trọng cao nhất và liên tục tăng qua các năm. Vốn huy động chiếm tỷ trọng ngày càng tăng trong tổng nguồn vốn của ngân hàng: năm 2005 chiếm 77%, năm 2006 chiếm 83,73%, năm 2007 chiếm 93,47%, đến năm 2008 vốn huy động chiếm 97,78% tổng nguồn vốn của ngân hàng, quý 1 năm 2009 là chiếm 92,75%.
Nguyên nhân là do công tác huy động vốn luôn được ngân hàng quan tâm và đây là nhiệm vụ trọng tâm xuyên suốt trong hoạt động của chi nhánh.
Chỉ tiêu
Thời gian So sánh
Năm 2006
Năm 2007
Năm 2008
Quý 1 2008
Qúy 1 2009
2007/2006 2008/2007
Số tiền % Số tiền %
Vốn huy
động 151.984 171.975 191.498 127.157 164.568 19.991 13,15 19.523 11,35 Vốn điều
chuyển 11.414 5,033 0 0 0 -6.381 -55,91 -5033 0
Vốn và các
quỹ 7.881 6.977 4.135 5.280 3.567 -904 11,47 -2.842 -40,73
Tổng
nguồn vốn 171.279 183.985 195.633 132.437 168.153 12.706 7,42 11.648 6,33
Bảng 5: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG
Đvt: %
Chỉ tiêu
Thời gian
2006 2007 2008 Quý 1
2008
Quý 1 2009
1. Vốn huy động 88,73 93,47 97,78 95,78 92,75
2. Vốn điều chuyển 6,67 2,73 0,00 0 0
3. Vốn và các quỹ 4,60 3,80 2,22 4,2 2,01
Tổng nguồn vốn 100 100 100 100 100
(Nguồn: phòng kinh doanh)
Mặc dù, 2008 tỷ lệ lạm phát tăng cao, giá cả hàng hóa đồng loạt tăng, giá vàng tăng kỷ lục vào thời điểm cuối năm và không ổn định đã ảnh hưởng đến việc khách hàng gửi tiền tại ngân hàng, khách hàng rút tiền để kinh doanh vàng.
Do dịch cúm gia cầm ảnh hưởng đến việc sản xuất, giá cả hàng hóa lên xuống thất thường, nông sản được mùa mất giá của tác động xấu đến đời sống của nông dân và hộ kinh doanh nhỏ. Điều này đã ảnh hưởng đến việc huy động vốn của chi nhánh. Tuy nhiên, với uy tín cao, chất lượng dịch vụ tốt, lãi suất huy động hợp lý, đảm bảo tính an toàn cho khách hàng gửi tiền nên đã tạo được lòng tin của người dân trên địa bàn gửi tiền vào. Bên cạnh đó, ngân hàng luôn đưa ra nhiều hình thức huy động mới lãi suất hấp dẫn với các kỳ hạn đa dạng từ 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng… tiết kiệm lĩnh lãi trước, tiết kiệm dự thưởng trúng vàng, trúng xe, ngân hàng cũng đã chủ động đưa ra chính sách lãi suất linh hoạt đối với các sản phẩm tiền gửi tiết kiệm.…đã làm tăng lượng vốn huy động của ngân hàng qua các năm.
Quý 1 năm 2009 nguồn vốn huy động có xu hướng tăng lên so với quý 1 năm 2008. Nguyên nhân vào năm 2009 do lãi suất huy động vẫn còn cao so với quý 1 năm 2008, với chính sách kích cầu của Chính phủ vào đầu tháng 2 giúp người dân đầu tư vào sản xuất nhiều hơn vì thế nhu cầu vay vốn tăng lên để đáp ứng nhu cầu đó thì ngân hàng phải chú trọng hơn nửa trong công tác huy động.
Hơn nửa, nguồn vốn huy động từ việc bồi thường giải tỏa diễn ra sôi động, đời sống kinh tế của người dân tăng lên. Những nguyên nhân này làm cho nguồn vốn huy động tăng lên.
Nguồn vốn tài trợ ủy thác đầu tư của ngân hàng chiếm tỷ trọng rất thấp.
Từ năm 2006 trở đi ngân hàng không còn nhận vốn tài trợ ủy thác đầu tư nữa.
Nguyên nhân là do nguồn vốn này là do Chính phủ Đan Mạch tài trợ cho tỉnh Hậu Giang cũ nhằm hỗ trợ cho các lò sấy trong chương trình phát triển công nghệ sau thu hoạch của Hậu Giang. Sau khi chia tách quận thì nguồn vốn này đã chuyển về cho NHNo&PTNT quận Châu Thành quản lý, nên trong cơ cấu vốn của NHNo&PTNT quận Cái Răng không còn có sự góp mặt của nguồn vốn tài trợ ủy thác đầu tư.
Bên cạnh vốn huy động, thì ngân hàng còn nhận sự hỗ trợ vốn từ ngân hàng cấp trên thông qua hoạt động điều chuyển vốn. Năm 2006 ngân hàng tiếp nhận 11.414 triệu đồng vốn điều chuyển, tương đương 6,67% trong cơ cấu vốn.
Năm 2007, vốn điều chuyển của ngân hàng là 5.033 triệu đồng, chiếm 2,73%
tổng nguồn vốn. Đến năm 2008 ngân hàng đã tự cân đối được vốn và không còn tiếp nhận vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên giảm so với tỷ trọng 100% của năm 2007.
Thành phần cuối cùng trong cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng là vốn và quỹ. Do NHNo&PTNT quận Cái Răng là ngân hàng chi nhánh nên không được quản lý tài khoản vốn chủ sở hữu riêng, do đó nguồn vốn và quỹ của ngân hàng được hình thành từ phần chênh lệch giữa thu nhập - chi phí và quỹ khen thưởng hàng năm của ngân hàng. Nguồn vốn và quỹ của ngân hàng chiếm từ 2,22% đến 4,60% trong tổng nguồn vốn, và có sự tăng giảm khác nhau qua từng năm. Cụ thể năm 2007 thì lại giảm 904 triệu đồng so với năm 2006, và trong năm 2008 giảm 2.842 triệu đồng, quý 1 2009 giảm 2.842 triệu đồng so cùng kỳ năm trước.
Nguyên nhân là do thành phần vốn này chịu sự ảnh hưởng của kết quả kinh doanh trong năm của ngân hàng, nên có sự biến động theo sự biến động của lợi nhuận mà ngân hàng đạt được qua các năm.
b. Phân tích nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất
Nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất là các khoản nợ mà trong đó chi phí trả lãi sẽ thay đổi trong thời gian nhất định khi lãi suất thị trường thay đổi. Trong cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng thì các khoản vốn nhạy cảm với lãi suất chủ yếu là các loại vốn huy động ngắn hạn: đó là các khoản tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức kinh tế, tiền gửi tiết kiệm ngắn hạn, các loại giấy tờ có giá ngắn hạn và vốn vay ngân hàng Hội sở…. Vốn điều chuyển cũng được xem là nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất, bởi vì khi lãi suất thị trường thay đổi, thì tuỳ theo tình hình
kinh tế xã hội mà Ngân hàng Nhà nước có những chính sách tài khoá và tiền tệ khác nhau. Khi đó Ngân hàng Nhà nước sẽ thay đổi lãi suất chiết khấu, lãi suất đầu vào đối với các ngân hàng thương mại. Chẳng hạn ngân hàng Sacombank Việt Nam cho các chi nhánh của mình vay thì khoản vay này cũng sẽ phụ thuộc và biến động theo mức thay đổi của lãi suất thị trường.
Với sự linh hoạt trong công tác huy động vốn, trong những năm qua chi nhánh đã có nhiều biện pháp tích cực trong huy động để thu hút vốn nhàn rỗi trong nhân dân bằng nhiều hình thức như: huy động tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn,…. Thường xuyên thông tin và khuyến khích các cá nhân, các tổ chức, doanh nghiệp mở tài khoản tiền gửi và thanh toán qua ngân hàng. Từ đó đã tập trung và thu hút được nguồn vốn ngày càng tăng để đầu tư cho vay phát triển kinh tế địa phương.
Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất và nguồn vốn không nhạy cảm với lãi suất (nguồn vốn với lãi suất cố định, hay thời gian dài). Nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất bao gồm vốn huy động ngắn hạn (tiền gửi thanh toán, chứng từ có giá, tiền gửi tiết kiệm) và nguồn vốn điều chuyển từ hội sở. Xem bảng 6.
Ta thấy nguồn vốn nhạy cảm của ngân hàng có nhiều biến động nhưng có xu hướng tăng lên. Năm 2007 nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất tăng lên 5,05% so với năm 2006, tiếp tục sang năm 2008 nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất có sự tăng trưởng đột ngột là 187.426 triệu đồng tương ứng 20,8% cao nhất trong 4 năm.
0 20000 40000 60000 80000 100000 120000 140000 160000 180000 200000
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Quý 1 năm 2008
Quý 1 2009 Thời gian
Triệ u đồng
Hình 3: NGUỒN VỐN NHẠY CẢM VỚI LÃI SUẤT
Chú thích: TCKT: tổ chức kinh tế; TCTD: Tổ chức tín dụng GTCG: giấy tờ có giá.
TK KKH: tiết kiệm không kỳ hạn. TK bậc thang: tiết kiệm bậc thang.
TK CKH: tiết kiệm có kỳ hạn. KBNN: Kho bạc Nhà nước Chỉ tiêu
Thời gian So sánh
Năm 2006
Năm 2007
Năm 2008
Quý 1 2008
Quý 1 2009
2007/2006 2008/2007 Quý 1-2009/2008
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
1. Vốn huy động ngắn hạn 126.194 139.525 173.878 122.028 158.429 13.331 10,56 34.353 24,62 36.401 29,83 Tiền gửi thanh toán 52.611 46.715 37.288 7.530 9.144 -5.896 -11,21 -9,427 -20,18 1.641 21,43
+ Tiền gửi của KBNN 46.832 39.995 25.891 110 67 -6.837 -14,6 -14,104 -35,26 -43 -39,09
+ Tiền gửi của TCTD khác 62 20 838 102 303 -42 -67,74 818 4.190,00 201 197,06
+ Tiền gửi KKH của TCKT 5.717 6.700 10.559 6.174 9.077 983 17,19 3.859 57,60 2.903 47,02
Tiền gửi tiết kiệm 72.783 90.500 131.816 114.498 149.285 17.717 24,34 41.316 45,65 34.787 30,38
+ Tiền gửi TK KKH 3.817 5.231 2.243 3.833 3.217 1.414 37,04 -2.988 -57,12 -616 -16,07
+ Tiền gửi TK CKH < 12
tháng 62.898 78.462 129.423 106.002 144.354 155.64 24,74 50.961 64,95 38.352 36,18
+ Tiền gửi TK CKH = 12
tháng 5.978 5.838 5.136 2.265 1.576 -140 -2,34 -702 -12,02 -689 -30,42
+ TK bậc thang ngắn hạn 90 969 150 2.398 138 879 1.076,67 -819 -84,52 -2.260 -94,25
GTCG ngắn hạn 800 2,31 4,774 3.725 4.917 1510 88,75 2,464 206,67 1.192 32,0
2. Vốn điều chuyển 11.414 5.033 0 0 0 -6.381 -55,91 -5.033 0 - 0,00
Tổng nguồn vốn nhạy cảm 137.608 144.558 173.878 122.028 158.429 6.950 -5,05 29.320 20,28 36.401 29,83
Bảng 6. NGUỒN VỐN NHẠY CẢM VỚI LÃI SUẤT
Đvt: Triệu đồng
Năm 2007 nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất của ngân hàng tăng lên so với năm 2006 bởi vì năm 2007 nguồn vốn huy động của ngân hàng có mức tăng trưởng tốt trong đó vốn huy động nắng hạn tăng 10,56% vì thế ngân hàng đã chủ động được nguồn vốn của mình không cần phải sử dụng vốn điều chuyển từ hội sở nên nguồn vốn điều chuyển giảm xuống. Mức độ tăng của nguồn vốn huy động cao hơn so với mức độ tăng của nguồn vốn điều chuyển nên nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất 2007 tăng so với năm 2006.
Năm 2008 nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất tiếp tục tăng lên do công tác huy động vốn của ngân hàng càng có hiệu quả hơn cho nên ngân hàng đã chủ động được nguồn vốn của mình không còn sử dụng nguồn vốn điều chuyển từ cấp trên xuống. Nguồn vốn huy động tăng lên là do năm 2008 lãi suất huy động vốn không ngừng biến động với mức tăng của lãi suất cao đặc biệt là nguồn vốn huy động ngắn hạn có khi mức lãi suất còn cao hơn nguồn vốn dài hạn nên người dân thích gửi tiền vào ngân hàng hơn. Đồng thời, với chiến lược tăng nguồn vốn huy động ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu cho vay ngắn hạn để hạn chế về rủi ro lãi suất giảm.
Chính vì vậy nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng cao nên làm cho nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất tăng lên theo.
Những tháng đầu năm 2009 nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất cũng có xu hướng tăng lên so với năm 2008. Do sự gia tăng của nguồn vốn huy động ngắn hạn mà trong đó sự gia tăng nhiều nhất là sự tăng của tiền gửi tiết kiệm. Loại tiền gửi nhỏ hơn 12 tháng luôn chiếm tỷ trọng cao vì loại tiền gửi này đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của người dân mà vẫn mang lại mức lợi nhuận.