CHƯƠNG 1. MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2 Hiệu quả hoạt động tín dụng cho vay của Ngân hàng thương mại
1.3.2 Nhân tố chủ quan
1.3.2.1 Chính sách tín dụng và quy trình tín dụng cho vay
Chính sách tín dụng là hệ thống các biện pháp nhằm mở rộng hay hạn chế tín dụng để bảo đảm mục tiêu kinh doanh của một ngân hàng trong từng thời kỳ nhất định. Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ của một ngân hàng với mục đích tạo ra sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời. Các nội dung cơ bản của chính sách tín dụng bao gồm chính sách khách hàng, chính sách lãi suất, phí, chính sách tài sản đảm bảo…
Mục đích của chính sách tín dụng là xác định những giới hạn áp dụng cho các hoạt động tín dụng đồng thời cũng thiết lập môi trường nhằm giảm bớt rủi ro trong hoạt động tín dụng. Ngoài ra, chính sách tín dụng còn nhằm mục đích bảo đảm rằng mỗi quyết định tín dụng đều khách quan, đúng quy định và bảo đảm quyền tự chủ của ngân hàng.
ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ
Chính sách tín dụng là cơ sở để hình thành nên quy trình tín dụng với những hướng dẫn nghiệp vụ chi tiết, các bước cụ thể trong quá trình cấp tín dụng. Chính sách tín dụng trở thành hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và nhân viên ngân hàng, tăng cường chuyên môn hóa trong phân tích tín dụng, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời.
Vì vậy, người ta vẫn coi chính sách tín dụng như là xương sống trong hoạt động tín dụng của mỗi ngân hàng. Một chính sách tín dụng được xây dựng một cách khoa học và thống nhất từ trên xuống dưới sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng duy trì tiêu chuẩn tín dụng của mình, tránh rủi ro quá mức cũng như đánh giá đúng về cơ hội kinh doanh từ đó nâng cao chất lượng của hoạt động tín dụng của ngân hàng mình.
Quy trình tín dụng là các quy định và trình tự cần thực hiện trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng (từ xét duyệt cấp tín dụng, giải ngân, giám sát trong khi cấp tín dụng, thu nợ). Thông qua quy trình tín dụng sẽ giúp các ngân hàng thiết kế các thủ tục cho vay với các nhóm khách hàng khác nhau phù hợp với quy định của pháp luật, đảm bảo cung cấp kịp thời nhu cầu vay vốn của khách hàng và an toàn cho ngân hàng.
Quy trình tín dụng của ngân hàng thương mại không mang tính dập khuôn, cứng nhắc mà có sự linh động nhất định tùy thuộc vào từng ngân hàng. Một quy trình tín dụng không phù hợp do thiếu các bước hoặc đủ nhưng tiến hành không tốt sẽ có nguy cơ dẫn đến một khoản vay xấu, một quy trình chặt chẽ quá mức cũng bị coi là không hợp lý, không cần thiết gây tốn kém, mất thời gian và không hiệu quả.
1.3.2.2 Chất lượng của đội ngũ cán bộ tín dụng cho vay
Trong bất kỳ một hoạt động sản xuất kinh doanh nào con người luôn là nhân tố đóng vai trò quan trọng. Trong lĩnh vực ngân hàng, cán bộ tín dụng là người trực tiếp tham gia vào hoạt động cấp tín dụng, theo dõi việc trả nợ và chịu trách nhiệm chính với các khoản nợ đó. Có thể nói họ là chiếc cầu nối trong suốt quá trình khách hàng quan hệ với ngân hàng.
Chất lượng của đội ngũ cán bộ tín dụng ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng qua hai nội dung:
ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ
Một là vấn đề năng lực: Cán bộ tín dụng là người phải tiếp xúc với nhiều ngành, nhiều lĩnh vực. Do đó cán bộ tín dụng phải là người am hiểu về nhiều lĩnh vực, phải có khả năng dự báo các vấn đề liên quan đến khách hàng, phải có khả năng phân tích tài chính, phân tích ngành và phân tích những biến động của nền kinh tế… Từ đó có thể đưa ra những phán quyết hợp lý và giúp cho ngân hàng tránh được những rủi ro có thể xảy ra trong khâu quyết định cho vay.
Hai là vấn đề tư cách đạo đức: Cán bộ tín dụng là người trực tiếp thẩm định dự án vay vốn, khả năng trả nợ của khách hàng cũng như trực tiếp kiểm tra kho hàng, tài sản thế chấp, kiểm tra hoạt động sản xuất kinh doanh… là đầu mối tiếp xúc với khách hàng nên nếu đạo đức cán bộ tín dụng không tốt sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng của khoản nợ và khả năng thu hồi nợ. Mặc khác trong hoạt động tín dụng cán bộ tín dụng chính là hình ảnh của ngân hàng. Do đó một cán bộ tín dụng ngân hàng có tư cách đạo đức, có trình độ, không chỉ am hiểu nghiệp vụ ngân hàng mà còn hiểu biết về khách hàng, có khả năng tư vấn cho khách hàng, có thể tạo ra ấn tượng tốt đẹp với khách hàng, góp phần nâng cao uy tín của ngân hàng. Từ đó thu hút khách hàng và tạo điều kiện nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
1.3.2.3 Công tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay
Hoạt động tín dụng luôn hàm chứa rất nhiều rủi ro chính vì vậy mà ngoài việc phát triển tín dụng thì quản lý rủi ro cũng luôn là ưu tiên hàng đầu của các ngân hàng thương mại.
Quản lý rủi ro tín dụng là việc sử dụng hệ thống các biện pháp xác định và đo lường rủi ro tín dụng, lựa chọn và chấp nhận rủi ro, kiểm soát các rủi ro đó để thực hiện các quyết định tín dụng nhằm đạt được các mục tiêu về hiệu quả và an toàn.
Để thực hiện tốt công tác quản lý rủi ro tín dụng, các ngân hàng cần phải thực hiện được các nội dung cơ bản như:
- Xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng đúng đắn phù hợp với định hướng phát triển hoạt động tín dụng của ngân hàng.
ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ
- Xây dựng mô hình quản lý rủi ro tín dụng phù hợp, trong đó phải đảm bảo phân tách nhiệm vụ giữa các bộ phận nhưng cũng phải có quy định về việc phối hợp, hỗ trợ lẫn nhau giữa các bộ phận trong việc quản lý rủi ro.
- Xây dựng quy trình quản lý rủi ro tín dụng hợp lý: quy trình quản lý rủi ro tín dụng bao gồm các bước:
+ Nhận dạng rủi ro tín dụng: là quá trình xác định liên tục và có hệ thống rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Nhận dạng rủi ro tín dụng bao gồm công việc theo dõi, xem xét, nghiên cứu hoạt động tín dụng của ngân hàng nhằm thống kê được các rủi ro đã, đang và dự báo sẽ xảy ra trong hoạt động tín dụng.
+ Phân tích rủi ro tín dụng: mục tiêu chính là phải xác định được những nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng. Đây là một công việc phức tạp bởi vì mỗi rủi ro không phải do một nguyên nhân duy nhất gây ra rủi ro mà thường do nhiều nguyên nhân gây ra. Mục đích cuối cùng của việc phân tích rủi ro tín dụng là nhằm tìm ra biện pháp hữu hiệu để phòng ngừa các rủi ro đó. Trên cơ sở tìm ra các nguyên nhân, tác động đến các nguyên nhân thay đổi chúng, từ đó sẽ phòng ngừa rủi ro một cách hữu hiệu hơn.
+ Đo lường rủi ro tín dụng: Để đo lường rủi ro tín dụng cần thu thập số liệu và phân tích, đánh giá.
+ Kiểm soát, phòng ngừa rủi ro tín dụng: là việc sử dụng các biện pháp, kỹ thuật, các công cụ, chiến lược, các chương trình hoạt động để ngăn ngừa, hạn chế những tổn thất có thể xảy ra. Các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng như: các biện pháp né tránh rủi ro, ngăn ngừa tổn thất, đa dạng hóa rủi ro…
+ Tài trợ rủi ro tín dụng: khi rủi ro tín dụng đã xảy ra, trước hết cần phải theo dõi, xác định chính xác những tổn thất về tài sản, nguồn nhân lực, giá trị pháp lý, sau đó có những biện pháp tài trợ rủi ro tín dụng thích hợp.
1.3.2.4 Công tác thu thập và xử lý thông tin
Càng ngày vai trò của thông tin trong việc quản lý các ngân hàng thương mại càng trở nên quan trọng. Việc thu thập và xử lý thông tin, thông tin càng đầy đủ,
ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ
càng chính xác thì các quyết định quản lý càng hiệu quả. Đặc biệt đối với hoạt động tín dụng thì công tác thu thập và xử lý thông tin càng đóng vai trò quan trọng.
Thông tin tín dụng có thể được thu thập từ nhiều nguồn khác nhau bao gồm:
- Thông tin thu thập được qua quá trình tiếp xúc và trao đổi trực tiếp với khách hàng.
- Thông tin từ các bạn hàng, các đối tác cùng hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh với khách hàng.
- Thông tin từ các cơ quan quản lý kinh tế về lĩnh vực kinh doanh…
Với những Quốc gia mà tính minh bạch về thông tin được bảo đảm thì công tác thu thập thông tin tín dụng của các ngân hàng là rất đơn giản. Tuy nhiên với những quốc gia mà thị trường tài chính đang trong quá trình phát triển, thông tin không minh bạch thì công tác thu thập và xử lý thông tin gặp rất nhiều khó khăn, nhất là trong những trường hợp khách hàng cố tình lừa đảo.
1.3.2.5 Các nhân tố khác a. Hoạt động huy động vốn
Một trong những đặc trưng của tín dụng ngân hàng là chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động ngoài, nguồn vốn tự có chỉ chiếm một tỷ trọng rất nhỏ. Chính vì vậy hoạt động huy động vốn chính là hoạt động quyết định đến khả năng đáp ứng các nhu cầu vốn của khách hàng.
Huy động được nguồn vốn ổn định với chi phí thấp sẽ giúp ngân hàng có thể cấp tín dụng với một lượng lớn, ổn định và có một lãi suất cạnh tranh cho khách hàng. Hơn nữa cơ cấu vốn huy động cũng quyết định trực tiếp đến cơ cấu vốn tín dụng nếu phân chia theo thời hạn. Theo quy định của ngân hàng nhà nước Việt Nam, các ngân hàng chỉ được phép sử dụng tối đa 40% tổng vốn huy động ngắn hạn để tài trợ trung - dài hạn.
Tức là nếu một ngân hàng huy động được càng nhiều nguồn vốn trung - dài hạn thì khả năng cung ứng tín dụng trung - dài hạn của ngân hàng đó cũng lớn hơn.
b. Hệ thống công nghệ của ngân hàng
Hiện nay, công nghệ được xem là một trong những nhân tố quan trọng tạo nên lợi thế cạnh tranh cho các ngân hàng thương mại. Công nghệ ngân hàng hiện đại
ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ
không chỉ giúp các ngân hàng quản lý hệ thống thông tin khách hàng một cách dễ dàng, cập nhật các thông tin mà còn là cơ sở để các ngân hàng phát triển các sản phẩm dịch vụ mới nhu dịch vụ ngân hàng điện tử.
Công nghệ ngân hàng cũng góp phần quan trọng trong việc quản lý rủi ro tín dụng. công nghệ ngân hàng hiện đại giúp các ngân hàng xây dựng được các chương trình nhắc nợ tự động, hoàn thiện hệ thống chấm điểm khách hàng…
1.4 Kinh nghiệm trong hoạt động tín dụng cho vay của ngân hàng thương mại trong nước và bài học cho Sacombank