2.2 Thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng của Agribank Hùng Vương
2.2.1 Thực trạng hiệu quả theo khả năng sinh lời của hoạt động tin dung
Hầu hết các NHTM tại Việt Nam đều có nguồn thu chính từ hoạt động,
tín dụng. Do đó các chỉ tiêu về doanh thu, lợi nhuận, sinh lời từ hoạt động tín dụng là căn cứ để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng
Bảng 2.6: Thu nhập từ hoạt động tín dụng của Agribank Hùng Vương Don vi tinh: Ty đồng
STT |Tiêu chí Năm2013 |Năm2014 |Năm2015
1 |Tông dư nợ cho vay 155257 |D.15534 |2.753,00 2 _ [Thu từ lãi hoạt động tín dụng |282,97 271,35 293,25 3 |Chênh lệch thu chitừlãi — |64,55 67,67 175,64
IDự phòng tôn thất từ hoạt
4 11,41 14,96 17,05
động tín dụng
'Chỉ phí ngoài lãi phân bô
5 `. : 24.36 33,78 140,80
(cho hoạt động tín dụng
¿_ |Lợi nhuận từ hoạt động tín
dụng (6) = (3)-(4)-(S) 28,78 18,93 17,79
nhuận từ hoạt
7 |động tín dụng so với tổng | 1,85 0,88 0,65
dư nợ (7) = (6)/(1)*100
Nguôn: Báo cáo kết quả HĐKD của Agribank Hùng Lương 2013~ 2015 Năm 2013, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng tại Agribank Hùng Vương là28,78 tỷ đồng tương đương 1,85% tổng dư nợ của chỉ nhánh. Tuy nhiên, năm 2014 dư nợ có tăng trưởng nhưng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng giảm sút, tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng so với dư nợ chỉ đạt 0,88%. Tương tự năm 2015, dư nợ tăng lên 2.753 tỷ đồng nhưng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng đạt
17,79 tỷ đồng và tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng so với dư nợ chỉ đạt 0,65%.Nguyên nhân dẫn đến việc giảm của các chỉ tiêu trên do 2 khoản chỉ phí chỉ phí dự phòng rủi ro cao và chỉ phí ngoài lãi phân bỏ theo cho hoạt động tín dụng khá lớn. Ta thấy, chỉ phí ngoài lãi phân bổ cho tín dụng tăng lên tỷ lệ thuận mức tăng doanh thutừ tín dụng. Chính vì vậy, việc quản lý hoạt
động hoạt động tín dụng tốt, cắt giảm khoản chỉ phí ngoài lãi cũng góp phần
giảm chỉ phí và tăng hiệu quả hoạt động tín dụng. Một nguyên nhân khiến cho.
các chỉ tiêu này giảm là lãi suất trong năm 2014, 2015 giảm mạnh làm ảnh hưởng thulãi từ hoạt động tín dụng của ngân hàng. Một lý do nữa, từ 2014 các ngân hàng thực hiện phân loại nợ theo quy định tại Thông tư số 09/2014/TT-
NHNN của NHNN ngày 18/3/2014 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều củaThông tư số 02/2013/TT-NHNN và trích lập dự phòng cho phần nợ xấu mà VAMC mua hoán đổi bằng trái phiếu đặc biệt dẫn đến dự phòng tăng lên
làm cho lợi nhuận từ hoạt động tín dụng giảm sút
2.2.2 Thực trạng hiệu quả sử dụng vốn
Bảng 2.7: Hiệu suất sử dụng vốn tại Agribank Hùng Vương 2013- 2015
Đơn vị tính: Tỷ đồng
STT |Tiêu chí Năm 2013. |Năm 2014|Năm 2015
1 ITéng dung cho vay 1552/57| 2.15534| 2.753,00|
2 — |Tổng vốn huy động 2350,64| 949,06 1483,80
l8 Hiệu suất sử dụng vốn
(3)= (2) 0,66 2,27| 1,86
‘Ngudn: Bao cdo két qua HDKD cia Agribank Hing Vuong 2013 — 2015
Hiệu suất sử dụng vốn cũng là một tiêu chí để đánh giá hiệu qua tin dụng. Chỉ tiêu này đánh giá khả năng chủ động về nguồn vốn đề đáp ứng cho nhu cầu vốn của các tổ chức cá nhân có nhu cầu sử dụng vốn.
Theo bảng trên, hiệu suất sử dụng vốn của Agribank Hùng Vương chỉ
có năm 2013 là nhỏ hơn 1 ở mức 0,66 có nghĩa là chỉ nhánh cho vay
được66% số vốn huy động. Năm 2014 và 2015 thì
suất sử dụng vốn đều
lớn hơn 1, có nghĩa là chỉ nhánh cho vay lớn hơn nguồn vốn chỉ nhánh huy động được.Như vậy, Chỉ nhánh trong thời gian vừa qua không tạo được sự
chủ động về vốn trong cho vay. Việc cho vay mắt cân đối này sẽ đặt chỉ
nhánh vào một hoàn cảnh khó khăn khi tiếp tục mở rộng quy mô tín dụng
trong khi lại không huy động được nguồn vốn đủ để đáp ứng cho mục tiêu
ấp tín dụng, Agribank Hùng
này. Vì vậy, để có nguồn vốn đáp ứng nhu cầ
Vuong phai tim cách huy động từ các nguồn khác mà chủ yếu là vay từ Hội sở Agribank với chỉ phí cao hơn so với nguồn vốn huy động thông thường.
Do đó, chỉ phí cho hoạt động tín dụng sẽ tăng cao. Việc duy tì hiệu suất sử dụng vốn lớn hơn 1 như vậy trong một thời gian dài mà không có các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng có thể tích tụ rủi ro lớn cho hội sở đặc biệt khi quy trình tín dụng không được các CBTD tuân thủ nghiêm túc cũng như
khi rủi ro đạo đức xuất hiện.
Qua số liệu trên, ta nhận thấy trong hai năm 2014 và 2015, số vốn huy động được của chỉ nhánh bị sụt giảm đáng kể so năm 2013,có thể đánh giá việc huy động vốn của chỉ nhánh không đảm bảo.Chỉ nhánh cần đánh giá lại vàcó biện pháp đây mạnh hoạt động huy động vốn để đáp ứng, cung ứng vốn
cho cho hoạt động tín dụng.
2.2.2.1 Thực trạng hiệu quả an toàn vốn
Bảng 2.8: Dư nợ quá hạn và dư nợ xấu của Agribank Hùng Vương 2013- 2015 Đơn vị tính: Tỷ đồng, %
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Chitiêu | Dưng (%)| Dung |Tÿlệ(%)| Dư nợ %)
[Téng dung | 1552,57 2155,34| 2753,00]
Nợ quá hạn 92,1 S93| 62439j 2897| 535.46 19,46]
Nợ xấu 68.33 44 624 2,9] 66,62 2,42
Nguôn: Báo cáo phân loại nợ của Agribank Hùng Vương 2013 2015
Qua bảng trên, nợ xấu tại chỉ nhánh xu hướng giảm dần, năm 2013 ở mức 4,4% cao hơn mức 3% giới hạn an toàn, đến năm 2014, 2015 đều trong giới hạn nợ xấu cho phép, tỷ lệ này lần lượt là 2,9% năm 2014 và
năm 2015 là 2,42%.
Biểu đồ 2.3: Cơ cấu nợ xấu tại Agribank Hùng Vương giai đoạn 2013- 2015
'#Ngnhóm S
=Nonhom4
=Nonhom3
2.00% + 1.50%
1.00% +
0.50%
0.00% #—————
năm 2013.
3/80% +
3.00% ƒÍ 2.80% TÝ
⁄
năm 2014. n n2015
Nguồn: Báo cáo phân loại nợ của Agribank Hùng Vương 2013 2015
Qua biểu đồ trên ta thấy, nợ nhóm 5 cao nhất vào năm 2014, có sự tăng
đột biến ở mức 2,77% so với mức 0,81% năm 2013 và 1,2% nam 2015.Nguyên nhân do khoản nợ quá hạn thuộc nhóm 3,4 chuyển sang nhóm.
5. Cac khoản nợ đều có TSBĐ là bất động sản, động sản đang trong quá trình
đệ đơn phát mại TSBĐvì thời gian tiến hành phát mại lâu nên các nhóm nợ
chuyển dần sang nhóm 5. Năm 2015, nợ nhóm 5 có giảm nhưng nợ nhóm 3 và nhóm 4 lại tăng lên, tỷ lệnợ xấu là 2,42% giảm đi so với năm 2013 và
2014. Có được kết quả đó là do toàn hệ thống đang nỗ lực cơ cấu lại nợ, bán nợ xấu cho VAMC. Hội sở ban hành nhiều văn bản quy định chặt chẽ hơn về hoạt động cấp tín dụng trong toàn hệ thống, tạo sự thống nhất, minh bạch, tạo.
cơ chế giám sát, phân công, phân cắp trách nhiệm rõ ràng cho từng bộ phận.
Co cau nợ xấu theo ngành nghề năm 2015
Biểu đồ 2.4: Cơ cấu nợ xấu theo ngành nghề năm 2015
= Bat dong san
8 Tiêu dùng cá nhân, công đồng
# Sản xuất kinh doanh.
của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Nguôn: Báo cáo phân loại nợ của Agribank Hùng Vương 2013 - 2015 Trong những năm qua, một bộ phận khá lớn vốn tín dụng đã bị hút
vào các lĩnh vực đầu cơ như bắt động sản. Khi bong bóng bất động sản giảm xuống thì vốn bị bốc hơi đi. Nợ xấu tại Agribank Hùng Vương tập trung hơn
một nửa trong cho vay lĩnh vực bất động sản. Trong lĩnh vực cho vay tiêu
dùng của cá nhân cũng chiếm tới 26,86% tổng nợ xấu. Theo thống kê của Ủy
ban giám sát tài chính quốc gia, các gia đình ở thành phố có tiền tích lũy đầu tư vào bắt động sản chiếm tới 34%, trong khi đó 24% là tỷ lệ đầu tư vào dịch
vụ. Như vậy, hoạt động cho vay tiêu dùng cho cá nhân hộ gia đình cũng liên
quan khá nhiều đến lĩnh vực đầu tư bắt động sản.Có lẽ đây cũng là một trong.
các nguyên nhân chính gây ra tình trạng nợ xấu cho Chỉ nhánh. Các doanh nghiệp vừa và nhỏ chịu tác động khá lớn vào biến động của thị trường.Bên
cạnh đó, họ cũng hoạt động quy mô nhỏ, nguồn vốn thiếu hụt, kinh nghiệm sản xuất kinh doanh còn yếu vì vậy dé chịu tác động tiêu cực của nền kinh
tế.Như vậy ta nhận thấy, hoạt động cho vay đầu tư vào bắt động sản tiềm an
nhiều rủi ro, trong khi hoạt động cho vay lĩnh vực nông nghiệp nông thôn
vốn là thế mạnh của Agribank không được chú trọng.Cần thiết có những giải pháp cơ cấu lại khoản nợ, có quy định chặt chẽ lĩnh vực ngành nghề ưu tiên đầu tư, những lĩnh vực hạn chế cấp tín dụng Theo quy định của NHNN các ngành nghề ưu tiên đầu tư như nông nghiệp nông thôn, doanh nghiệp ứng
dụng công nghệ cao, công nghiệp hỗ trợ, xuất nhập khẩu. Việc quy định cụ
thể ngành nghề ưu tiên và hạn chế cấp tín dụng cho Chi nhánh là cơ sở quy định các mức lãi suất, lãi suất sẽ áp dụng cao hơn cho ngành nghề có rủi ro
cao,
Nợ quá hạn của chỉ nhánh tăng lên đáng kể qua các năm, năm 2013 tỷ lệ nợ quá hạn chỉ ở mức 5,93% thì năm 2014 tăng hơn 5 lần ở mức 28,79%,
năm 2015 cùng vớicác biện pháp quyết liệt để giảm nợ xấu thì nợ quá hạn
giảm còn 19,46%,
Bảng 2.9: Bảng cơ cấu các nhóm nợ tại Agribank Hùng Vương 2013- 2015
2013 2014 2015
Dung |Tÿlệ(%)| Dưng |[Tÿlệ(%)| Dưng
(Chi tiêu (%)
Tổng dư nợ| 1.552,70] 2.155.34 2.753.00
Nơnhóml | 1460,60| 94.07%| 1530495] 71,03%| 2.217.54|80,55%
Nợ nhóm 2 2377| 1,53%| 56199| 26,07%| 468,84 17/0394 INợ nhóm 3 2637| 1,70% 106} 0,05% — 1156| 042%
Nợ nhóm 4 2934| 1,89% 1,57 007%| 2202| 08%
Nợ nhóm 5 12,62] 081⁄j 59771] 274L 3304 1,2%
Nguôn: Bảo cáo phân loại nợ của Agribank Hùng Vương 2013~ 2015 Nam 2013, hoạt động tín dụng diễn ra khá tố
các khoản nợ quá hạn
đều chiếm tỷ trọng khá thấp Về cơ cấu nợ quá hạn, theo số liệu năm 2014/2015 nợ nhóm 2 chiếm tỷ trọng lớn nhất. Nếu năm 2013 nợ nhóm 2 chỉ chiếm 1,53% tổng dư nợ thì năm 2014 nợ nhóm 2 chiếm 26,07% tổng dư nợ,
năm 2015 tỷ lệ này là 17,03%. Việc nợ nhóm 2 tăng mạnh cần có đánh giá phân tích nguyên nhân, đưa ra biện pháp thu hồi nợ, tránh để tình trạng dây
dưa kéo đài tiếp tục bị chuyển sang nhóm nợ dẫn đến nguy cơ mắt vốn của
ngân hàng