CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
2.2. Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội
2.3.1. Những kết quả đạt được
Tại các Ngân hàng ở Việt Nam, hoạt động tín dụng vẫn là nguồn sinh lợi chủ yếu, có vai trò quan trọng đối với sự tồn tại, phát triển của ngân hàng và tiềm ẩn nhiều rủi ro. Với mục tiêu phát triển bền vững, cân bằng giữa thu nhập và rủi ro, MB luôn quan tâm triển khai công tác quản trị rủi ro tín dụng trên nguyên tắc tuân thủ quy định của Việt Nam và tiệm cận thông lệ quốc tế. Trong thời gian qua, công tác hạn chế rủi ro tín dụng đã đạt được những kết quả nổi bật:
Một là, MB luôn chú trọng công tác xây dựng chính sách tín dụng và chỉ đạo hoạt động tín dụng tương đối phù hợp với yêu cầu kinh doanh và quản trị rủi ro. Đây là kim chỉ nam cho toàn hệ thống thực thi chiến lược và định hướng kinh doanh phù hợp với từng thời kỳ. Việc ban hành chính sách tín dụng kịp thời nhằm tác dụng xây dựng định hướng rõ ràng cho hoạt động kinh doanh của các đơn vị kinh doanh trên toàn hệ thống trong đó thể hiện rõ đối tượng Khách hàng ưu tiên phát triển, các đối tượng Khách hàng hạn chế và không tham gia tài trợ, khẩu vị rủi ro của MB trong từng thời kỳ,…
Hai là, tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn luôn ở mức kiểm soát được trong khi doanh số cho vay và dư nợ cho vay của MB trong thời gian qua có sự tăng trưởng cao theo đúng định hướng kinh doanh hằng năm của HĐQT và ban lãnh đạo MB. MB là một trong những Ngân hàng TMCP kiểm soát tốt công tác quản trị rủi ro, với phương châm cấp tín dụng an toàn và hiệu quả. MB luôn kiểm soát được tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu trong giới hạn cho phép của Ngân hàng Nhà nước, tỷ lệ nợ quá hạn < 10% và tỷ lệ nợ xấu < 2%. Có được điều này là do toàn thể đội ngũ ban lãnh đạo và cán bộ nhân viên MB đã nỗ lực triển khai các giải pháp phòng ngừa RRTD trong mọi khâu, từ trước, trong đến sau khi cho vay.
Nếu so sánh với các Ngân hàng khác trong hệ thống, tỷ lệ nợ xấu của MB (1,61%) được đánh giá là ở mức thấp. Tốc độ tăng nợ xấu của MB so với các ngân hàng khác cũng được đánh giá ở mức thấp (21%, sau eximbank 14%, trong
khi đó viettinbank 139%). Điều này cho thấy MB hiện vẫn đang kiểm soát tốt tỷ lệ nợ xấu và nằm trong giới hạn cho phép của NHNN.
Đơn vị: %
Biểu đồ 2.1: So sánh chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu của một số Ngân hàng trong hệ thống (Nguồn: Báo cáo thường niên của các Ngân hàng năm 2010, 2011)
Biểu đồ 2.2: Tốc độ tăng nợ xấu của 6 ngân hàng 6 tháng đầu năm 2012 ( Nguồn: SSI) Ba là, đã xây dựng hệ thống Quản trị rủi ro hiệu quả, phân tách rõ Khối Thẩm định và Khối Quản trị rủi ro : Vai trò của 2 Khối này ngày càng rõ nét trong công tác hạn chế rủi ro tín dụng; hỗ trợ đắc lực cho Ban lãnh đạo trong quá trình ra phán quyết tín dụng, đảm bảo cho sự phát triển ổn định và bền vững của MB . Khối QTRR tại MB ra đời từ năm 2004, tiền thân là Ban thẩm định tín dụng với số lượng nhân sự ít ỏi là 4 cán bộ. Trải qua 7 năm hình thành và phát triển, hiện nay với khoảng 120 nhân sự, Khối QTRR đã triển khai công tác quản trị hầu hết các loại rủi ro tại MB (Rủi ro hệ thống; rủi ro tín dụng; rủi ro thị trường; rủi ro hoạt động); trong đó đặc biệt chú trọng đến công tác rủi ro tín dụng. Quản lý RRTD được thể hiện trên 4 hoạt động chính: ban hành chính sách tín dụng, Thẩm định tín dụng, rà soát chất lượng tín dụng và xử lý nợ có vấn đề. Từ năm 2012, phòng Tái Thẩm định, Bộ phận quản lý thu nợ của Khối QTRR tách thành Khối Thẩm định với 2 chức năng chính là Thẩm định tín dụng và xử lý nợ. Các hoạt động của 2 đơn vị ngày càng được chuẩn hóa về quy trình, nâng cao về chất lượng và mở rộng về quy mô để đáp ứng quá trình tăng trưởng tín dụng của Ngân hàng. Mô hình tổ chức của Khối Quản trị rủi ro theo Quyết định số 4292/QĐ-MB-HS ngày 18/09/2012.
Sơ đồ 2.5: Mô hình Tổ chức của Khối quản trị rủi ro MB
Sơ đồ 2.6: Mô hình Tổ chức của Khối Thẩm định MB
Bốn là, các văn bản và các hướng dẫn chi tiết để chuẩn tắc hóa quá trình quản lý RRTD được hoàn thiện, cập nhật và ban hành, giúp cho công tác QTRR được thực hiện thống nhất trên diện rộng trong toàn hệ thống. Trong năm 2010, MB đã ban hành quy trình tín dụng mới theo Quyết định Số 3533/QĐ-MB-HS, ngày 08/07/2010 của Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Quân đội thay thế cho quy trình tín dụng cũ trước đây. Song song đó, đã ban hành quy chế hoạt động của Hội đồng tín dụng. Điều này hạn chế các rủi ro phát sinh trong quá trình phê duyệt tín dụng cho MB. Bên cạnh đó, MB còn ban hành một số văn bản khác như: Quy trình nhận và quản lý tài sản đảm bảo, Phương thức định giá và tỷ lệ cho vay của một số loại TSĐB, Sổ tay chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ, Cẩm nang hướng dẫn thẩm định đối với từng ngành nghề cụ thể như: doanh nghiệp xây lắp, ngành đóng tàu, ngành phân phối, ngành công nghệ thông tin và truyền thông ... Thêm vào đó, các văn bản hướng dẫn về hạn mức thẩm quyền phán quyết tín dụng theo từng cấp phê duyệt ngày càng được hoàn thiện và phù hợp với tình hình thực tế tại MB. Những văn bản này đã cụ thể hóa các nội dung;
đảm bảo sự phù hợp và thống nhất trong quá trình tác nghiệp, chỉ đạo và quản lý mọi hoạt động tín dụng trong MB nhằm mục đích giảm thiểu tối đa khả năng xảy ra RRTD.
Năm là, kiểm soát tốt mục tiêu tăng trưởng đi đôi với kiểm soát rủi ro:
MB thực hiện quy hoạch quy mô tín dụng đối với từng chi nhánh hàng tháng và thực hiện kiểm soát giải ngân từng thời kỳ phù hợp với nguồn vốn huy động và kế hoạch tăng trưởng tín dụng toàn hệ thống, tăng cường kiểm soát tín dụng đối với các đơn vị kinh doanh có nợ xấu lớn. Tích cực triển khai chương trình tự rà soát toàn bộ danh mục tín dụng (bao gồm toàn bộ dư nợ xấu, nợ nhóm 2 và nợ nhóm 1) nhằm xem xét đánh giá lại tình hình Khách hàng, đặc biệt là những khoản nợ có dấu hiệu suy giảm chất lượng tín dụng.
Sáu là, kiểm soát chặt chẽ hơn việc nhận và quản lý tài sản của Khách hàng vay vốn: Năm 2010, MB đã ban hành quy chế tài sản đảm bảo; tiếp tục xây dựng phương thức định giá và tỷ lệ cho vay của 1 số loại TSĐB; ban hành hệ số
k định giá BĐS các thành phố lớn (TP Hà Nội, HCM, Hưng Yên, Huế, Đà Nẵng, Bình Định, Hải phòng, Cần Thơ) nhằm thống nhất định hướng cho các chi nhánh trong việc nhận tài sản đảm bảo; định giá tài sản và tính khả mại của tài sản. Bên cạnh đó, giá trị tài sản đảm bảo được đánh giá lại định kỳ đảm bảo sự an toàn đối với khoản vay, thực hiện bổ sung tài sản trong trường hợp tài sản có dấu hiệu suy giảm về giá trị.
Bảy là, MB đã sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng trong việc phân loại nợ và trích lập dự phòng đã góp phần đánh giá và phân loại chính xác mức độ tín nhiệm của Khách hàng vay vốn. Năm 2008, MB là Ngân hàng TMCP đầu tiên được NHNN phê duyệt áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro. Thông qua hệ thống XHTD, MB không những đánh giá Khách hàng qua việc chậm trả nợ mà còn thực hiện đánh giá tổng thể hoạt động của Ngân hàng qua rất nhiều chỉ tiêu định tính và định lượng. Trên cơ sở kết quả xếp hạng tín dụng, công tác trích lập dự phòng rủi ro chung và cụ thể được thực hiện nghiêm túc nhằm bám sát tình hình Khách hàng, thực hiện trích lập dự phòng đầy đủ và phản ánh chính xác thực trạng nợ theo từng Khách hàng. Đây được coi là biện pháp rào chắn hữu hiệu trong trường hợp rủi ro tín dụng xảy ra.
Trải qua 18 năm phát triển, MB đã được NHNN Việt Nam đánh giá là một trong những Ngân hàng có tốc độ tăng trưởng cao và bền vững nhất trong hệ thống các Ngân hàng Việt Nam hiện nay. Theo báo cáo xếp hạng năm 2009 của Công ty thông tin, tín nhiệm và xếp hạng doanh nghiệp Việt Nam (Vietnam Credit), MB xếp thứ 5 trong 20 Ngân hàng Việt Nam được xếp thứ hạng cao. Năm 2010; MB tiếp tục được Tổ chức xếp hạng uy tín thế giới Moody’s đánh giá và xếp hạng MB ở mức E+; mức xếp hạng tín nhiệm cao nhất đối với các Ngân hàng Việt Nam. Năm 2011, MB được lọt trong top 20 Những thương hiệu nổi tiếng nhất Việt Nam, Giải 500 Doanh nghiệp tăng trưởng nhanh nhất Việt Nam… Đây là những thành tích rất đáng tự hào của toàn thể Ban điều hành và cán bộ nhân viên của MB đã nỗ lực không ngừng trong suốt 18 năm hình thành và phát triển.