CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
2.2. Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội
2.3.2. Những hạn chế và nguyên nhân
Bên cạnh những kết quả đã đạt được ở trên thì công tác hạn chế RRTD tại MB còn có những hạn chế sau:
• Một là, Quy trình tín dụng đã được xây dựng nhưng chưa thực hiện thống nhất trên toàn hệ thống; đặc biệt là việc chưa phân tách rõ ràng giữa BP QHKH và BP thẩm định tại các chi nhánh/sở giao dịch; chưa có sự phối hợp nhịp nhàng giữa các Bộ phận trong quá trình tác nghiệp, một số chi nhánh vẫn còn tồn tại 1 cán bộ vừa CV QHKH vừa là Chuyên viên thẩm định.
Quy trình tín dụng còn phải thực hiện qua quá nhiều khâu trung gian, ảnh hưởng đến thời gian xử lý hồ sơ của Khách hàng. Quy trình tín dụng mới đã đi vào hoạt động từ tháng 7/2010, theo đó 03 Khối kinh doanh chịu trách nhiệm tìm kiếm và quản lý mối quan hệ với Khách hàng, Khối Thẩm định thực hiện thẩm định và trình cấp cao phê duyệt; Khối Vận hành thực hiện các thủ tục cấp tín dụng cho Khách hàng sau khi phê duyệt . Tuy nhiên quy trình tín dụng chưa có những điều chỉnh về cơ chế vận hành và phân luồng công việc phù hợp gây khó khăn cho các đơn vị trong quá trình tác nghiệp.
• Hai là, Chính sách tín dụng được ban hành định kỳ định hướng phát triển cho các đơn vị kinh doanh tuy nhiên chính sách tín dụng chưa tính đến các nội dung liên quan đến chính sách phát triển theo vùng miền; một số chính sách còn mang tính chủ quan thiếu thực tiễn, chính sách chung chung khiến các đơn vị khó khăn trong việc triển khai. Các chính sách tín dụng được ban hành tại MB chủ yếu mang tính ngắn hạn và chưa đón đầu trước được những thay đổi về tình hình kinh tế - tài chính trong và ngoài nước, thêm vào đó chỉ mang tính chất định hướng chung chung mà chưa đưa ra các công cụ để lượng hóa rủi ro cũng như cảnh báo rủi ro cụ thể nhằm giúp cán bộ tín dụng có thể nhận diện sớm rủi ro và đưa ra biện pháp phòng ngừa hữu hiệu. Điều này khiến cho việc áp dụng chính sách tín dụng trở nên khó khăn dẫn đến công tác ngăn ngừa rủi ro tín dụng bị ảnh hưởng.
• Ba là, Công tác phân tích tín dụng chưa đi sâu vào khảo sát thực tiễn Mặc dù đã xây dựng được quy trình tín dụng, các mẫu biểu phục vụ cho công tác thẩm định, tuy nhiên, công tác phân tích thẩm định tín dụng vẫn thiếu tính thực tiễn, chủ yếu dựa trên hồ sơ mà chưa đi sâu khảo sát, tìm hiểu tình hình thực tế Khách hàng và thẩm tra phương án vay vốn. Do đó, chưa nắm bắt được đầy đủ những thông tin cần thiết về Khách hàng dẫn đến phán quyết tín dụng đưa ra có thể không chính xác hoặc một số rào cản rủi ro còn thiếu tính khả thi, gây khó khăn cho Khách hàng trong quá trình thực hiện.
Nguồn thông tin thu thập được còn thiếu gây khó khăn cho quá trình ra phán quyết tín dụng. Hơn nữa, thông tin thu thập được chỉ mang tính một chiều từ phía Khách hàng cung cấp mà chưa/ không có cơ sở kiểm chứng nên mức độ tin cậy không cao. Phần lớn, các báo cáo tài chính của Khách hàng đều chưa được kiểm toán, thiếu báo cáo lưu chuyển tiền tệ nên Ngân hàng khó xác định dòng tiền vào ra của doanh nghiệp để có kế hoạch thu gốc và lãi hợp lý. Số liệu báo cáo tài chính thường sai khác với số liệu hoạt động kinh doanh thực tế của Khách hàng. Các nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh của Khách hàng không rõ ràng, minh bạch gây khó khăn cho Ngân hàng trong việc đánh giá, xem xét tài trợ cũng như thực hiện kiểm soát sau. Chính vì vậy, công tác thu thập và tổng hợp thông tin đang là một bài toán đặt ra đối với các chuyên viên thẩm định tại MB.
Công tác thẩm định tại MB chưa đáp ứng được về mặt chất lượng và thời gian thẩm định theo yêu cầu đòi hỏi của đơn vị kinh doanh, chưa cân đối được lợi ích đạt được khi tài trợ phương án và những rủi ro MB gặp phải; chưa có nhiều kênh thông tin hữu hiệu phục vụ cho công tác thẩm định, hiện tại vẫn phụ thuộc rất lớn vào nguồn thông tin do Khách hàng cung cấp. Điều này ít nhiều gây ra tình trạng phân tích và thẩm định thiếu chính xác, kết quả là đưa ra những quyết định cho vay sai lầm.
• Bốn là, Công tác kiểm soát sau còn thiếu tính chủ động, chủ yếu chỉ nhằm khắc phục hậu quả của RRTD, hoạt động phát hiện rủi ro tiềm ẩn trong giai đoạn trong và sau khi cho vay còn bị hạn chế. Nguyên nhân chủ yếu là do Ngân hàng chưa xây dựng được một hệ thống cảnh báo rủi ro hoàn chỉnh với các dấu hiệu cảnh báo rủi ro và mô hình lượng hóa rủi ro cụ thể.
Công tác kiểm soát sau tại MB chưa được thực hiện thường xuyên và định kỳ hoặc chỉ được thực hiện một cách hời hợt, mang tính hình thức. Điều này khiến cho Ngân hàng không nắm bắt được tình hình thực tế của Khách hàng, không thể kiểm soát được nguồn tiền trả nợ của phương án vay vốn, dẫn đến Khách hàng dễ dàng sử dụng nguồn tiền này vào các mục đích kém hiệu quả hay không minh bạch.
• Năm là, Công tác dự báo rủi ro tại MB vẫn chưa được triển khai một cách có hệ thống, trên diện rộng và thường xuyên hoặc định kỳ. Thực tế, hoạt động cảnh báo rủi ro được thực hiện 2-3 lần/năm thông qua các buổi hội thảo về quản lý rủi ro trên toàn hệ thống. Tuy nhiên, các dấu hiệu dự báo rủi ro, phương pháp nhận diện và đo lường rủi ro thì chưa được MB cập nhật và tuyên truyền, phổ biến trong toàn Ngân hàng.
Quá trình phối hợp giữa các bộ phận: Bộ phận thẩm định, Bộ phận Rà soát chất lượng và Bộ phận Xử lý nợ với Bộ phận xây dựng chính sách tín dụng chưa thường xuyên và chặt chẽ. Do đó, những rủi ro phát hiện ra trong quá trình thẩm định, kiểm soát và quản lý khoản vay chưa được hệ thống hóa hoàn toàn trong các chính sách tín dụng và các quy định về cho vay của Ngân hàng. Chưa xây dựng cẩm nang rà soát chất lượng tín dụng áp dụng trên toàn hệ thống. Điều này gây khó khăn cho các đơn vị kinh doanh trong việc phát hiện và áp dụng các biện pháp phòng tránh sớm các rủi ro.
• Sáu là, Công tác xử lý nợ hiện vẫn chưa có quy trình chi tiết hướng dẫn, chưa xây dựng được cẩm nang các phương án xử lý nợ để có thể chủ động đưa ra phương án dễ dàng khi có phát sinh nợ xấu.
Nhân viên tín dụng còn chậm trễ trong việc đôn đốc khách hàng có dư nợ xấu, khi phát sinh nợ xấu, nhân viên phụ trách không sát sao theo dõi tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng để hiểu rõ về khó khăn, khả năng trả nợ của khách hàng khiến việc thu nợ không đạt hiệu quả cao.
2.3.2.2.Nguyên nhân
Nguyên nhân xuất phát từ phía Ngân hàng
Rủi ro tín dụng xảy ra tại MB do một số nguyên nhân chủ quan sau:
Thứ nhất, văn hóa quản trị rủi ro mặc dù đã được triển khai và duy trì tuy nhiên là chưa đồng bộ và quán triệt đầy đủ từ các Khối Kinh doanh đến các đơn vị kinh doanh, đặc biệt là các đơn vị kinh doanh mới thành lập đi vào hoạt động.
Một phần là do chưa đưa ra được hệ thống cảnh báo rủi ro, công tác đào tạo, quán triệt, xây dựng tư tưởng về quản trị rủi ro ro đối đội ngũ cán bộ lãnh đạo chưa được chú trọng.
Thứ hai, sự tuân thủ quy trình tín dụng có những thời điểm chưa nghiêm và thiếu thận trọng. Nhiều khoản tín dụng bị phê duyệt một cách vội vàng, chạy theo yêu cầu của khách hàng và được chỉ định của cấp phê duyệt từ trên xuống mà thiếu đi sự phân tích, thẩm định tín dụng vủa cán bộ quản lý khoản vay. Việc cấp tín dụng mang tính cảm tính, không dựa vào quá trình thu thập thông tin.
Thứ ba, công tác đào tạo và xây dựng đội ngũ cán bộ tín dụng chưa được chú trọng đầu tư đúng mức. Công tác đào tạo thiếu tính định hướng và chưa đạt hiệu quả cao, đặc biệt tại các Chi nhánh. Các khoá bồi dưỡng cán bộ hoặc những buổi trao đổi kinh nghiệm chủ yếu chỉ được tổ chức trong nội bộ chi nhánh mà chưa có sự giao lưu trong toàn hệ thống. Đặc biệt, chưa tổ chức được những buổi gặp gỡ, trao đổi với những chuyên gia hàng đầu về kinh tế trong và ngoài nước để nâng cao nghiệp vụ của cán bộ tín dụng.
Đối với công tác đào tạo cán bộ tín dụng mới, quá trình đào tạo chỉ mang tính lý thuyết, nghiệp vụ chuyên môn, chưa áp dụng được kinh nghiệm và các tình huống thực tế vào bài giảng. Do đó, khó khăn cho các cán bộ tín dụng trong
việc triển khai ngay các nội dung đã được đào tạo vào thực tế
Hoạt động đào tạo chủ yếu tập trung ở các cơ quan Hội sở mà chưa được triển khai thường xuyên đến các chi nhánh và phòng giao dịch, công tác tự đào tạo chưa được đẩy mạnh nên quá trình đào tạo diễn ra chưa đáp ứng được yêu cầu về tiến độ và chất lượng đào tạo.
Tại MB chưa xây dựng có chế tài xử phạt cụ thể đối với các hành vi sai phạm của các cá nhân trong quá trình cho vay dẫn đến nợ quá hạn, nợ xấu. Điều này sẽ không nâng cao được ý thức trách nhiệm của mỗi cán bộ tín dụng trong toàn bộ quá trình cho vay.
Công tác điều chuyển điều động cán bộ tại MB trong thời gian vừa qua nhiều dẫn đến các cán bộ mới tiếp cận hồ sơ Khách hàng chưa nắm bắt kịp thời hồ sơ, phương án, khách hàng. Đây cũng là một trong những nguyên nhân làm phát sinh nợ quá hạn tại MB.
Nguồn nhân sự quá mỏng so với khối lượng công việc phát sinh; Chất lượng nhân sự không đồng đều, đa số là sinh viên mới ra trường hoặc có kinh nghiệm <
2 năm công tác, không đáp ứng kịp yêu cầu công việc và tốc độ phát triển của Ngân hàng (tốc độ tăng trưởng quy mô tín dụng và tốc độ thành lập các Chi nhánh online).
Thứ tư, hệ thống công nghệ thông tin chưa được đầu tư nhiều. Số liệu lưu trên hệ thống T24 chưa được chi tiết, nhiều thông tin còn sai sót, không hỗ trợ được việc ra quyết định phê duyệt cấp tín dụng. Các lỗi nhập liệu còn nhiều thiếu sót. Vì vậy làm dữ liệu lên báo cáo rủi ro không được chính xác, ảnh hưởng lớn đến việc ra quyết định cấp tín dụng.
Nguyên nhân xuất phát từ phía Khách hàng
Bên cạnh những nguyên nhân thuộc về chủ quan của Ngân hàng, khoản vay bị chuyển quá hạn đôi khi còn xuất phát từ những nguyên nhân thuộc về phía Khách hàng vay vốn:
Tình hình kinh doanh của một số Khách hàng tại MB gặp khó khăn do tác động từ những nguyên nhân chủ quan bên trong của doanh nghiệp, vì vậy, doanh nghiệp không có nguồn thu để trả nợ.
Hai là, tình hình tài chính của Khách hàng bị mất cân đối, Khách hàng bị chiếm dụng vốn, công nợ tồn đọng lớn nên không có khả năng trả nợ. Nguyên nhân thường dẫn đến tình trạng mất cân đối vốn là do các đơn vị bị chiếm dụng vốn lớn;
công nợ khó thu hồi hoặc bản thân một số doanh nghiệp sử dụng sai mục đích vốn vay có dấu hiệu sử dụng vốn ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn (Đầu tư máy móc thiết bị nhà xưởng nâng cao năng lực); hoặc đầu tư vào một số lĩnh vực như bất động sản.
Ba là, Khách hàng trây ỳ, cố tình lừa đảo để chiếm dụng vốn của MB. Trong một số trường hợp, mặc dù Khách hàng hoàn toàn có đủ khả năng trả nợ nhưng Khách hàng không trả nợ đúng hạn, cố tình dùng nguồn tiền trả nợ đó vào các mục đích kinh doanh khác.
Một số nguyên nhân khác
RRTD xảy ra tại MB còn xuất phát từ một số Nguyên nhân khách quan sau:
Trước hết, một số thay đổi trong cơ chế chính sách của Nhà nước đã gây bất lợi cho doanh nghiệp vay vốn. Trong giai đoạn vừa qua, tỷ giá biến động khó lường gây thiệt hại đáng kể cho một số doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu.
Do một vài nhân tố như: nhập siêu lớn không chỉ trong ngắn hạn mà cả trong trung dài hạn, thâm hụt ngân sách ở mức cao (trên dưới 6%/GDP), giá vàng trong nước và trên thế giới luôn tăng mạnh, nhu cầu ngoại tệ vào thời điểm cuối năm tăng cao do trả nợ Ngân hàng và chuyển lợi nhuận về nước ... nên NHNN đã sử dụng nhiều giải pháp để bình ổn tỷ giá. Năm 2010, Việt Nam đã 2 lần hạ giá đồng nội tệ; tỷ giá cao nhất vào thời điểm tháng 11 là 21.500 VND/USD. Tỷ giá không ổn định ảnh hưởng không nhỏ đến cung cầu về ngoại tệ và do đó tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu. Mặt khác, giá của một số yếu tố đầu vào thiết yếu như: xăng dầu, điện liên tục leo thang. Sự tăng giá của các yếu tố đầu vào này kéo theo lạm phát ở mức cao (gần
12% năm 2010) đã đẩy chi phí đầu vào của doanh nghiệp tăng lên, lợi nhuận của doanh nghiệp giảm sút, ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ của Khách hàng.
Hai là, nền kinh tế thế giới suy thoái chưa có dấu hiệu phục hồi khiến nhiều doanh nghiệp hoạt động kinh doanh sa sút, không có đủ khả năng trả nợ. Sự suy thoái của nền kinh tế Mỹ xuất phát từ tình trạng mất kiểm soát của thị trường cho vay địa ốc dưới chuẩn năm 2008 đã ảnh hưởng đến nền kinh tế Việt Nam. Đầu tư nước ngoài giảm sút, sức mua giảm, giá trị xuất khẩu giảm và đi liền với đó là sản xuất bị đình trệ do không có đầu ra. Tại MB, chịu ảnh hưởng nặng nề nhất của cuộc khủng hoảng này là các doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực vận tải biển. Sự giảm sút nghiêm trọng của các chân hàng, nhiều tàu đầu tư không tạo ra doanh thu, trong khi đó chi phí nguyên vật liệu, cảng phí liên tục tăng ; hoạt động của các tàu thua lỗ, nguồn vốn bị ứ đọng khiến các doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc tìm nguồn trả nợ vay. Đây được coi là nguyên nhân chính của những khoản nợ xấu phát sinh trong năm 2008-2009.
Ba là, hội nhập kinh tế quốc tế với những cạnh tranh khốc liệt hoặc những biến động về ngành ảnh hưởng một phần đến nguồn trả nợ của doanh nghiệp. Quá trình tự do hóa tài chính, hội nhập quốc tế sẽ làm cho nợ xấu gia tăng. Hầu hết các doanh nghiệp, những Khách hàng thường xuyên của MB đều phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ và quy luật chọn lọc khắc nghiệt của thị trường.
Bên cạnh đó, bản thân sự cạnh tranh của các Ngân hàng thương mại trong nước và quốc tế cũng khiến cho nguy cơ rủi ro nợ xấu tăng lên. Thêm vào đó, những biến động tiêu cực về ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh cũng ảnh hưởng không nhỏ đến khả năng xảy ra nợ xấu, đặc biệt là một số ngành nghề có mức độ rủi ro cao như: kinh doanh chứng khoán, kinh doanh bất động sản,...
Bốn là, hệ thống quản lý thông tin tín dụng tại Việt Nam còn nhiều bất cập. Điều này khiến cho MB nói riêng và các Ngân hàng Việt Nam nói chung gặp khó khăn trong quá trình đánh giá, thẩm định Khách hàng vay vốn để làm cơ sở ra phán quyết tín dụng. Hiện nay, ở Việt Nam, chưa có một cơ chế công bố thông tin đầy đủ về doanh nghiệp và Ngân hàng. Trung tâm thông tin tín dụng
Ngân hàng (CIC) của NHNN hoạt động đã quá một thập niên và đã đạt được những kết quả nhất định nhưng chưa phải là cơ quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp độc lập. Các tổ chức tín dụng chưa nghiêm túc truyền tải số liệu đầy đủ, chính xác, kịp thời cho CIC nên chất lượng kho dữ liệu, thông tin của Trung tâm chưa đáp ứng được yêu cầu đặt ra. Đây đang là thách thức cho hệ thống Ngân hàng trong việc mở rộng và kiểm soát tín dụng trong điều kiện thiếu một hệ thống thông tin tương xứng.
Năm là, rủi ro tín dụng xảy ra còn do một số yếu tố khách quan khác như:
thời tiết, khí hậu biến động bất thường ảnh hưởng xấu đến hoạt động của doanh nghiệp vay vốn, rủi ro do hỏa hoạn, cháy nổ, hoặc Khách hàng bị chết, bị bệnh hiểm nghèo nên không có đủ khả năng trả nợ. Tại MB, những nguyên nhân này thường hay xảy ra đối với các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực nông, lâm, ngư nghiệp hoặc một số Khách hàng cá nhân.