Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm soát nội bộ tại ngân hàng Quốc tế
2.3. Đánh giá thực trạng kiểm soát nội hoạt động cấp tín dụng của VIB
2.3.4. Những kết quả đạt được
2.3.2.1 Về môi trường kiểm soát
- Trước hết , VIB đã và đang hoạt động tuân thủ theo quy định của pháp luật và NHNN, BLĐ Ngân hàng cũng luôn giám sát, nhắc nhở nhân viên trong công việc, các cán bộ công nhân viên đã có sự ý thức và nghiêm túc tuân thủ trong việc thực hiện và hoàn thiện bộ máy tổ chức, hệ thống KSNB, đặc biệt thực hiện kiểm soát hoạt động cho vay theo đúng quy trình.
- Thứ hai, cơ cấu tổ chức bộ máy, các phòng ban và các chi nhánh được phân chia công việc rõ ràng và luôn có trách nhiệm thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn của mình.
- Đối với VIB thì luôn đề cao xây dựng môi trường làm việc lành mạnh, sáng tạo, xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ. Chính sách về nhân sự thì luôn luôn được quan tâm, mỗi tuần đều có những buổi đào tạo huấn luyện cho các nhân viên về nghiệp vụ, đạo đức, tuân thủ pháp luật. VIB là một trong những ngân hàng có
chính sách về nhân sự nhân đạo và tốt nhất, chế độ đãi ngộ tốt cùng với chế độ lương thưởng minh bạch, rõ ràng.
2.3.2.2 Về nhận diện và đánh giá rủi ro.
VIB đã và đang thực hiện quy trình nhận diện và đánh giá rủi ro rất hiệu quả để đáp ứng được cả về mục tiêu toàn hệ thống và từng bộ phận. VIB cũng đã và đang thực hiện áp dụng mô hình chấm điểm tín dụng theo mô hình điểm số để đánh giá, phân tích và nhận diện rủi ro KH từ những bước đầu tiên đến bước cuối cùng trong quá trình cho vay. Hiệu quả được chứng minh qua tỷ lệ nợ xấu của VIB giảm đáng kể:
Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ xấu của VIB qua các năm
Đơn vị : Tỷ đồng
Năm 2018 2019 2020
Nợ xấu (C) 2115 2196 2542
Tổng dư nợ (B) 96.138 129.199 169.520
Tỷ lệ C/B 2,2% 1,7% 1,5%
Nguồn: BCTC ngân hàng VIB.
2.3.2.3. Sự thành công của VIB trong việc hoàn thành 3 trụ cột của Basel II.
Ngày 19/12/2019 – VIB đã tổ chức lễ công bố hoàn thành triển khai 3 trụ cột của Basel II sau 1 năm nhận quyết định từ Thống đốc NHNN Việt Nam chấp thuận cho áp dụng Thông tư 41/2016/TT-NHNN. VIB là ngân hàng Việt Nam đầu tiên hoàn thành triển khai cả 3 trụ cột của Basel II sớm hơn 1 năm so với quy định tại thông tư 41/2016/TT-NHNN và thông tư 13/2018/TT-NHNN.
Trong năm 2018, VIB đã triển khai thành công trụ cột 1 và trụ cột 3 của Basel II, VIB đã tăng cường sức mạnh tài chính để đảm bảo hệ số an toàn vốn (CAR) được tính toán tự động hóa theo quy định của Thông tư 41/2016/TT-NHNN với mức CAR luôn đạt trên 9%. Đặc biệt, VIB đã đáp ứng đầy đủ các yêu cầu về cơ sở hạ
tầng công nghệ thông tin, hệ thống chính sách QTRR, cơ sở dữ liệu, bộ máy nhân sự và kế hoạch vốn nhằm đảm bảo ngân hàng quản trị và tính toán tỷ lệ an toàn vốn theo như quy định.
Năm 2019, VIB tiếp tục triển khai trụ cột 2 - nội dung quan trọng của Basel II, nhằm hoàn thiện năng lực đánh giá nội bộ về mức đủ vốn. Để triển khai dự án này, VIB đã phối hợp với công ty tư vấn uy tín (PWC) để học hỏi kinh nghiệm và, từ đó xây dựng quy trình và phương pháp đánh giá nội bộ về mức đủ vốn phù hợp với ngân hàng. Đến ngày 30/9/2019, ngân hàng đã hoàn thiện toàn bộ quy trình, chính sách và phương pháp đánh giá nội bộ về mức đủ vốn và đảm bảo đủ điều kiện để tuân thủ trụ cột 2 Basel từ ngày 01/01/2020, sớm hơn 1 năm so với yêu cầu của NHNN tại Thông tư 13/2018/TT-NHNN.
Hình 2.5: Sự hoàn thiện 3 trụ cột của Basel II của VIB
Nguồn: vib.com.vn BLĐ VIB cũng cho biết, ngân hàng sẽ dự kiến tiếp tục đầu tư phát triển Basel II theo phương pháp nâng cao và hướng tới áp dụng các chuẩn mực của Basel III vào công tác QTRR của ngân hàng. Thực tế triển khai cho thấy Basel II đã thực sự đã mang đến cho Ngân hàng nhiều lợi ích thiết thực, giúp VIB có những điều chỉnh phù hợp về mặt chiến lược, giúp quản trị kế hoạch vốn phù hợp với mục tiêu tăng trưởng bền vững của Ngân hàng và nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh một cách toàn diện. Việc VIB hoàn thành và áp dụng sớm cả 3 trụ cột của Basel II cũng
được các tổ chức quốc tế đánh giá tích cực, góp phần nâng cao uy tín của VIB nói riêng và ngành Ngân hàng Việt Nam nói chung. (vib.com.vn)
2.3.2.4 Về hệ thống thông tin và truyền thông
VIB đã thành công trong việc thực hiện đồng bộ hóa dữ liệu tập trung tại trung tâm cơ sở dữ liệu với công nghệ xử lý dữ liệu lớn Big Data và trí tuệ nhân tạo AL vào quy trình chấm điểm tín dụng cho các KH dựa trên hợp tác với công ty FINTECH đã cung cấp giải pháp chấm điểm tín dụng qua công nghệ 4.0 – Trusting Social.
Ngoài ra, tại các chi nhánh VIB đã liên tục được BLĐ ra kế hoạch, chiến lược tổ chức các buổi đào tạo, huấn luyện để nâng cao nghiệp vụ cho các CBNV. VIB cũng liên tục nâng cấp và triển khai hệ thống tổng đài dịch vụ KH, hòm thư để giúp KH giải quyết những nhu cầu.
2.3.2.5 Về các hoạt động kiểm soát và giám sát hoạt động cấp tín dụng.
Hoạt động cấp tín dụng luôn được kiểm soát và giám sát rất chặt chẽ thường xuyên và định kỳ của BLĐ bởi đây là hoạt động chủ yếu đem lại nguồn thu nhập chính cho ngân hàng. Ngoài ra, VIB không ngừng thiết kế các hoạt động kiểm soát theo đúng quy trình, liên tục đào tạo các cán bộ thực hiện nghiệp vụ kiểm soát quy trình cho vay từ khi tiếp xúc KH đến khi tất toán khoản vay. Điều này đã được minh chứng cho thấy tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2018-2020 giảm liên tục.
Kết quả cho thấy, những năm gần đây, VIB luôn đạt được mức lợi nhuận rất tốt. Mặc dù so với các ngân hàng thương mại lớn khác mức lợi nhuận của VIB còn thấp nhưng tốc độ tăng trưởng lợi nhuận được coi là tốt nhất trong top 10 ngân hàng có lợi nhuận cao nhất những năm gần đây, chỉ đứng sau Vietinbank, điều này chứng tỏ các hoạt động kiểm soát, giám sát của VIB trong quá trình đánh giá KH rất chặt chẽ: