CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG
3.2. Tình hình hoạt động kinh doanh và thực trạng năng lực cạnh tranh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương
3.2.2. Thực trạng năng lực cạnh tranh theo các chỉ tiêu định lƣợng của Ngân hàng
3.2.2.1. Tỷ suất lợi nhuận
* Chỉ số ROA, ROE của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương
ROA, ROE là hai chỉ tiêu phản ảnh mức độ sinh lời của tài sản và vốn chủ sở hữu của Ngân hàng thương mại.ROA (return on assets) thể hiện khả năng sinh lời trên tổng tài sản- dùng để đánh giá công tác quản lý của ngân hàng, cho thấy khả năng chuyển đổi tài sản của NH thành thu nhập ròng. ROA cho biết cứ một đồng tài sản thì ngân hàng tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận, nhƣ vậy nghĩa là ROA đánh giá hiệu suất sử dụng tài sản của NH (Thông lệ quốc tế > 1%). ROE (return on equity) thể hiện tỷ lệ thu nhập của một đồng vốn chủ sở hữu. ROE cho biết một đồng vốn tự có tạo đƣợc bao nhiêu đồng lợi nhuận. ROE càng cao thì khả năng cạnh tranh của ngân hàng càng mạnh (Thông lệ quốc tế >15%). Nhƣ vậy, chỉ số ROE cho biết cứ một đồng lợi nhuận sau thuế đƣợc tạo ra từ mấy đồng vốn chủ sở hữu. Đối với Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương việc tính toán 2 chỉ tiêu ROA và ROE đƣợc thể hiện trong bảng 3.7.
Bảng 3.7. Chỉ tiêu ROA, ROE của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương năm 2014-2016
(Đơn vị tính: %)
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Tỷ suất lợi nhuận sau thuế /tổng tài sản (ROA) 0,2 0,24 0,73 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/vốn tự có (ROE) 1,56 1,68 4,31 (Nguồn: Báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương từ năm
2014-2016)
Nhìn vào số liệu trong bảng, ta thấý, các chỉ tiêu ROA đều không đạt yêu cầu so với thông lệ quốc tế, và chỉ tiêu ROE lại thấp hơn thông lệ quốc tế. Điều này sẽ đƣợc làm rõ hơn khi đặt các chỉ số nói trên trong quan hệ với nhóm NHTM đƣợc dùng làm đối chứng để so sánh đã nêu ở trên.
Bảng 3.8. Hệ số ROA của các NHTM năm 2014-2016
(Đơn vị tính: %) Ngân hàng
Năm 2014 2015 2016
Vietcombank 1,13 0,99 0,88
Techcombank 0,22 0,23 0,62
ACB 0,41 0,5 0,53
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương
0,2 0,24 0,73
Vietabank 0,15 0,21 0,15
Kienlongbank 0,25 0,56 0,67
(Nguồn: Báo cáo thường niên của các NHTM từ năm 2014-2016 – Từ website:
http:// cafef.vn)
Biểu đồ 3.4. Hệ số ROA của các NHTM năm 2014-2016
(Nguồn: Báo cáo thường niên của các NHTM từ năm 2014-2016 - Từ website:
http:// cafef.vn)
Nhƣ vậy, trong quan hệ so sánh với nhóm NH TM đã nêu, chỉ số ROA của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đứng ở thứ hạng tương đối cao. Điều này chứng tỏ hiệu suất sử dụng tài sản của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã đạt kết quả tốt.
Chúng ta hãy xem xét tiếp về hệ số ROE của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương trong quan hệ so sánh với nhóm các NH TM trong nước được dùng làm đối chứng để so sánh nhƣ đã nêu ở phần trên. Hệ số ROE của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương và của một số NH TM được thể hiện trong bảng dưới đây.
Bảng 3.9. Hệ số ROE của các NHTM năm 2014-2016
(Đơn vị tính: %) Năm
Ngân hàng 2014 2015 2016
Vietcombank 12,61 10,33 10,61
Techcombank 2,15 1,18 3,78
ACB 5,6 6,2 6,81
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương
1,56 1,68 4,31
Vietabank 1,1 2 1,53
Kienlongbank 3,15 1,17 3.62
(Nguồn: Báo cáo thường niên của các NHTM từ năm 2014-2016 - Từ website: http:// cafef.vn)
Biểu đồ 3.5. Hệ số ROE của các NHTM năm 2014-2016 (Nguồn: Báo cáo thường niên của các NHTM từ năm 2014-2016
- Từ website: http:// cafef.vn)
Số liệu ở bảng cho thấy, hệ số ROE của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đứng hàng thứ 3 hoặc thứ 4 trong nhóm 6 NH TM được sử dụng để so sánh, có nghĩa là ở mức trung bình. Điều đó có nghĩa là hiệu suất sử dụng vốn chủ sở hữu của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương vẫn còn dư địa để nâng cao hơn nữa.
3.2.2.2. Nguồn nhân lực, năng suất lao động
Năng lực quản trị luôn được Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đặc biệt chú trọng, làm tốt công tác bồi dƣỡng, quy hoạch bổ nhiệm cán bộ lãnh đạo các cấp, các cán bộ đƣợc bổ nhiệm cơ bản hoàn thành nhiệm vụ đƣợc giao. Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ của Hội đồng quản trị và Ban Tổng giám đốc. Làm rõ vai trò quản trị chiến lƣợc và quản trị rủi ro của Hội đồng quản trị. Vai trò điều hành của Tổng giám đốc và các cấp điều hành, thực hiện tách bạch và làm rõ chức năng nhiệm vụ từng bộ phận, cán bộ, góp phần nâng cao chất lƣợng và hiệu quả phục vụ khách hàng, hạn chế rủi ro.
Đến cuối năm 2016, đội ngũ cán bộ lãnh đạo, quản lý của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương phần lớn đều là những người có trình độ thạc sỹ kinh tế và quản trị kinh doanh trở lên, được đánh giá là nhạy bén với những cơ hội thị trường, có tầm nhìn chiến lƣợc, có tƣ duy linh hoạt và uy tín, kinh nghiệm trong lĩnh vực ngân hàng. Đội ngũ CBCNV hầu hết là những nhân viên trẻ tuổi, năng động, có trình độ nghiệp vụ chuyên môn, luôn gắn bó với sự phát triển của ngân hàng. Tuy nhiên, nếu so sánh với kinh nghiệm quản trị hàng năm của các ngân hàng thương mại khác thì Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương vẫn còn khá khiêm tốn. Đó cũng là điều tất yếu, nhƣng với nỗ lực học tập, điểm yếu này sẽ đƣợc khắc phục.
Hơn nữa, Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương cần có ý thức đổi mới, ý thức về áp lực cạnh tranh ngày càng mạnh, quan tâm đến việc nâng cao năng lực cạnh tranh trong bối cảnh hội nhập kinh tế nhƣ hiện nay.
Qua nhiều năm, cùng với quá trình cơ cấu lại mô hình tổ chức, công tác quản lý hệ thống cũng được củng cố tăng cường, phù hợp với mô hình tổ chức và yêu cầu phát triển mới.
Mặc dù đã cố gắng rất nhiều trong việc đổi mới nhƣng công tác quản lý điều hành của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương vẫn còn một số hạn chế sau:
- Công tác quản lý điều hành chƣa theo kịp yêu cầu của một NHTM hiện đại trong khu vực.
- Bộ máy quản lý còn quá cồng kềnh, kém linh hoạt, chậm thay đổi theo môi trường kinh doanh.
- Năng lực của đội ngũ cán bộ còn nhiều bất cập, chƣa theo kịp với tốc độ phát triển mạng lưới và sản phẩm dịch vụ cũng như yêu cầu quản trị điều hành ngân hàng theo thông lệ quốc tế.
- Hệ thống thông tin quản trị còn yếu, chƣa cung cấp, phản ảnh kịp thời các báo cáo cần thiết cho Ban lãnh đạo.
- Chƣa xây dựng đƣợc chiến lƣợc, kế hoạch kinh doanh hiệu quả và bền vững trên cơ sở đánh giá nguồn nhân lực hiện có gắn với sự biến đổi nhanh chóng của môi trường kinh doanh và sức mạnh của các đối thủ cạnh tranh.
Vì vậy, trong thời gian tới, khi khả năng phát huy tối đa các nguồn lực của Ngân hàng là yếu tố quyết định sự thành bại trong cạnh tranh, các điểm yếu trong tổ chức bộ máy của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương là vấn đề được ưu tiên khắc phục hàng đầu. Việc xây dựng đội ngũ lãnh đạo kế cận và bổ sung các phẩm chất mới của lãnh đạo phù hợp với điều kiện hội nhập quốc tế sâu rộng là yêu cầu đặt ra với Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương trong việc giữ vững lợi thế cạnh tranh này.
3.2.2.3. Nợ xấu và an toàn vốn
* Nợ xấu
Để thể hiện trực tiếp hơn và rõ nét hơn ở việc phân loại nợ và ở tỷ lệ nợ xấu trong các bảng và biểu dưới đây.
Bảng 3.10. Phân loại nợ của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương từ năm 2014-2016
(Đơn vị tính: Tỷ đồng, %) Năm
Chỉ tiêu
Năm 2014
Tỷ lệ (%)
Năm 2015
Tỷ lệ (%)
Năm
2016 Tỷ lệ (%) Tổng dƣ nợ (tỷ VND) 11.950 100 11.740 100 12.360 100 1-Nợ đủ tiêu chuẩn 10.952 91,65 10.558 89,93 11.459 92,71
2-Nợ cần chú ý 646 5,4 915 7,8 640 5,18
3-Nợ dưới tiêu chuẩn 40 0,33 11 0,09 8 0,06
4-Nợ nghi ngờ 56 0,47 22 0,19 34 0,28
5-Nợ có khả năng mất
vốn 254 2,13 230 1,96 215 1,74
(Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương năm 2014-2016)
Các khoản từ 3 đến 5 trong bảng trên gồm nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn trong bảng trên đây đƣợc tổng hợp chung lại và đƣợc gọi là nợ xấu.
Trong ba năm gần đây, tỷ lệ nợ xấu ở Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đều ở mức từ 2,93 % trở xuống và có xu hướng giảm rõ rệt xuống 2,24%, rồi 2,07%. Trong nợ xấu này thì tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn cũng đang giảm dần từ 2,13% năm 2014 xuống còn 1,74% năm 2016. Rõ ràng đây là thể hiện sự chỉ đạo quyết liệt của Lãnh đạo các cấp của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương cũng nhƣ sự cố gắng không mệt mỏi của đội ngũ nhân viên làm tín dụng.
Bảng 3.11. Tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương các năm 2014-2016
(Đơn vị tính:%)
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Tỷ lệ nợ xấu (%) 2,93 2,24 2,07
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương năm 2014-2016)
Như vậy, tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương luôn được kiểm soát ở mức dưới 2,93%. Để có kết quả đó là nhờ vào công tác quản lý chất lƣợng cho vay và công tác xử lý nợ xấu luôn đƣợc chú trọng. Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương luôn tìm kiếm và giữ mối quan hệ tín dụng với những khách hàng có tiềm lực tài chính mạnh, tìm mọi cách để giảm nợ xấu hiện hữu trong điều kiện kinh tế khó khăn.
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương luôn kiểm tra, giám sát khách hàng trong quá trình sử dụng vốn vay, theo dõi và bám sát những khách hàng mới giao dịch để phát hiện kịp thời và từ đó có biện pháp phù hợp để tái cơ cấu nợ cũng nhƣ xử lý nợ quá hạn. Vì vậy nợ xấu của ngân hàng đến thời điểm 31/12/2016 còn ở mức 2,07%.
Có thể nói là lãnh đạo Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã khá thành công trong việc kiến tạo một Ngân hàng có độ an toàn cao về nhiều phương
diện trong bối cảnh nền kinh tế trong nước và thế giới có nhiều biến động. Dĩ nhiên, mỗi vấn đề đều có tính hai mặt của nó. Khi chú trọng vào khía cạnh an toàn thì sự bứt phá có thể kém phần ngoạn mục.
Tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương ở mức trung bình năm 2014 và có xu hướng giảm tích cực.
Bảng 3.12. Tỷ lệ nợ xấu của các NHTM năm 2014-2016
(Đơn vị tính: %) Năm
Ngân hàng
2014 2015 2016
Vietcombank 2,4 2,73 2,31
Techcombank 2,7 3,6 2,3
ACB 2,4 3 2,1
Ngân hàng TMCP Sài Gòn
Công Thương 2,7 2,2 2,1
Vietabank 4,6 2,8 2,3
Kienlongbank 2,9 2,5 1,9
(Nguồn: Báo cáo thường niên của các NHTM từ năm 2014-2016 - Từ website: http:// cafef.vn)
(Đơn vị tính: %)
Biểu đồ 3.6. So sánh tỷ lệ nợ xấu của các NHTM năm 2014-2016 (Nguồn: Báo cáo thường niên của các NHTM từ năm 2014-2016
- Từ website: http:// cafef.vn)
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương luôn kiểm tra, giám sát khách hàng trong quá trình sử dụng vốn vay, theo dõi và bám sát những khách hàng mới giao dịch để phát hiện kịp thời và từ đó có biện pháp phù hợp để tái cơ cấu nợ cũng nhƣ xử lý nợ quá hạn. Vì vậy nợ xấu của ngân hàng đến thời điểm 31/12/2016 còn ở mức 2,1%.
Có thể nói là lãnh đạo Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã khá thành công trong việc kiến tạo một Ngân hàng có độ an toàn cao về nhiều phương diện trong bối cảnh nền kinh tế trong nước và thế giới có nhiều biến động. Dĩ nhiên, mỗi vấn đề đều có tính hai mặt của nó. Khi chú trọng vào khía cạnh an toàn thì sự bứt phá có thể kém phần ngoạn mục.
* CAR - Hệ số an toàn vốn tối thiểu
Ngân hàng Nhà nước công bố tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) của hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam tại thời điểm ngày 31/12/2016 với tỷ lệ là 12,84%. Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đạt yêu cầu theo quy định mới của NHNN về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu năm 2014 là 23.94%, năm 2015 là 24,05% và năm 2016 là 24,19%. Nhƣ vậy tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương trong 3 năm gần đây so với mức quy định 9% thì đều vượt yêu cầu.
Bảng 3.13. Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương năm 2014-2016
(Đơn vị tính: %)
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Vốn tự có 3.893 3.850 3.834
Tài sản có rủi ro 16.261 16.008 15.848
Hệ số an toàn vốn (CAR) 23,94 24,05 24,19
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương từ năm 2014-2016)
Nếu so sánh với nhóm các NH TM đã nêu trên để thấy tương quan giữa chúng về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu thì chúng ta thấy Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương thường đạt tỷ lệ tương đối cao, hầu như là cao hơn nhiều so với
các NH TM trong nhóm. Điều này phản ánh thực trạng là Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã ưu tiên việc đảm bảo tỷ lệ an toàn.
Bảng 3.14. Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của các NHTM năm 2014-2016 (Đơn vị tính: %) Năm
Ngân hàng 2014 2015 2016
Vietcombank 14,63 13,13 11,61
Techcombank 12,6 14,03 15,65
ACB 13,5 14,7 14,1
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương
23,94 24,05 24,19
Vietabank 17,21 17,37 17,49
Kienlongbank 33,42 20,74 18,38
(Nguồn: Báo cáo thường niên của các NHTM từ năm 2014-2016 - Từ website: http:// cafef.vn)
Biểu đồ 3.7. Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của các NHTM năm 2014-2016 (Nguồn: Báo cáo thường niên của các NHTM từ năm 2014-2016
- Từ website: http:// cafef.vn)
3.2.2.4. Vốn tự có
Vốn tự có là chỉ tiêu rất quan trọng vì nó phản ánh năng lực tài chính thực sự của một tổ chức kinh tế nói chung cũng như đối với một Ngân hàng thương mại trải qua một thời kỳ hoạt động. Sau nhiều năm xây dựng và trưởng thành, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương - Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương đã đạt đƣợc những thành tựu rất quan trọng, góp phần không nhỏ cùng toàn ngành Ngân hàng thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia và phục vụ yêu cầu phát triển kinh tế xã hội của đất nước. Điều này thể hiện trước hết ở sự duy trì quy mô và tăng trưởng vốn chủ sử hữu. Những năm qua, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương luôn duy trì tốc độ tăng trưởng hợp lý trên nhiều mặt, điều đó thể hiện cụ thể qua bảng:
Bảng 3.15. Cơ cấu vốn tự có của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương 2014-2016
(Đơn vị tính: tỷ đồng)
Chỉ tiêu Năm 2014
Năm 2015
Năm 2016
2015/2014 2016/2015 Tuyệt
đối
Tỷ lệ%
Tuyệt đối
Tỷ lệ%
1-Vốn điều lệ 3.080 3.080 3.080 2-Thặng dƣ vốn
Cổ phần 0,79 0,79 0,79
3-Quỹ của các
TCTD 177,65 265,54 240,41 87,89 49,47 -25,14 -
9,47 4-L/nhuận chƣa
phân phối 326,98 196,30 205,23 -130,68 - 39,97 8,93 4,55 5-Tổng vốn tự có 3.893,42 3.850,63 3.834,41 - 42,79 - 1,10 -16,21 -
0,42 (Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương năm
2014-2016)
Nhìn vào số liệu của bảng thấy rằng, mức vốn tự có của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương trong 3 năm gần đây không những dậm chân tại chỗ mà còn có xu hướng đi xuống. Nhiều trị số của các chỉ tiêu trong bảng 3.15 mang dấu âm (-
đáng kể, chỉ ở mức 13~15%, thể hiện việc phát triển vốn tự có so với vốn điều lệ qua quá trình phát triển hàng chục năm là chƣa mạnh. Với tổng mức vốn tự có chỉ là trên 3.000 tỷ VND, tức là chỉ tương đương 150 triệu USD, thì nếu chỉ so sánh với các Ngân hàng Thương mại trong nước đã là quá khiêm tốn, ấy là chưa nói với việc so sánh với các Ngân hàng thương mại trên thế giới thì quy mô này là quá nhỏ.
(Đơn vị tính:tỷ đồng)
Biểu đồ 3.8. Vốn tự có của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương năm 2014-2016
(Nguồn Báo cáo tài chính hợp nhất từ năm 2014-2016)
Mức độ giảm của vốn tự có đƣợc biểu hiện qua biểu đồ trên đây, theo đó, mức độ giảm sút là rất đáng kể. Cần làm rõ các yếu tố đƣa tới sự giảm sút của vốn chủ sở hữu và từ đó có biện pháp khắc phục kịp thời.
* So sánh vốn tự có với một số NHTM trên địa bàn
Bảng 3.16 dưới đây cho thấy mối tương quan giữa Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương với một số Ngân hàng Thương mại trong nước là Vietcombank, Techcombank, ACB, Vietabank và Kienlongbank. Sáu Ngân hàng Thương mại này tạm chia ra 2 nhóm: Nhóm I có vốn tự có trên 10.000 tỷ VND, nhóm II có vốn tự có dưới 4.000 tỷ VND. Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương thuộc nhóm thứ hai.
Trong nhóm I, Vietcombank cùng với Techcombank không những có vốn tự có
vượt trội mà sự tăng trưởng của vốn tự có cũng diễn ra liên tục trong 3 năm qua.
Còn trong nhóm thứ II thì cả 3 Ngân hàng Thương mại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương, Vietabank, Kienlongbank đều gặp khó khăn trong việc giữ vững mức vốn tự có, có năm tăng nhƣng lại có năm giảm. Điều đó cho thấy sự bấp bênh trong việc tăng trưởng vốn tự có đối với các NH thương mại có quy mô nhỏ trong điều kiện cạnh tranh gay gắt ngày nay.
Bảng 3.16. Tổng vốn tự có các NHTM năm 2014-2016
(Đơn vị tính: tỷ đồng)
Năm Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Vietcombank 45.702 46.625 46.625
Techcombank 14.618 15.312 16.485
ACB 13.886 13.754 13.637
Ngân hàng TMCP Sài Gòn
Công Thương 3.893 3.850 3.834
Vietabank 3.527 4.000 3.947
Kienlongbank 3.790 3.824 3.700
(Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất từ năm 2014-2016- Từ website: http:// cafef.vn) (Đơn vị tính: tỷ đồng)
Biểu đồ 3.9. Vốn tự có các NHTM cuối năm 2014- 2016
(Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất từ năm 2014-2016- Từ website: http:// cafef.vn)