Chương 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH BẮC KẠN
3.3. Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tỉnh Bắc Kạn
3.3.2. Xây dựng chính sách quản lý rủi ro tín dụng
Agribank - Chi nhánh Tỉnh Bắc Kạn đã xây dựng các chính sách quản lý RRTD với các nội dung sau:
Thứ nhất, chấp hành quy định về cơ chế, chính sách tín dụng: Quyết định số 226/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/3/2017 của Chủ tịch HĐTV Agribank Việt Nam quy định “Quy chế cho vay đối với khách hàng trong hệ thống Agribank Việt Nam”.
- Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của Agribank.
- Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một khách hàng và người có liên quan không được vượt quá 25% vốn tự có của Agribank.
- Tổng mức dư nợ cho vay và các hình thức cấp tín dụng khác đối với một công ty con, công ty liên kết của Agribank hoặc doanh nghiệp do Agribank nắm quyền kiểm soát không được vượt quá 10% vốn tự có của Agribank.
- Tổng mức dư nợ cho vay và các hình thức cấp tín dụng khác đối với tất cả các công ty con, công ty liên kết của Agribank hoặc doanh nghiệp mà Agribank nắm quyền kiểm soát không được vượt quá 20% vốn tự có của Agribank.
Thứ hai, chấp hành quy trình tín dụng đối với khách hàng. Căn cứ Quy chế cho vay, để thực hiện cho vay Agribank Chi nhánh Tỉnh Bắc Kạn áp dụng quy trình tín dụng riêng lẻ đối với từng đối tượng khách hàng: Quyết định số 838/QĐ-NHNo-KHL ngày 25/5/2017 quy định Quy trình cho vay đối với khách hàng pháp nhân trong hệ thống Agribank Việt Nam; Quyết định số 839/QĐ-NHNo-HSX ngày 25/5/2017 quy định Quy trình cho vay đối với khách hàng cá nhân trong hệ thống Agribank Việt Nam. Các quy trình cấp tín dụng của Agribank Chi nhánh Tỉnh Bắc Kạn đã đáp ứng được yêu cầu:
- Đảm bảo việc cấp tín dụng tuân thủ theo quy định của pháp luật.
- Đảm bảo chú trọng các bước kiểm tra, giám sát tín dụng ngay trong khi cấp tín dụng và sau khi cấp tín dụng, phát hiện kịp thời các dấu diệu rủi ro phát sinh.
- Đảm bảo tính độc lập, khách quan trong đánh giá rủi ro giữa các bộ phận đề xuất/khởi tạo cấp tín dụng, thẩm định rà soát rủi ro và phê duyệt cấp tín dụng bao gồm cả việc phân tách rõ trách nhiệm của từng bộ phận.
Thứ ba, thường xuyên đánh giá RRTD: Chất lượng tín dụng là tiêu chí cơ bản để đánh giá RRTD trong hoạt động của ngân hàng
Trong công tác quản lý rủi ro tín dụng, Agribank Chi nhánh Tỉnh Bắc Kạn cũng dựa vào số điểm xếp loại của từng khách hàng để ban hành các văn bản, quy định điều chỉnh phù hợp. Các văn bản này do ban lãnh đạo chi nhánh phát hành thông qua sự đồng ý của Hội sở, chỉ có giá trị pháp lý trong nội bộ Chi nhánh mà không được áp dụng rộng rãi trong toàn bộ hệ thống Agribank.
Về cơ bản Chi nhánh vẫn chủ yếu tuân thủ các văn bản luật do hội sở Agribank ban hành nên đôi khi không sát với tình tình hoạt động tại Chi nhánh khiến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng chưa thật sự hiệu quả.
Bảng 3.7. Kết quả khảo sát về chính sách quy định của Agribank chi nhánh tỉnh Bắc Kạn
STT Nội dung Điểm
TB Ý nghĩa
1
Ngân hàng có các văn bản, quy đinh và hướng dẫn rõ ràng về hoạt động quản lý rủi ro cho các Chi nhánh
2,17 Trung bình
2 Các quy định, văn bản có tính đồng
bộ cao 2,25 Trung bình
3 Các quy định, văn bản được ban
hành rất kịp thời 2,82 Khá
Nguồn: Tổng hợp số liệu điều tra của tác giả
Theo kết quả đánh giá, nội dung khảo sát “Ngân hàng có các văn bản, quy định và hướng dẫn rõ ràng về hoạt động quản lý rủi ro cho các Chi nhánh”nhận được số điểm thấp nhất là 2,17 điểm. Theo ý kiến phản hồi, mặc dù Chi nhánh có những quyết định riêng về cấp tín dụng, hoặc hạn chế cấp tín dụng đối với từng đối tượng khách hàng, song tính pháp lý của những quyết định này không cao, chi nhánh vẫn áp dụng các văn băn quy định do Hội sở phát hành. Những chính sách riêng do Chi nhánh quy định chỉ được công bố tại những phòng ban có liên quan và được ban hành dưới hình thức các bản ghi nhớ áp dụng ở từng phòng ban mà chưa lưu hành rộng rãi toàn Chi nhánh bằng các quyết định, văn băn.
Nội dung các quy định, văn bản có tính đồng bộ cao đạt số điểm 2,25 điểm, số điểm đánh giá không cao chỉ ở mức trung bình là do các hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng Chi nhánh tuân thủ đúng theo quy định, pháp luật của Chính phủ và Ngân hàng nhà nước. Chi nhánh chưa có nhiều chính sách điều chỉnh riêng về hoạt động quản lý rủi ro tín dụng.