Hoạt động TTQT thuận lợi hay ngưng trễ khơng đơn giản chỉ chịu tác động từ các nhân tố vĩ mơ, mà cịn chịu ảnh hưởng trực tiếp từ các nhân tố vi mơ, đĩ là:
▪Đặc điểm kinh tế của địa phương
Trong những năm gần đây, nền kinh tế tỉnh Khánh Hịa phát triển với nhịp độ tương đối cao. Cơ cấu chuyển dịch nền kinh tế theo hướng tăng tỷ trọng các ngành dịch vụ và cơng nghiệp, tận dụng cĩ hiệu quả những điều kiện tự nhiên thuận lợi để phát triển kinh tế, phát triển ngành cơng nghiệp chế biến thủy hải sản, gia cơng may mặc, khai thác khống sản cát, tài nguyên yến sào,..., đây là thị trường XK tiềm năng.
Tuy nhiên, thiên tai dịch bệnh xảy ra thường xuyên gây khĩ khăn cho sản xuất và đời sống, đặc biệt là ngành nuơi trồng thủy sản. Hàng trăm hộ dân nuơi tơm đang lâm vào cảnh nợ nần chồng chất vì thua lỗ, làm ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh của NHTM.
▪Đối thủ cạnh tranh
Hiện nay, sự ra đời và phát triển của nhiều NHTM tạo nên mơi trường cạnh tranh năng động cho chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Khánh Hịa. Trên địa bàn tỉnh, hàng loạt các ngân hàng đã ra đời và đang từng bước xác lập vị thế của mình (như ngân hàng thương mại cổ phần Sacombank, Techcombank, ACB...)
Vì vậy, chi nhánh luơn chú trọng việc nâng cao chất lượng phục vụ của thanh tốn viên, đáp ứng kịp thời những nhu cầu của khách hàng, thực hiện những giải pháp ưu đãi để tạo sự trung thành của khách hàng truyền thống và thu hút thêm nhiều khách hàng mới.
▪ Khả năng tài chính của khách hàng
Khi giao dịch với khách hàng, địi hỏi các thanh tốn viên cĩ một sự thẩm định thận trọng và chính xác trên nhiều mặt đối với khách hàng khơng riêng gì nguồn tài chính, đĩ là uy tín, lịch sử kinh doanh, dự án kinh doanh, trách nhiệm và nhiệt huyết kinh doanh, cần thiết hơn là tìm hiểu các đối tác đã giao dịch với khách hàng trước đây. Một sự thẩm định và lựa chọn khách hàng đúng đắn sẽ dễ dàng đem lại một kết quả tốt, phịng tránh nguy cơ phát sinh rủi ro từ khách hàng.
Chỉ biết được các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động TTQT thì chưa đủ, ngân hàng cần dựa trên những nhân tố này từ đĩ vạch ra những biện pháp kinh doanh chiến lược để phát huy tiềm lực, phịng tránh rủi ro và ngăn ngừa tổn thất.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
NHTM là một doanh nghiệp sản xuất, thương mại và dịch vụ, mà hàng hĩa được kinh doanh đĩ là tiền tệ. Cũng như những doanh nghiệp khác, mục tiêu kinh doanh đĩ là lợi nhuận, và trong quá trình tạo ra lợi nhuận, thì điều tất yếu đĩ là phải đối mặt với những rủi ro.
Khi tham gia vào hoạt động TTQT, chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Khánh Hịa khơng chỉ đối mặt với những rủi ro trực tiếp gây tổn thất cho ngân hàng mà cịn phải cân nhắc những rủi ro cĩ thể phát sinh đối với khách hàng (nhà XK và nhà NK), bởi đĩ là những rủi ro gián tiếp gây ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh.
Qua quy trình nghiên cứu và phân tích những rủi ro phát sinh cụ thể trong 3 phương thức thanh tốn (chuyển tiền, nhờ thu, L/C), cĩ thể đúc kết những kết luận chung nhất như sau:
Rủi ro đối với nhà xuất khẩu
- Rủi ro tín dụng thương mại, bao gồm:
+ Rủi ro tài chính: nhà XK khơng đủ tiềm lực tài chính (nhân lực, vật lực, nguồn vốn) để tiến hành sản xuất như đã ký kết, bị vi phạm hợp đồng.
+ Rủi ro thanh tốn: khi nhà NK rơi vào tình trạng mất khả năng thanh tốn, cĩ thể nhà NK bị phá sản, hoặc đang trong vịng tố tụng, hoặc khơng tiêu thụ được hàng hĩa nên cố tình khơng thanh tốn, trì hỗn việc thanh tốn hoặc thanh tốn khơng đủ.
+ Rủi ro vận chuyển: khi hợp đồng giao thương theo các điều kiện mà trách nhiệm vận chuyển thuộc về người bán (điều kiện C).
- Rủi ro chứng từ: nhà XK khơng am hiểu các điều khoản thuộc về thơng lệ quốc tế (URC, URR, UCP, ISPB...) cũng như các điều kiện ký kết trong hợp đồng, dẫn đến sai sĩt trong việc lập chứng từ, bị từ chối thanh tốn hoặc bị nhà NK lợi dụng để mưu lợi cho bản thân.
- Rủi ro đạo đức: là trường hợp nhà NK cố tình vi phạm hợp đồng gây tổn thất cho nhà XK, như sai ngày thanh tốn làm nhà XK bị ngưng trễ sản xuất, khơng nhận hàng hĩa gây ứ đọng vốn, bắt lỗi chứng từ gây khĩ dễ cho nhà XK (yêu cầu giảm giá, chia phần trăm)
- Rủi ro tỷ giá: TTQT gắn chặt với ngoại tệ, nên rủi ro tỷ giá là một rủi ro khĩ lường, đặc biệt là trong các phương thức thanh tốn trả tiền sau, nhà XK thanh tốn phí ngân hàng, phí vận chuyển và vay vốn sản xuất ở thời điểm tỷ giá cao, nhưng tại thời điểm nhà NK thanh tốn tiền hàng, tỷ giá lại giảm thấp, nhà XK bị mất đi một phần lợi nhuận, thậm chí là thua lỗ.
- Rủi ro chính trị và lãnh thổ: đến thời hạn giao hàng, các chính sách cấm vận của nước nhà XK cũng như nhà NK làm cho hàng hĩa khơng được giao đúng thời gian quy định, khơng thu được tiền hàng mà cịn vi phạm hợp đồng, phải bồi thường thiệt hại, trả phi ngân hàng.
Rủi ro đối với nhà nhập khẩu
- Rủi ro tín dụng thương mại, bao gồm:
+ Rủi ro tài chính: tình hình tài chính của nhà NK bị bấp bênh bởi biến động của nền kinh tế, khơng cĩ khả năng thanh tốn do kinh doanh thua lỗ, bị vi phạm hợp đồng, khơng nhận được hàng hĩa, hoặc khơng thể tiêu thụ được hàng hĩa làm mất vốn, ứ đọng vốn.
+ Rủi ro hàng hĩa: phổ biến hơn hết, nhà XK cĩ thể khơng giao hàng, giao hàng thiếu, hàng kém chất lượng hoặc khơng đúng chủng loại, giao hàng muộn làm mất đi những cơ hội kinh doanh của nhà NK.
+ Rủi ro vận chuyển: cũng giống như nhà XK, nếu gặp phải hãng tàu khơng tin cậy, cĩ thể bị mất hàng hĩa, hư hỏng hàng hĩa do xếp hàng khơng đúng quy định và sai sĩt trong quá trình vận chuyển.
- Rủi ro chứng từ: xảy ra khi nhà XK cố tình lập chứng từ giả, chứng từ khơng trung thực để nhận tiền, cĩ sự mâu thuẫn giữa chứng từ và hàng hĩa.
- Rủi ro đạo đức: khi đối tác cố tình vi phạm hợp đồng trong việc lập chứng từ cũng như trong quá trình sản xuất hàng hĩa, giao hàng và vận chuyển hàng.
- Rủi ro tỷ giá: giai đoạn ký kết hợp đồng và thanh tốn cũng như thanh tốn và tiêu thụ sản phẩm được tiến hành vào thời điểm khác nhau nên rủi ro tỷ giá là khơng tránh khỏi, ký kết hợp đồng mua hàng tại thời điểm tỷ giá thấp nhưng thanh tốn tại thời điểm tỷ giá cao, sau đĩ tiêu thụ sản phẩm thì tỷ giá lại tụt dốc, một khoản thua lỗ gây tổn thất cho nhà NK.
- Rủi ro chính trị và lãnh thổ: mỗi quốc gia mỗi tình hình riêng, riêng về chính trị, kinh tế cũng như chính sách thương mại, nếu hàng hĩa bị cấm vận tại thời điểm giao hàng thì nhà NK sẽ khơng mua được hàng.
Rủi ro đối với ngân hàng
- Rủi ro từ khách hàng, bao gồm:
+ Rủi ro tín dụng: tình trạng mất khả năng thanh tốn của nhà NK và nhà XK làm cho ngân hàng gặp khĩ khăn trong việc thanh tốn cho đối tác, ảnh hưởng đến uy tín kinh doanh, nghiêm trọng hơn là khơng thể tất tốn được các khoản thu nếu ngân hàng tài trợ, cho vay hoặc ứng trước cho khách hàng.
+ Rủi ro tài chính: cuộc khủng hoảng tài chính và suy giảm kinh tế trên thế giới làm thu hẹp khả năng tài chính của ngân hàng, ngân hàng cĩ những giám sát khắt khe hơn trong hoạt động TTQT. Ngồi ảnh hưởng của những rủi ro bất khả kháng (hỏa hoạn, thiên tai) thì rủi ro dây chuyền từ tình hình kinh tế trên thế giới là một yếu tố cĩ ảnh hưởng lớn đến việc cĩ hay khơng rủi ro tài chính ở ngân hàng.
+ Rủi ro hàng hĩa: nhà XK giao hàng kém chất lượng, khơng đúng, đủ số lượng, vi phạm hợp đồng, nhà NK khơng tiêu thụ được, làm ảnh hưởng đến khả năng thanh tốn của nhà NK cũng như uy tín của ngân hàng.
+ Rủi ro chứng từ: nếu nhà XK cố tình lập chứng từ giả, sai lệch với hàng hĩa được giao, ngân hàng khơng phát hiện và khơng cĩ khả năng kiểm sốt, phổ biến trong phương thức L/C, với vai trị là NHTB, ngân hàng phải chịu hồn tồn trách nhiệm khi thơng báo cho một L/C giả, nếu khơng phải là NHTB, ngân hàng cũng bị ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín kinh doanh, vì đã làm đại diện cho một khách hàng khơng trung thực.
- Rủi ro nghiệp vụ: các thanh tốn viên đã sơ suất trong việc kiểm tra chứng từ, khơng phát hiện sai sĩt hoặc bắt lỗi sai đối với khách hàng, làm thất lạc hoặc gởi thiếu chứng từ, thu phí sai gây tổn thất ngân hàng và khách hàng. Khơng thơng thạo các tập quán văn hĩa của các quốc gia và các thơng lệ quốc tế nên gặp khĩ khăn trong việc hỗ trợ, tư vấn cho khách hàng, kiểm tra điều khoản, điều kiện chứng từ đi và đến.
- Rủi ro tỷ giá: ngân hàng là thành phần chịu ảnh hưởng trực tiếp sự thay đổi tỷ giá, việc thanh tốn từ khách hàng và thanh tốn thay khách hàng sẽ là lợi nhuận hoặc tổn thất đối với ngân hàng. Nếu tại thời điểm thanh tốn thay cho khách hàng tỷ giá thấp, song thời điểm khách hàng thanh tốn cho ngân hàng tỷ giá cao thì đĩ là lợi nhuận, ngược lại là tổn thất. Doanh số từ việc thu phí cũng là một khoản chịu ảnh hưởng của rủi ro tỷ giá.
- Rủi ro pháp lý: thực tế hiện nay, vẫn tồn tại mâu thuẫn giữa luật quốc gia và các thơng lệ quốc tế, vẫn chưa cĩ một hệ thống pháp luật hồn chỉnh để điều tiết hoạt động TTQT. Điều đĩ gây khĩ khăn cho ngân hàng, tuân thủ luật quốc gia sẽ vi phạm thơng lệ quốc tế, ảnh hưởng đến uy tín là một tổn thất lâu dài, đây là một khúc mắc chưa cĩ lời giải đáp thỏa đáng cho các ngân hàng.
Những rủi ro trên khơng phải là những rủi ro bất khả kháng, vì vậy một giải pháp phịng tránh tối ưu cĩ thể giảm thiểu được những rủi ro này một cách hiệu quả nhất. Những tĩm lược trên đây cùng những phân tích cụ thể xuyên suốt cả chương 2 là cơ sở nền tảng cho sự ra đời của những biện pháp và kiến nghị đề xuất trong chương tiếp sau – chương 3.
Chương 3
MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHỊNG TRÁNH
RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ TẠI