CHƯƠNG II NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂ : N NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN HÀM YÊN
2.3. ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN HÀM YÊN
2.3.1. K ết quả huy động vốn
Các chỉ tiêu đánh giá kết quả huy động vốn nhƣ quy mô, cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền, kỳ hạn đƣợc phân tích trên phần thực trạng cho thấy ngân hàng có quy mô huy động đủ lớn để tài trợ cho các danh mục tài sản, và không ngừng tăng trưởng, công tác huy động vốn của ngân hàng tương đối tốt. Đồng thời với các chỉ tiêu đó còn một số các chỉ tiêu khác cũng phản ánh kết quả huy động vốn.
*Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn: Trong những năm qua, tốc độ tăng trưởng vốn qua các năm đều tăng, năm sau cao hơn năm trước, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng, và các dịch vụ khác. Đồng thời, nguồn tiền gửi không kỳ hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn, đây là nguồn có chi phí rẻ, giúp Ngân hàng mở rộng các hoạt động đầu tƣ, cho vay, tạo lên lợi nhuận lớn cho Ngân hàng, giúp Ngân hàng mở rộng các dịch vụ khác liên quan đến huy động vốn nhƣ phát hành thẻ…
* Chi phí vốn
Chi phí vốn là một trong những chỉ tiêu quan trọng đánh giá hoạt động huy động vốn, đối với Agribank Việt Nam – chi nhánh huyện Hàm Yên chi phí vốn đƣợc hình thành từ nguồn tiền gửi của dân cƣ, các TCTD, các tổ chức kinh tế xã hội, và các chi phí phi lãi khác.
60
Bảng 2.12: Lãi suất bình quân đầu vào, đầu ra giai đoạn 2014 2016 của - Agribank Việt Nam – chi nhánh huyện Hàm Yên
Đơn vị: %
Chỉ tiêu Năm Tốc độ tăng trưởng
2014 2015 2016 2015/2014 2016/2015 Lãi suất đầu vào bình quân 5,93 5,21 5,50 -0,72 -0,29 Lãi suất đầu ra bình quân 11,12 11,70 9,93 -0,58 -1,77 Chênh lệch lãi suất 5,19 6,49 4,43 1,30 -2,06 (Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh giai đoạn 2014 2016 của Agribank Việt Nam -
– chi nhánh huyện Hàm Yên)
Năm 2015, tốc độ tăng trưởng của lãi suất bình quân đầu vào giảm 0,72% so với năm 201 , đồng thời lãi suất bình quân đầu ra cũng giảm 0, %. Năm 2014 58 6, bình quân lãi suất đầu vào tiếp tục giảm 0,29%, đầu ra giảm 1,77% so với năm 2015. Chênh lệch lãi suất bình quân năm 201 tăng so với năm 201 , song năm 5 4 2016 lãi giảm so với năm 201 . Nguyên nhân là do năm 201 , lãi suất đầu vào và 5 6 lãi suất đầu ra đều thấp hơn hẳn so với các năm trước do NHNN điều chỉnh giảm lãi suất huy động , cho vay và hiện thấp nhất từ trước đến nay khiến cho chênh lệch lãi suất bị thấp đi. Tuy nhiên, nhìn số liệu có thể thấy, hoạt động huy động vốn qua các năm 2014-2016 đạt hiệu quả cao, lãi suất luôn đảm bảo đầu ra lớn hơn đầu vào, kinh doanh có lãi. Trong hoàn cảnh khó khăn về huy động vốn, song Chi nhánh luôn tính toán hợp lý chi phí nguồn vốn với mục tiêu đảm bảo an toàn kinh doanh có lãi, không để xảy ra tình trạng thiếu hụt thanh khoản đối với Chi nhánh. Do đó, để thu hút đƣợc lƣợng vốn lớn với lãi suất hợp lý nhƣ của ngân hàng là một thành công lớn.
* Cơ cấu huy động vốn và sử dụng vốn theo kỳ hạn
Tính cân đối giữa các kỳ hạn huy động vốn và kỳ hạn cho vay ra có bảo đảm không cũng là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả công tác huy động vốn. Nếu huy động vốn ngắn hạn nhiều để cho vay dài hạn sẽ có rủi ro nhiều nhƣ mất khả năng thanh toán, hơn nữa về mặt kinh tế chƣa chắc đã hiệu quả vì huy động ngắn hạn phải trích lập các quỹ dự phòng với tỷ lệ cao, mà khoản này không sinh lời, trong khi huy động
61
dài hạn thì không phải trích lập hoặc trích lập với tỷ lệ thấp mà vẫn có thể đƣợc phép sử dụng 100% vốn.
Nhìn số liệu ta thấy, tỷ trọng nguồn vốn tăng đều trong các năm. Tỷ trọng huy động ngắn hạn cao song song với việc tỷ trọng dư nợ ngắn hạn cũng tương đối ổn định với mức trên dưới 2%. Tỷ trọng dư nợ cho vay trung và dài hạn qua các năm6 trên 9%, có sự biến động đáng kể.
Bảng 2.13: Cơ cấu huy động vốn sử dụng vốn theo kỳ hạn giai đoạn- 2014 -2016 của Agribank Chi nhánh Huyện Hàm Yên
Chỉ tiêu
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
HĐ Vốn Sử dụng vốn HĐ Vốn Sử dụng vốn HĐ Vốn Sử dụng vốn Số dƣ (triệu đồng) 329.830 405.000 493.799 505.500 503.990 619.000
% tăng, giảm (%) 17,06 18,68 49,71 24,81 2,05 22,45 Kỳ hạn
Ngắn hạn (%) 88,03 71,68 74,09 72,38 76,7 62,44 Trung và dài hạn (%) 11,97 9,75 15,78 15,41 23,32 49,7
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh giai đoạn 2014 -2016 của Agribank Việt Nam – chi nhánh huyện Hàm Yên – Phòng kế toán ngân quỹ)
4
Huy động trung và dài hạn từ năm 201 đến năm 2016 có sự tăng nhẹ, năm 2014 tỷ trọng nguồn vốn huy động trung và dài hạn là 11,97% đến năm 201 tăng 6 lên đến 23,32%. Điều này cho thấy việc tăng dƣ nợ thực sự gắn với việc tăng nguồn vốn huy động.
62
Bảng 2.14: Tình hình huy động, sử dụng vốn trung dài hạn giai đoạn 2014 2016 của Agribank Việt Nam – chi nhánh huyện Hàm -
Yên
Khoản mục Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Nguồn vốn trung và dài hạn
(triệu đồng) 39.496 77.921 117.500
Dƣ nợ cho vay dài hạn (triệu
đồng) 179.300 263.800 383.600
Hệ số sử dụng vốn (%) -453,97% -338,54% -326,47%
Phần dƣ nguồn vốn trung, dài
hạn (triệu đồng) -139.804 -185.879 -266.100
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh giai đoạn 2014 -2016 của Agribank Việt Nam – chi nhánh huyện Hàm Yên Phòng kế toán ngân quỹ) –
Cùng với sự gia tăng của nguồn vốn, phần dƣ nguồn vốn ngắn hạn tăng qua các năm, lớn nhất là năm 201 , phần dƣ nguồn vốn ngắn hạn là 235.400 triệu đồng. 6 Mức tăng lớn làm cho cơ cấu nguồn ngắn hạn và dài hạn có sự thay đổi lớn. Ngân hàng đã huy động đƣợc nguồn vốn ngắn hạn dồi dào giúp cho ngân hàng tránh đƣợc rủi ro thanh khoản khi khách hàng có yêu cầu, cung cấp tốt dịch vụ ngân hàng, đồng thời nó cũng cho phép ngân hàng dễ dàng chuyển đổi một phần vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn. Phần dƣ nguồn vốn ngắn hạn không sử dụng hết, sau khi đã tính toán đầy đủ các loại dự trữ, Chi nhánh gửi một phần theo quy định của Agribank Việt nam vào Ngân hàng chính sách, phần còn lại sẽ đƣợc Agribank Việt Nam trả phí điều vốn theo quy định từng thời kỳ.
63
Bảng 2.15: Tình hình huy động, sử dụng vốn ngắn hạn giai đoạn 2014 -2016 của Agribank Việt Nam – chi nhánh huyện Hàm Yên
Khoản mục Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Nguồn vốn ngắn hạn (triệu
đồng) 290.334 365.878 386.490
Dƣ nợ cho vay ngắn hạn (triệu
đồng) 225.700 241.700 235.400
Hệ số sử dụng vốn (%) 77,74% 66,06% 60,91%
Phần dƣ nguồn vốn ngắn hạn
(triệu đồng) 64.634 124.178 151.090
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh giai đoạn 2014 -2016 của Agribank Việt Nam – chi nhánh huyện Hàm Yên – Phòng kế toán ngân quỹ)